현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Elevance Health Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 단위: 백만 달러

12개월 종료	2025. 12. 31.	2024. 12. 31.	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.
순수입	5,661)	5,971)	5,991)	6,019)	6,095)
금융상품의 순(이익)손실	653)	445)	694)	550)	(318)
사업 매각에 따른 이익	—)	(201)	—)	—)	—)
기타투자자산의 순(이익)손실에 대한 자기자본	(398)	(1)	33)	(293)	(562)
감가상각 및 상각	1,546)	1,393)	1,745)	1,675)	1,302)
이연 소득세	(279)	(374)	(602)	(76)	326)
재산, 장비 및 사용권 자산의 손상	108)	103)	446)	7)	73)
주식 기반 보상	276)	191)	289)	264)	255)
미수금, 순	(2,526)	(683)	(1,762)	(2,510)	(2,138)
기타 투자 자산	—)	(78)	(79)	11)	(70)
기타 자산	57)	824)	(675)	120)	37)
정책 부채	228)	(1,840)	147)	2,254)	2,597)
불로소득	(15)	(113)	290)	(42)	(113)
미지급금 및 기타 부채	(720)	(272)	1,640)	824)	719)
소득세	(297)	404)	(103)	(338)	140)
기타, 그물	(4)	39)	7)	(66)	21)
영업자산 및 부채의 변동	(3,277)	(1,719)	(535)	253)	1,193)
영업활동으로 제공된 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	(1,371)	(163)	2,070)	2,380)	2,269)
영업활동으로 인한 순현금 제공	4,290)	5,808)	8,061)	8,399)	8,364)
투자 매입	(15,026)	(17,986)	(16,236)	(24,946)	(18,669)
투자 매각 대금	13,324)	16,547)	10,596)	11,988)	10,269)
만기, 콜옵션 및 투자 상환	1,771)	2,025)	2,940)	10,620)	4,344)
증권 대출 담보의 변동	(385)	73)	78)	(301)	(956)
자회사 매입, 순현금취득	88)	(4,809)	(1,552)	(649)	(3,476)
자회사 매각 대금, 매각된 현금 순액	—)	363)	—)	—)	—)
부동산 및 장비 구매	(1,116)	(1,256)	(1,296)	(1,152)	(1,087)
기타, 그물	—)	(124)	(102)	(120)	(63)
투자 활동에 사용된 순현금	(1,344)	(5,167)	(5,572)	(4,560)	(9,638)
장기 차입 수익, 순 발행 비용	2,991)	7,710)	2,574)	3,071)	3,462)
장기 차입금 상환	(2,147)	(1,650)	(1,909)	(1,899)	(1,068)
단기 차입으로 인한 수익금	1,505)	275)	225)	1,365)	1,375)
단기 차입금 상환	(1,720)	(135)	(265)	(1,675)	(1,050)
지급 증권 대출 변동	386)	(75)	(77)	302)	956)
은행 당좌 대월의 변화	1,312)	(638)	114)	933)	(376)
보통주 환매 및 처분	(2,605)	(2,900)	(2,676)	(2,316)	(1,900)
현금 배당	(1,529)	(1,508)	(1,395)	(1,229)	(1,104)
종업원 주식 계획에 따른 보통주 발행 수익금	79)	221)	152)	182)	203)
종업원 주식 계획에 따른 보통주 원천징수를 통해 납부한 세금	(32)	(109)	(99)	(93)	(102)
기타, 그물	22)	2)	7)	41)	27)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(1,738)	1,193)	(3,349)	(1,318)	423)
환율이 현금 및 현금성자산에 미치는 영향	(5)	(6)	(1)	(14)	(10)
현금 및 현금성자산의 변동	1,203)	1,828)	(861)	2,507)	(861)
연초의 현금 및 현금성자산	8,288)	6,526)	7,387)	4,880)	5,741)
연말에 매각을 위해 보유 중인 자산에 포함된 현금 및 현금성자산	—)	(66)	—)	—)	—)
연말의 현금 및 현금성자산	9,491)	8,288)	6,526)	7,387)	4,880)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).

전반적으로 순수입은 2021년부터 2023년까지 감소하는 추세를 보이다가 2024년까지 안정화되었지만, 2025년에는 감소세로 돌아섰습니다. 순수입은 6095백만 달러에서 5661백만 달러로 감소했습니다.

수익 및 손실 항목: 금융상품의 순(이익)손실은 2021년 -318백만 달러에서 2023년 694백만 달러로 크게 증가했다가 2024년 445백만 달러, 2025년 653백만 달러로 감소했습니다. 사업 매각에 따른 이익은 2024년에 -201백만 달러로 나타났습니다. 기타투자자산의 순(이익)손실에 대한 자기자본은 변동성이 컸으며, 2023년에는 33백만 달러의 이익을 기록했지만 2025년에는 -398백만 달러로 전환되었습니다.
비용 항목: 감가상각 및 상각은 2021년 1302백만 달러에서 2023년 1745백만 달러로 증가한 후 2024년에는 1393백만 달러로 감소하고 2025년에는 1546백만 달러로 다시 증가했습니다. 이연 소득세는 2021년 326백만 달러에서 2023년 -602백만 달러로 감소한 후 2025년에는 -279백만 달러를 기록했습니다. 재산, 장비 및 사용권 자산의 손상은 2023년 446백만 달러로 크게 증가했다가 2024년 103백만 달러, 2025년 108백만 달러로 감소했습니다. 주식 기반 보상은 비교적 안정적으로 유지되었으며, 2021년 255백만 달러에서 2025년 276백만 달러로 소폭 증가했습니다.

미수금, 순은 2021년 -2138백만 달러에서 2024년 -683백만 달러로 감소했다가 2025년 -2526백만 달러로 다시 감소했습니다. 기타 투자 자산은 소폭의 변동성을 보였습니다. 정책 부채는 2021년 2597백만 달러에서 2023년 147백만 달러로 감소한 후 2024년 -1840백만 달러로 전환되었고, 2025년에는 228백만 달러로 증가했습니다.

영업활동으로 인한 순현금 제공은 2021년 8364백만 달러에서 2025년 4290백만 달러로 감소했습니다. 투자 활동에 사용된 순현금은 2021년 -9638백만 달러에서 2025년 -1344백만 달러로 감소했습니다. 재무활동으로 제공된(사용된) 순현금은 2021년 423백만 달러에서 2025년 -1738백만 달러로 전환되었습니다.

현금 및 현금성자산은 2021년 5741백만 달러에서 2025년 9491백만 달러로 증가했습니다. 이는 투자 활동과 재무 활동의 변화에 영향을 받은 것으로 보입니다.

Elevance Health Inc. (NYSE:ELV)

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