Cigna Group (NYSE:CI)

최근 5년간의 세금 관련 재무 데이터 분석 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

현재 세금

현재 세금은 2020년 2,765백만 달러에서 2021년 1,587백만 달러로 감소했습니다. 이후 2022년에는 2,087백만 달러로 증가했지만, 2023년에는 다시 1,800백만 달러로 감소했습니다. 2024년에는 1,586백만 달러로 감소하여, 전반적으로 하락 추세를 보입니다.

이연 법인세 혜택

이연 법인세 혜택은 2020년 -386백만 달러에서 2021년 -220백만 달러로 감소했습니다. 2022년에는 -480백만 달러로 감소폭이 확대되었고, 2023년에는 -1,659백만 달러로 크게 감소했습니다. 2024년에는 -95백만 달러로 증가했지만, 여전히 상당한 규모의 이연 법인세 혜택이 존재합니다. 전반적으로 이연 법인세 혜택은 감소하는 추세이며, 2023년에 특히 큰 변동을 보였습니다.

소득세

소득세는 2020년 2,379백만 달러에서 2021년 1,367백만 달러로 감소했습니다. 2022년에는 1,607백만 달러로 증가했지만, 2023년에는 141백만 달러로 급격히 감소했습니다. 2024년에는 1,491백만 달러로 증가하여, 변동성이 큰 모습을 보입니다. 소득세는 현재 세금 및 이연 법인세 혜택의 영향을 받아 변동하는 것으로 보입니다.

전반적으로, 현재 세금과 소득세는 감소 추세를 보이다가 2024년에 소폭 증가했습니다. 이연 법인세 혜택은 지속적으로 감소하고 있으며, 특히 2023년에 큰 폭의 감소를 경험했습니다. 이러한 추세는 회사의 세금 전략 및 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 여러 세금 관련 항목의 변화를 보여줍니다. 명목상 연방 소득세율은 2020년부터 2024년까지 21%로 일정하게 유지되었습니다.

평가충당금 변동

2022년에 23.4%로 크게 증가한 후 2023년에는 14.6%로 감소했습니다. 이는 평가충당금에 상당한 변동성이 있음을 시사합니다.

주 소득세(혜택), 연방 소득세 혜택 순은 2020년 0.2%에서 2021년 -0.1%로 감소한 후 2022년 0.2%로 다시 증가했습니다. 2023년에는 -0.7%로 감소했고, 2024년에는 1.2%로 크게 증가했습니다. 이러한 변동성은 주 및 연방 세금 혜택의 변화를 반영하는 것으로 보입니다.

투자 세액 공제

2021년까지 데이터가 없다가 2022년 -0.2%로 시작하여 2023년 -0.8%, 2024년 -2.1%로 점차 감소했습니다. 이는 투자 세액 공제가 시간이 지남에 따라 감소하고 있음을 나타냅니다.

매각 대상 사업의 영향은 2022년 -3.9%에서 2023년 -2.4%로 감소했습니다. 이는 사업 매각이 세금에 미치는 영향이 점차 줄어들고 있음을 의미합니다.

해외 수입의 효과

2020년 -0.6%에서 2024년 -4.9%로 지속적으로 감소했습니다. 이는 해외 수입이 세금에 미치는 부정적인 영향이 시간이 지남에 따라 커지고 있음을 시사합니다.

다른 외국 세금 속성은 2022년 -2.8%로 처음 나타났으며, 이후 데이터가 없습니다. 스위스 세금 속성은 2023년에 -30.4%로 나타났지만, 2024년 데이터는 없습니다. 이러한 항목들은 특정 지역 또는 거래와 관련된 세금 영향을 나타내는 것으로 보입니다.

사업 매각의 영향은 2020년 1%에서 2021년에는 데이터가 없다가 2022년 -0.4%로 감소했습니다. 이후 데이터는 없습니다.

건강 보험 산업 세금은 2020년 0.9%로 나타났지만, 이후 데이터는 없습니다.

기타 항목은 2020년 -0.6%에서 2024년 0.9%로 변동했습니다.

실효 소득세율

2020년 21.9%에서 2021년 20.2%, 2022년 19.2%로 감소한 후 2023년에는 2.6%로 급격히 감소했습니다. 2024년에는 28.3%로 크게 증가했습니다. 이는 다양한 세금 항목의 종합적인 영향으로 인해 실효 소득세율이 상당한 변동성을 보이고 있음을 나타냅니다.

제공된 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 추세를 보여줍니다. 전반적으로, 일부 항목은 상대적으로 안정적인 반면 다른 항목은 상당한 변동성을 보입니다.

