현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Baxter International Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 단위: 백만 달러

12개월 종료	2015. 12. 31.	2014. 12. 31.	2013. 12. 31.	2012. 12. 31.	2011. 12. 31.
순수입	968)	2,497)	2,012)	2,326)	2,256)
중단된 영업으로 인한 소득, 세수	(575)	—)	—)	—)	—)
감가상각 및 상각	759)	1,005)	823)	712)	670)
이연 소득세	(50)	(78)	(224)	(17)	172)
주식 보상	126)	159)	150)	130)	119)
직원 복리후생 제도에 따라 발행된 주식에서 실현된 초과 세금 혜택	(7)	(24)	(34)	(24)	(21)
비즈니스 최적화 비용	130)	27)	282)	150)	192)
자산 손상 및 기타 비용	—)	—)	—)	—)	182)
순 정기 연금 혜택 및 OPEB 비용	227)	275)	381)	477)	255)
중단된 사업의 매각에 따른 이익	—)	(466)	—)	—)	—)
주입 펌프 및 기타 제품 관련 비용	(28)	93)	17)	—)	—)
(이익) 우발채무와 관련된 손실	—)	122)	(17)	(108)	—)
기타, 그물	(105)	269)	54)	66)	32)
계정 및 기타 유동 미수금, 순	(4)	(125)	(36)	(41)	(229)
재고	(118)	(439)	(311)	(129)	(315)
미지급금 및 미지급 부채	236)	115)	329)	18)	98)
사업 최적화 및 주입 펌프 지불	(112)	(161)	(125)	(283)	(347)
기타, 그물	(318)	(54)	(103)	(171)	(247)
대차대조표 항목의 변경 사항	(316)	(664)	(246)	(606)	(1,040)
계속영업이익과 영업활동으로 인한 순현금을 조정하기 위한 조정	161)	718)	1,186)	780)	561)
영업으로 인한 현금 흐름	1,129)	3,215)	3,198)	3,106)	2,817)
자본 지출	(911)	(1,898)	(1,525)	(1,161)	(960)
인수 및 투자, 순 현금 취득	(34)	(409)	(3,851)	(515)	(590)
매각 및 기타 투자 활동	84)	765)	14)	107)	123)
투자 활동으로 인한 현금 흐름	(861)	(1,542)	(5,362)	(1,569)	(1,427)
채권 발행	6,868)	41)	3,636)	1,037)	506)
의무 이행	(3,776)	(1,029)	(540)	(22)	(23)
원래 만기가 3개월 이하인 부채의 증가(감소), 순	(575)	875)	—)	(250)	250)
Baxalta에 현금 및 등가물 이체	(2,122)	—)	—)	—)	—)
보통주에 대한 현금 배당금	(910)	(1,095)	(1,023)	(804)	(709)
직원 복리후생 제도에 따라 발행된 주식의 수익금 및 실현된 초과 세금 혜택	200)	369)	508)	512)	448)
자사주 매입의 건	—)	(550)	(913)	(1,480)	(1,583)
다른	(42)	(13)	(23)	(108)	(26)
재무활동으로 인한 현금흐름	(357)	(1,402)	1,645)	(1,115)	(1,137)
영업이익현금흐름, 중단된 영업이익	518)	—)	—)	—)	—)
투자 활동으로 인한 현금 흐름, 중단된 영업 활동	(946)	—)	—)	—)	—)
중단된 영업으로 인한 현금 흐름	(428)	—)	—)	—)	—)
환율 변동이 현금 및 등가물에 미치는 영향	(195)	(79)	(18)	(57)	(33)
현금 및 등가물의 증가(감소)	(712)	192)	(537)	365)	220)
연초에 현금 및 등가물	2,925)	2,733)	3,270)	2,905)	2,685)
연말의 현금 및 등가물	2,213)	2,925)	2,733)	3,270)	2,905)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사
영업으로 인한 현금 흐름	중단된 영업을 제외한 영업활동으로 인한 현금 유입(유출) 금액. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	Baxter International Inc. 영업으로 인한 현금흐름은 2013년부터 2014년까지 증가했으나 2014년부터 2015년까지 크게 감소했습니다.
투자 활동으로 인한 현금 흐름	중단된 영업을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 체결 및 회수, 부채 또는 주식 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	Baxter International Inc. 투자활동으로 인한 현금흐름은 2013년에서 2014년, 2014년에서 2015년 사이에 증가했습니다.
재무활동으로 인한 현금흐름	중단된 영업을 제외한 재무활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자에 대한 수익과 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 얻고 지불합니다.	Baxter International Inc.의 재무활동으로 인한 현금흐름은 2013년부터 2014년까지 감소했으나 2014년부터 2015년까지 소폭 증가했다.

Baxter International Inc. (NYSE:BAX)

현금 흐름표