부채 분석
총 부채(운반 금액)
Air Products & Chemicals Inc., 대차 대조표: 부채
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-09-30), 10-K (보고 날짜: 2019-09-30), 10-K (보고 날짜: 2018-09-30), 10-K (보고 날짜: 2017-09-30), 10-K (보고 날짜: 2016-09-30), 10-K (보고 날짜: 2015-09-30).
제공된 데이터는 특정 기간 동안의 부채 구성에 대한 정보를 제공합니다. 전반적으로, 보고 기간 동안 총 부채 규모에 상당한 변동이 있었습니다.
- 단기 차입
- 2015년 9월 30일에 14억 9,430만 달러로 시작된 단기 차입은 2016년에 감소하여 9억 3,580만 달러를 기록했습니다. 이후 2017년에는 1억 4,400만 달러로 크게 감소했으며, 2018년과 2019년에는 각각 5,430만 달러와 5,820만 달러로 낮은 수준을 유지했습니다. 2020년에는 소폭 증가하여 770만 달러를 나타냈습니다.
- 장기 부채의 현재 부분
- 장기 부채의 현재 부분은 2015년 4억 3,560만 달러에서 2016년 3억 7,130만 달러로 감소했습니다. 2017년에는 4억 1,640만 달러로 증가했지만, 2018년에는 4억 60만 달러로 소폭 감소했습니다. 2019년에는 4,040만 달러로 크게 감소한 후 2020년에는 4억 7,000만 달러로 다시 증가했습니다.
- 장기부채, 유동부분 제외
- 장기부채(유동부분 제외)는 2015년 39억 4,910만 달러에서 2016년 49억 1,810만 달러로 증가했습니다. 이후 2017년에는 34억 204만 달러로 감소했고, 2018년과 2019년에는 각각 29억 6,740만 달러와 29억 730만 달러로 비슷한 수준을 유지했습니다. 2020년에는 71억 3,290만 달러로 크게 증가했습니다.
- 장기 부채, 특수관계자
- 장기 부채 중 특수관계자에 대한 부채는 2017년에 처음 보고되었으며, 3억 8,430만 달러를 기록했습니다. 2018년에는 3억 2,010만 달러로 감소했고, 2019년에는 2억 9,720만 달러로 소폭 감소했습니다.
- 총 부채(운반 금액)
- 총 부채는 2015년 58억 7,900만 달러에서 2016년 62억 2,520만 달러로 증가했습니다. 이후 2017년에는 39억 6,280만 달러로 크게 감소했고, 2018년과 2019년에는 각각 38억 1,260만 달러와 33억 2,600만 달러로 감소 추세를 이어갔습니다. 그러나 2020년에는 79억 780만 달러로 크게 증가했습니다.
전반적으로 단기 차입은 감소 추세를 보였지만, 장기 부채(유동부분 제외)의 증가는 총 부채 규모에 영향을 미쳤습니다. 특히 2020년에는 장기 부채(유동부분 제외)와 장기 부채의 현재 부분의 증가가 총 부채의 상당한 증가로 이어졌습니다.
총부채 (공정가치)
| 2020. 9. 30. | |
|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | |
| 단기 차입 | 7,700) |
| 유동부분과 특수관계자를 포함한 장기부채 | 8,278,400) |
| 총부채 (공정가치) | 8,286,100) |
| 재무비율 | |
| 부채, 보유금액 대비 공정가치 비율 | 1.05 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-09-30).
부채에 대한 가중 평균 이자율
부채의 가중 평균 이자율: 1.98%
| 금리 | 부채 금액1 | 금리 × 부채 금액 | 가중 평균 이자율2 |
|---|---|---|---|
| 8.75% | 18,400) | 1,610) | |
| 7.60% | 17,200) | 1,307) | |
| 3.00% | 400,000) | 12,000) | |
| 2.75% | 400,000) | 11,000) | |
| 3.35% | 400,000) | 13,400) | |
| 1.50% | 550,000) | 8,250) | |
| 1.85% | 650,000) | 12,025) | |
| 2.05% | 900,000) | 18,450) | |
| 2.70% | 750,000) | 20,250) | |
| 2.80% | 950,000) | 26,600) | |
| 0.10% | 631,900) | 632) | |
| 0.38% | 410,300) | 1,539) | |
| 1.00% | 351,700) | 3,517) | |
| 0.50% | 586,200) | 2,931) | |
| 0.80% | 586,200) | 4,690) | |
| 5.50% | 338,500) | 18,618) | |
| 10.90% | 9,200) | 1,003) | |
| 1.60% | 7,700) | 123) | |
| 총 가치 | 7,957,300) | 157,944) | |
| 1.98% | |||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-09-30).
1 US$ 단위 천
2 가중 평균 이자율 = 100 × 157,944 ÷ 7,957,300 = 1.98%
이자 비용 발생
Air Products & Chemicals Inc., 이자 비용 발생
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-09-30), 10-K (보고 날짜: 2019-09-30), 10-K (보고 날짜: 2018-09-30), 10-K (보고 날짜: 2017-09-30), 10-K (보고 날짜: 2016-09-30), 10-K (보고 날짜: 2015-09-30).
