경제적 부가가치 (EVA)
EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.
경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.
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경제적 이익
Occidental Petroleum Corp., 경제적 이익계산
US$ 단위: 백만 달러
| 12개월 종료 | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 세후 순영업이익 (NOPAT)1 | ||||||
| 자본 비용2 | ||||||
| 투자 자본3 | ||||||
| 경제적 이익4 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 NOPAT. 자세히 보기 »
2 자본 비용. 자세히 보기 »
3 투자 자본. 자세히 보기 »
4 2024 계산
경제적 이익 = NOPAT – 자본 비용 × 투자 자본
= – × =
- 세후 순영업이익 (NOPAT)
- 2020년에는 마이너스(-) 값을 기록하며 영업이익에 상당한 하락세를 나타냈으며, 이후 2021년에는 급격히 흑자로 전환되어 4,213백만 달러에 이르렀다. 이후 지속적으로 증가하여 2022년 12월 31일 기준 12,526백만 달러에 도달하였으며, 이후 2023년과 2024년에는 각각 5,524백만 달러와 3,380백만 달러로 감소하는 경향을 보이고 있다. 이는 영업이익이 회복 및 점진적 성장을 보였던 때 이후 다소 둔화된 모습을 나타낸다.
- 자본 비용
- 자본 비용은 2020년 10.51%에서 2021년 12.42%로 상승했으며, 2022년에는 15.52%로 높아졌다. 이후 2023년과 2024년에는 각각 15.4%와 14.32%로 다소 조정되어 안정세를 보이고 있지만, 전체적으로 높은 수준을 유지하고 있다. 이는 기업이 투자를 위해 요구하는 자본비용이 상당히 높은 수준임을 의미한다.
- 투자 자본
- 투자 자본은 2020년 63,270백만 달러에서 2021년 감소하여 58,059백만 달러로 축소되었으며, 2022년에는 56,295백만 달러로 조금 더 줄어든 것으로 나타난다. 이후 2023년에는 56,860백만 달러로 소폭 상승했고, 2024년에는 66,896백만 달러로 다시 증가하였다. 이는 지속적인 자본 투자 또는 자본 구조의 변화로 해석될 수 있으며, 투자 규모가 최근에는 다시 확대되고 있음을 보여준다.
- 경제적 이익
- 경제적 이익은 2020년과 2021년 연속으로 적자를 기록하며 각각 -21,541백만 달러와 -2,996백만 달러에 달하였다. 2022년에는 3,789백만 달러로 흑자를 기록하며 회복세를 보였으나, 이어서 2023년과 2024년에는 각각 -3,230백만 달러, -6,200백만 달러로 적자로 돌아서며 다시 부정적 흐름을 나타내고 있다. 이러한 패턴은 기업의 경제적 성과가 변동성이 크거나 일부 기간 동안 비효율적 운영이 지속되었음을 시사한다.
세후 순영업이익 (NOPAT)
Occidental Petroleum Corp., NOPAT계산
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »
2 의심 계정에 대한 충당금의 증가(감소) 추가.
3 LIFO 예비력 증가(감소) 추가. 자세히 보기 »
4 옥시덴탈에 귀속되는 순이익(손실)에 대한 지분등가물의 증가(감소) 추가.
5 2024 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= × =
6 2024 계산
이자 및 부채 비용의 세금 혜택, 순 = 조정된 이자 및 부채 비용, 순 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
7 옥시덴탈에 귀속되는 당기순이익(손실)에 세후 이자비용을 더하는 건.
8 중단된 운영 제거.
- 순이익(손실) 추세 분석
- 2020년에는 상당한 손실을 기록했으며, 약 -14,831백만 달러로 나타났습니다. 그러나 이후 2021년에는 순이익이 크게 증가하여 2,322백만 달러로 손실에서 이익으로 전환되었습니다. 2022년에는 이익이 지속적으로 증가하여 13,304백만 달러를 기록하였으며, 이는 연속적인 호조를 보여줍니다. 그러나 2023년에는 다시 4,696백만 달러로 감소했고, 2024년에는 3,056백만 달러로 하락하는 모습을 보이고 있습니다. 전반적으로 볼 때, 한때 극심했던 손실에서 벗어난 후 상당한 수익성을 경험했으며, 최근에는 이익 규모가 다소 축소된 경향이 나타납니다.