외국 세금 속성

2023년에 18억 2,700만 달러로 보고된 이 항목은 2024년에 17억 5,200만 달러로 감소했습니다. 이는 외국 세금 속성에 대한 회사의 노출이 감소했음을 시사할 수 있습니다.

이연 손실, 사업 매각

이 항목은 2023년에 5억 8,400만 달러로 처음 보고되었으며, 2024년에는 7억 7,300만 달러로 증가했습니다. 이는 사업 매각과 관련된 이연 손실이 증가했음을 나타냅니다.

기타 보험 및 계약자 책임

이 항목은 2020년부터 2023년까지 2억 7,800만 달러에서 3억 5,300만 달러로 꾸준히 증가했지만, 2024년에는 3억 달러로 소폭 감소했습니다. 이러한 변동은 보험 및 계약자 책임의 변화를 반영할 수 있습니다.

결손금 이월

결손금 이월은 2020년 1억 7,700만 달러에서 2023년 2억 달러로 감소한 후 2024년에는 2억 7,000만 달러로 증가했습니다. 이는 회사가 과거 손실을 활용할 수 있는 능력이 변동되었음을 나타낼 수 있습니다.

기타 미지급 부채

이 항목은 2020년 3억 5,800만 달러에서 2024년 2억 700만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이는 회사가 기타 미지급 부채를 줄이는 데 성공했음을 시사합니다.

직원 및 퇴직자 복리후생 제도

직원 및 퇴직자 복리후생 제도는 2020년 4억 7,700만 달러에서 2024년 1억 7,700만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이는 복리후생 비용 절감 또는 복리후생 계획의 변화를 반영할 수 있습니다.

평가충당금 차감 전 이연법인세 자산

이 자산은 2020년 14억 9,900만 달러에서 2023년 37억 8,700만 달러로 크게 증가한 후 2024년에는 38억 2,800만 달러로 소폭 증가했습니다. 이는 회사의 이연법인세 자산이 크게 증가했음을 나타냅니다.

이연법인세자산에 대한 평가충당금

이 평가충당금은 2020년 -2억 700만 달러에서 2023년 -14억 9,800만 달러로 크게 감소한 후 2024년에는 -23억 3,200만 달러로 더욱 감소했습니다. 이는 회사가 이연법인세 자산을 회수할 수 있다고 더 확신하고 있음을 시사합니다.

이연법인세자산(평가충당금 순)

이 순자산은 평가충당금의 변화를 반영하여 2020년 12억 9,200만 달러에서 2024년 20억 5,700만 달러로 증가했습니다.

취득 관련 베이시스 차이

이 차이는 2020년 -89억 8,900만 달러에서 2024년 -78억 2,200만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이는 회사가 취득과 관련된 베이시스 차이를 줄이는 데 성공했음을 나타냅니다.

감가상각 및 상각

이 항목은 2020년 -6억 6,000만 달러에서 2024년 -2억 4,300만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이는 감가상각 및 상각 비용이 감소했음을 시사합니다.

이연법인세 부채

이 부채는 2020년 -102억 3,100만 달러에서 2024년 -81억 3,900만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이는 회사의 이연법인세 부채가 감소했음을 나타냅니다.

순이연법인세 자산(부채)

이 순자산(부채)는 2020년 -89억 3,900만 달러에서 2024년 -60억 8,200만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이는 회사의 순이연법인세 포지션이 개선되었음을 시사합니다.

제공된 재무 데이터는 이연법인세 자산 및 이연법인세 부채의 변동을 보여줍니다. 분석 기간은 2020년부터 2024년까지입니다.

이연법인세 자산

2020년에는 데이터가 제공되지 않았으며, 2021년에도 데이터가 누락되었습니다. 2022년에는 1055백만 달러로 처음 보고되었고, 2023년에는 893백만 달러로 감소했습니다. 2024년에는 다시 증가하여 1055백만 달러를 기록했습니다.

이연법인세 부채

이연법인세 부채는 2020년 8939백만 달러에서 2021년 8346백만 달러로 감소했습니다. 이후 2022년에는 7751백만 달러, 2023년에는 7242백만 달러로 지속적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 2024년에는 6975백만 달러로 감소폭이 둔화되었습니다.