최근 몇 년간 이자 관련 비용의 변동 추세를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 패턴이 관찰됩니다.
- 이자 비용
- 이자 비용은 2015년 9월 30일에 1억 350만 달러로 보고되었으며, 2019년 9월 30일까지 꾸준히 증가하여 1억 3700만 달러에 도달했습니다. 그러나 2020년 9월 30일에는 1억 930만 달러로 감소했습니다. 전반적으로 2015년부터 2019년까지는 증가 추세를 보였으나, 2020년에 감소세로 전환되었습니다.
- 자본화된 이자
- 자본화된 이자는 2015년 9월 30일에 4910만 달러로 보고되었으며, 2017년 9월 30일에 1900만 달러까지 감소했습니다. 이후 2018년과 2019년에 소폭 증가하여 각각 1950만 달러와 1350만 달러를 기록했습니다. 2020년 9월 30일에는 1590만 달러로 다시 증가했습니다. 전반적으로 감소 추세가 나타났으나, 최근에는 소폭의 변동성을 보이고 있습니다.
- 이자 비용 발생
- 이자 비용 발생은 2015년 9월 30일에 1억 5260만 달러로 보고되었으며, 2016년 9월 30일에 1억 4840만 달러로 감소했습니다. 이후 2017년 9월 30일에 1억 3960만 달러로 다시 감소했으며, 2018년 9월 30일에 1억 5000만 달러로 증가했습니다. 2019년 9월 30일에는 1억 5050만 달러로 소폭 증가했으며, 2020년 9월 30일에는 1억 2520만 달러로 감소했습니다. 전반적으로 변동성이 크지만, 2020년에 상당한 감소가 관찰됩니다.
전반적으로 이자 비용은 증가하다가 감소하는 패턴을 보이고 있으며, 자본화된 이자는 감소 추세에 있습니다. 이자 비용 발생은 변동성이 크지만, 2020년에 감소했습니다. 이러한 추세는 자금 조달 전략, 이자율 환경, 자본 지출 정책의 변화와 관련이 있을 수 있습니다.
이자 커버리지 비율(조정)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-09-30), 10-K (보고 날짜: 2019-09-30), 10-K (보고 날짜: 2018-09-30), 10-K (보고 날짜: 2017-09-30), 10-K (보고 날짜: 2016-09-30), 10-K (보고 날짜: 2015-09-30).
2020 계산
1 이자 커버리지 비율(자본화된 이자 없음) = EBIT ÷ 이자 비용
= 2,533,100 ÷ 109,300 = 23.18
2 이자 커버리지 비율(조정)(자본화된 이자 포함) = EBIT ÷ 이자 비용 발생
= 2,533,100 ÷ 125,200 = 20.23
제공된 데이터는 특정 기간 동안 이자 커버리지 비율의 변화를 보여줍니다. 이자 커버리지 비율은 기업이 이자 비용을 얼마나 쉽게 충당할 수 있는지를 나타내는 지표입니다. 비율이 높을수록 재무적 안정성이 높다고 해석할 수 있습니다.
- 이자 커버리지 비율(자본화된 이자 없음)
- 2015년 9월 30일에 17.75로 시작하여 2016년 9월 30일에 19.46으로 증가했습니다. 이후 2017년 9월 30일에 12.74로 감소했지만, 2018년 9월 30일에 16.44로 다시 상승했습니다. 2019년 9월 30일에는 17.71을 기록했으며, 2020년 9월 30일에는 23.18로 가장 높은 수치를 보였습니다. 전반적으로 이 비율은 변동성을 보였지만, 2020년에 상당한 증가세를 나타냈습니다.
- 이자 커버리지 비율(조정)(자본화된 이자 포함)
- 2015년 9월 30일에 12.04로 시작하여 2016년 9월 30일에 15.15로 증가했습니다. 2017년 9월 30일에는 11.01로 감소했지만, 2018년 9월 30일에 14.3으로 상승했습니다. 2019년 9월 30일에는 16.12를 기록했으며, 2020년 9월 30일에는 20.23으로 증가했습니다. 이 비율 또한 변동성을 보였지만, 2020년에 뚜렷한 증가세를 보였습니다. 조정된 비율은 자본화된 이자를 포함하기 때문에, 자본화된 이자가 있는 경우 이자 비용을 더 정확하게 반영합니다.
두 비율 모두 2020년에 상당한 개선을 보였습니다. 이는 기업의 수익성이 증가했거나 이자 비용이 감소했음을 시사할 수 있습니다. 두 비율 간의 차이는 자본화된 이자의 영향으로 인한 것으로 보입니다. 전반적으로 데이터는 기업의 이자 지급 능력이 시간이 지남에 따라 개선되었음을 나타냅니다.