- 세후 순영업이익(NOPAT) 추세 분석
- 2020년에는 약 -14,889백만 달러로 영업이익이 적자 상태였으나, 이후 2021년에 4,213백만 달러로 흑자 전환에 성공했습니다. 2022년에는 영업이익이 크게 증가하여 12,526백만 달러를 기록, 전년 대비 강한 성장을 보여줍니다. 그러나 2023년에는 5,524백만 달러로 다시 축소되었으며, 2024년에는 3,380백만 달러로 줄어드는 양상을 보입니다. 전체적으로 영업활동의 수익성은 재건되고 있으며, 특정 기간에는 강한 성장세를 보였으나, 이후 수익성의 축소도 관찰됩니다. 이러한 변화는 산업 내 경기 변동 또는 회사의 사업 전략 재조정과 연관되었을 가능성이 있습니다.
현금 영업세
Occidental Petroleum Corp., 현금 영업세계산
US$ 단위: 백만 달러
| 12개월 종료 | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소득세비용(급부금) | ||||||
| 덜: 이연소득세비용(급여) | ||||||
| 더: 이자 및 부채 비용에서 세금 절감, 순 | ||||||
| 현금 영업세 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 수익성 및 세금 비용 분석
- 2020년에는 소득세 비용이 큰 폭으로 감소하였으며, 이 후 2021년부터 2024년까지 점차 증가하는 경향을 보이고 있다. 특히 2021년에 소득세 비용이 급증하였으며, 이후 지속적으로 상승하는 추세를 나타내고 있어 연간 순이익에 대한 세금 부담이 늘어나고 있음을 시사한다. 이는 기업의 이익 증가, 세법 변경 또는 기타 세무 정책 변화에 기인할 수 있다.
- 현금 영업 현금 흐름의 변화
- 2020년과 비교했을 때, 2021년 이후 현금 영업수익은 꾸준히 증가하는 추세를 보여주고 있다. 2020년의 655백만 달러에서 2021년에는 1,213백만 달러로 큰 폭으로 상승하였으며, 2022년에는 2,681백만 달러로 최고치를 기록하였다. 이후 2023년과 2024년에도 각각 1,887백만 달러와 1,892백만 달러로 높은 수준을 유지하며, 전년 대비 안정적인 현금 흐름을 나타내고 있다.
- 경향 및 시사점
- 양호한 현금 영업 흐름은 기업이 영업 활동에서 상당한 현금을 창출하고 있음을 보여주며, 이는 재무적 안정성과 투자 여력 확보에 긍정적인 영향을 미칠 가능성이 있다. 반면, 소득세 비용의 증가는 순이익에 대한 부담 요인으로 작용할 수 있으며, 세무 전략의 중요성을 부각한다. 전체적인 흐름은 재무적 성과가 회복 또는 향상되고 있다는 신호이며, 지속적인 수익성 확보와 비용 관리를 통해 재무 건전성을 유지하는 것이 중요하다.
투자 자본
Occidental Petroleum Corp., 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 자본화된 운영 리스의 추가.
2 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »
3 의심스러운 미수금에 대한 충당금 추가.
4 LIFO 예비력 추가. 자세히 보기 »
5 주주의 자본에 대한 지분 등가물 추가.
6 누적된 기타 포괄 소득의 제거.
- 총 부채 및 임대
- 2020년 이후로 총 부채 및 임대 규모는 지속적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 2020년 약 37,299백만 달러에서 2022년 약 20,765백만 달러로 큰 폭으로 줄었으며, 이후 약간의 반등이 있어 2024년에는 27,104백만 달러까지 증가하였으나, 2021년과 비교할 때 아직 높은 수준입니다. 이와 같은 변화는 부채 부담의 조정 또는 재무구조의 개선을 위한 재무 전략의 일환일 수 있습니다.