전반적으로 이연법인세 부채는 분석 기간 동안 꾸준히 감소하는 경향을 보입니다. 이연법인세 자산은 2022년 이후 변동성을 보이며, 2023년 감소 후 2024년 다시 증가했습니다. 이러한 추세는 회사의 세금 전략, 수익성, 그리고 미래 세금 납부 의무에 대한 예상 변화를 반영할 수 있습니다. 이연법인세 자산과 부채의 변화는 회사의 재무 상태 및 미래 현금 흐름에 영향을 미칠 수 있으므로 지속적인 모니터링이 필요합니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 총 자산은 2020년부터 2024년까지 전반적으로 안정적인 추세를 보입니다. 2021년에는 소폭 감소했지만, 이후 2023년까지 증가세를 보였으며, 2024년에는 다시 증가하여 1,558억 8,100만 달러에 도달했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 패턴을 나타냅니다.

총 부채는 2020년에서 2022년 사이에 증가했다가 감소하는 경향을 보였습니다. 2023년에는 다시 증가하여 1,064억 1,000만 달러를 기록했으며, 2024년에는 1,146억 3,800만 달러로 더욱 증가했습니다. 조정된 총 부채 또한 유사한 추세를 보입니다.

주주 자본은 2020년부터 2022년까지 지속적으로 감소했습니다. 2023년에는 소폭 증가했지만, 2024년에는 410억 3,300만 달러로 감소했습니다. 조정된 주주 자본 역시 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다.

주주의 순이익은 2020년 84억 5,800만 달러에서 2021년 53억 6,500만 달러로 감소했습니다. 이후 2022년에는 66억 6,800만 달러로 증가했지만, 2023년에는 51억 6,400만 달러로 감소했고, 2024년에는 34억 3,400만 달러로 더욱 감소했습니다. 조정 주주 순이익 역시 유사한 패턴을 보입니다.

총 자산

2020년에서 2024년까지 비교적 안정적인 수준을 유지하며, 소폭의 변동성을 보입니다.

총 부채

2022년까지 증가했다가 감소하는 추세를 보이며, 2023년과 2024년에 다시 증가했습니다.

주주 자본

2020년부터 2024년까지 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다.

주주의 순이익

2020년에서 2024년까지 변동성이 크며, 전반적으로 감소하는 경향을 보입니다.

전반적으로 자산 규모는 안정적으로 유지되고 있지만, 부채는 증가하고 주주 자본과 순이익은 감소하는 추세를 보입니다. 이러한 변화는 재무 건전성에 대한 추가적인 분석을 필요로 할 수 있습니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 순이익률은 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 2020년 5.31%에서 시작하여 2024년에는 1.4%까지 하락했습니다. 조정된 순이익률 또한 유사한 감소세를 나타내며, 2020년 5.07%에서 2024년 1.36%로 감소했습니다.

총 자산 회전율은 꾸준히 증가하는 경향을 보입니다. 2020년 1.02에서 2024년 1.58로 상승했습니다. 조정된 총 자산 회전율 역시 비슷한 패턴을 보이며, 2020년 1.02에서 2024년 1.59로 증가했습니다. 이는 자산 활용 효율성이 개선되고 있음을 시사합니다.

재무 레버리지 비율은 2020년 3.09에서 2024년 3.8로 증가했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 2020년 2.62에서 2024년 3.29로 상승했습니다. 이는 부채 사용이 증가하고 있음을 나타냅니다.

자기자본이익률(ROE)은 변동성을 보이며 전반적으로 감소하는 추세입니다. 2020년 16.81%에서 2024년 8.37%로 하락했습니다. 조정된 자기자본비율 또한 2020년 13.62%에서 2024년 7.09%로 감소했습니다. 이는 자기자본 대비 수익성이 감소하고 있음을 의미합니다.

자산수익률(ROA) 비율 또한 감소하는 추세를 보입니다. 2020년 5.44%에서 2024년 2.2%로 하락했습니다. 조정된 자산수익률(ROA) 비율 역시 2020년 5.19%에서 2024년 2.15%로 감소했습니다. 이는 총 자산 대비 수익성이 감소하고 있음을 나타냅니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

수익 대비 순이익의 비율로, 수익성이 감소하는 추세입니다.

총 자산 회전율

자산 활용 효율성을 나타내며, 꾸준히 증가하고 있습니다.

재무 레버리지 비율

부채 사용 정도를 나타내며, 증가하는 추세입니다.

자기자본이익률(ROE)

자기자본 대비 수익성을 나타내며, 감소하는 추세입니다.

자산수익률(ROA) 비율

총 자산 대비 수익성을 나타내며, 감소하는 추세입니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 주주 순이익은 변동성을 보였습니다. 2020년 84억 5,800만 달러에서 2021년 53억 6,500만 달러로 감소한 후, 2022년 66억 6,800만 달러로 증가했습니다. 그러나 2023년에는 다시 51억 6,400만 달러로 감소했으며, 2024년에는 34억 3,400만 달러로 더욱 감소하는 추세를 보였습니다.

조정 주주 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2020년 80억 7,200만 달러에서 2021년 51억 4,500만 달러로 감소했고, 2022년에는 61억 8,800만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 35억 500만 달러로 감소했으며, 2024년에는 33억 3,900만 달러로 소폭 감소했습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2020년 5.31%에서 2021년 3.11%로 크게 감소했습니다. 2022년에는 3.72%로 소폭 회복되었지만, 2023년에는 2.66%로 다시 감소했고, 2024년에는 1.4%로 더욱 낮아졌습니다. 이는 수익성 측면에서 전반적인 하락세를 나타냅니다.

순이익률(조정)

조정 순이익률 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 5.07%에서 2021년 2.98%로 감소했고, 2022년에는 3.45%로 소폭 상승했습니다. 2023년에는 1.81%로 감소했으며, 2024년에는 1.36%로 더욱 낮아졌습니다. 조정 순이익률의 하락은 핵심 사업 운영의 수익성 감소를 시사할 수 있습니다.

전반적으로, 주주 순이익과 조정 주주 순이익 모두 감소 추세를 보이고 있으며, 순이익률 또한 지속적으로 하락하고 있습니다. 이러한 추세는 수익성 악화로 이어질 수 있으며, 향후 실적에 대한 면밀한 검토가 필요합니다.

제공된 재무 데이터는 2020년부터 2024년까지의 자산 관련 지표 변화를 보여줍니다. 총 자산은 2020년 1554억 5100만 달러에서 2022년 1439억 3200만 달러로 감소한 후, 2023년 1527억 6100만 달러, 2024년 1558억 8100만 달러로 증가하는 추세를 보입니다.

조정된 총 자산 역시 유사한 패턴을 나타냅니다. 2020년 1554억 5100만 달러에서 2022년 1439억 3200만 달러로 감소했다가, 2023년 1517억 600만 달러, 2024년 1549억 8800만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 거의 동일한 수준을 유지하고 있습니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2020년 1.02에서 2024년 1.58로 꾸준히 증가했습니다. 이는 자산을 효율적으로 활용하여 매출을 창출하는 능력이 개선되었음을 시사합니다. 특히 2023년과 2024년의 증가폭이 두드러집니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율 또한 2020년 1.02에서 2024년 1.59로 지속적으로 상승했습니다. 이는 조정된 자산을 활용한 매출 창출 효율성이 개선되었음을 나타냅니다. 조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 추세를 보이며, 그 값 또한 거의 동일합니다.

전반적으로 자산 규모는 변동성을 보였지만, 자산 회전율은 꾸준히 개선되어 자산 활용 효율성이 증가하고 있음을 알 수 있습니다. 2023년과 2024년의 회전율 상승은 특히 주목할 만합니다.

제시된 데이터는 2020년부터 2024년까지의 재무 정보를 보여줍니다. 총 자산은 2021년에 소폭 감소한 후 2022년에 감소세를 보이다가 2023년과 2024년에 다시 증가하는 추세를 나타냅니다. 2020년의 1554억 5100만 달러에서 2022년에는 1439억 3200만 달러로 감소했지만, 2024년에는 1558억 8100만 달러로 회복되었습니다.

조정된 총 자산 역시 유사한 패턴을 보입니다. 2020년 1554억 5100만 달러에서 2022년 1439억 3200만 달러로 감소했다가 2024년에는 1549억 8800만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 변동성을 보이지만, 그 규모는 약간 더 큽니다.

주주 자본은 2020년부터 2022년까지 지속적으로 감소했습니다. 2020년 503억 2100만 달러에서 2022년에는 448억 7200만 달러로 감소했습니다. 그러나 2023년에는 462억 2300만 달러로 소폭 증가했지만, 2024년에는 410억 3300만 달러로 다시 감소했습니다.

조정된 주주 자본 또한 유사한 추세를 보입니다. 2020년 592억 6000만 달러에서 2022년에는 526억 2300만 달러로 감소했고, 2023년에는 524억 1000만 달러로 소폭 감소한 후 2024년에는 471억 1500만 달러로 감소했습니다. 조정된 주주 자본은 주주 자본보다 높은 수치를 보이며, 감소폭 또한 상대적으로 큽니다.

재무 레버리지 비율은 2020년 3.09에서 2024년 3.8로 꾸준히 증가하는 경향을 보입니다. 이는 부채를 활용한 자산 확장이 증가했음을 시사합니다.

조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 증가 추세를 보입니다. 2020년 2.62에서 2024년 3.29로 증가했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율은 일반적인 재무 레버리지 비율보다 낮지만, 증가 추세는 동일합니다.

총 자산

2020년에서 2022년까지 감소 후 2023년, 2024년 증가

주주 자본

2020년에서 2022년까지 감소 후 2023년 소폭 증가, 2024년 감소

재무 레버리지 비율

2020년부터 2024년까지 꾸준히 증가

최근 몇 년간 주주의 순이익은 변동성을 보였습니다. 2020년에는 8458백만 달러를 기록한 후 2021년에는 5365백만 달러로 감소했습니다. 이후 2022년에는 6668백만 달러로 증가했지만, 2023년에는 다시 5164백만 달러로 감소했습니다. 2024년에는 3434백만 달러로 더욱 감소하는 추세를 보였습니다.

조정 주주 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2020년 8072백만 달러에서 2021년 5145백만 달러로 감소했고, 2022년에는 6188백만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 3505백만 달러로 감소했으며, 2024년에는 3339백만 달러로 소폭 감소했습니다.

주주 자본은 전반적으로 감소하는 경향을 보였습니다. 2020년 50321백만 달러에서 2022년 44872백만 달러로 감소했으며, 2023년에는 46223백만 달러로 일시적으로 증가했지만, 2024년에는 41033백만 달러로 다시 감소했습니다.

조정된 주주 자본 역시 감소 추세를 보였습니다. 2020년 59260백만 달러에서 2024년 47115백만 달러로 감소했습니다. 감소폭은 2021년에서 2022년 사이에 가장 컸습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2020년 16.81%에서 2021년 11.39%로 크게 감소했습니다. 2022년에는 14.86%로 회복되었지만, 2023년에는 11.17%로 다시 감소했고, 2024년에는 8.37%로 더욱 감소했습니다.

조정된 자기자본비율은 2020년 13.62%에서 2021년 9.28%로 감소했습니다. 2022년에는 11.76%로 증가했지만, 2023년에는 6.69%로 크게 감소했고, 2024년에는 7.09%로 소폭 증가했습니다.

주요 관찰 사항

수익성은 전반적으로 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 주주의 순이익과 조정 주주 순이익 모두 감소했으며, 자기자본이익률(ROE) 또한 감소했습니다.

자기자본 변화

주주 자본과 조정된 주주 자본 모두 감소하고 있으며, 이는 회사의 재무 구조에 영향을 미칠 수 있습니다.

수익성 지표

자기자본이익률(ROE)과 조정된 자기자본비율의 감소는 수익성이 악화되고 있음을 시사합니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 주주의 순이익은 2020년부터 2024년까지 변동성을 보였습니다. 2020년 8458백만 달러에서 2021년 5365백만 달러로 감소한 후, 2022년 6668백만 달러로 증가했습니다. 그러나 2023년에는 5164백만 달러로 다시 감소했으며, 2024년에는 3434백만 달러로 더욱 감소했습니다.

조정 주주 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2020년 8072백만 달러에서 2021년 5145백만 달러로 감소했고, 2022년에는 6188백만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 3505백만 달러로 감소했으며, 2024년에는 3339백만 달러로 소폭 감소했습니다.

총 자산은 2020년 155451백만 달러에서 2021년 154889백만 달러로 소폭 감소했습니다. 2022년에는 143932백만 달러로 감소폭이 확대되었지만, 2023년에는 152761백만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 155881백만 달러로 다시 증가하여 2020년 수준에 근접했습니다.

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 패턴을 보였습니다. 2020년 155451백만 달러에서 2021년 154889백만 달러로 소폭 감소했고, 2022년에는 143932백만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 151706백만 달러로 증가했으며, 2024년에는 154988백만 달러로 증가했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 2020년 5.44%에서 2021년 3.46%로 감소했습니다. 2022년에는 4.63%로 반등했지만, 2023년에는 3.38%로 다시 감소했습니다. 2024년에는 2.2%로 더욱 감소하여 가장 낮은 수준을 기록했습니다.

조정된 자산수익률(ROE) 비율 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 5.19%에서 2021년 3.32%로 감소했고, 2022년에는 4.3%로 증가했습니다. 2023년에는 2.31%로 감소했으며, 2024년에는 2.15%로 소폭 감소했습니다.

주요 관찰 사항

주주의 순이익과 조정 주주 순이익은 전반적으로 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 반면, 총 자산과 조정된 총 자산은 변동성을 보이며 2024년에 증가했습니다. ROE 비율과 조정된 ROE 비율은 모두 감소하여 수익성이 저하되고 있음을 시사합니다.