- 주주의 자본
- 2020년 이후로 주주의 자본은 꾸준히 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 2020년 약 18,573백만 달러에서 2022년 약 30,085백만 달러로 증가했으며, 이후 소폭 상승하여 2024년에는 34,159백만 달러를 기록하였습니다. 이는 기업이 일부 자산 축적 또는 이익 유보를 통해 자본 규모를 확장하는 방향으로 재무 구조를 조정하고 있음을 시사합니다.
- 투자 자본
- 투자 자본은 2020년 약 63,270백만 달러에서 2022년 약 56,295백만 달러로 다소 감소하는 경향을 보였습니다. 이후 값이 다시 상승하여 2024년에는 66,896백만 달러에 달했고, 이는 투자를 확대하고 있음을 보여줍니다. 전반적으로 보면, 투자 자본은 일시적인 조정 이후 장기적으로는 증가하는 모습을 나타내어, 기업의 성장 또는 자본 재투자 전략이 활발히 추진되고 있음을 알 수 있습니다.
자본 비용
Occidental Petroleum Corp., 자본 비용계산
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 우선주, 주당 액면가 $1.00(장부가) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 현재 만기를 포함한 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 우선주, 주당 액면가 $1.00(장부가) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 현재 만기를 포함한 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 우선주, 주당 액면가 $1.00(장부가) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 현재 만기를 포함한 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 우선주, 주당 액면가 $1.00(장부가) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 현재 만기를 포함한 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 우선주, 주당 액면가 $1.00(장부가) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 현재 만기를 포함한 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
경제적 스프레드 비율
Occidental Petroleum Corp., 경제적 스프레드 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 투자 자본2 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율3 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율경쟁자4 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 투자 자본. 자세히 보기 »
3 2024 계산
경제적 스프레드 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 투자 자본
= 100 × ÷ =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 경제적 이익
- 2020년에는 상당한 손실이 기록되었으며, 이는 크게 -21,541백만 달러로 나타났습니다. 이후 2021년에는 손실 규모가 대폭 축소되어 약 -2,996백만 달러로 개선되었고, 2022년에는 흑자로 전환되어 3,789백만 달러의 이익을 기록하였습니다. 그러나 2023년에는 다시 손실로 전환되었으며, 약 -3,230백만 달러로 나타났고, 2024년에는 손실이 더욱 확대되어 약 -6,200백만 달러에 이르렀습니다. 이러한 흐름은 기업의 경제적 이익이 최근에 변동성을 보여주면서 수익성 측면에서 불확실성이 증가했음을 시사합니다.
- 투자 자본
- 2020년 기준 투자 자본은 63,270백만 달러였으며, 이후 2021년과 2022년에 소폭 감소하여 각각 58,059백만 달러와 56,295백만 달러를 기록하였습니다. 2023년에는 다시 약 56,860백만 달러로 약간 회복하는 모습을 보였으며, 2024년에는 66,896백만 달러로 상당한 증가를 보여줍니다. 이러한 변동은 기업이 투자 자본에 대해 재조정을 하거나 확장 전략을 추진하면서 자본 규모를 조절하는 과정을 반영할 수 있습니다. 특히 2024년의 증가는 기업의 자본 투자 확대 또는 자본 조달 활동이 활발했음을 암시합니다.
- 경제적 스프레드 비율
- 2020년에는 매우 부정적인 -34.05%를 기록하며 기업의 수익성 부재가 뚜렷했음을 보여줍니다. 2021년에는 개선되어 -5.16%로 손익 분기점에 근접하였으며, 2022년에는 흑자 전환되어 6.73%를 나타내면서 경영 성과가 크게 호전된 것으로 평가됩니다. 그러나 2023년에는 다시 손실 상태로 돌아서며 -5.68%로 나타나, 이익과 손실 간의 변동성을 보이고 있습니다. 2024년에는 -9.27%로 수익성의 악화가 이어지고 있으며, 이는 수익성 유지 또는 향상에 어려움이 지속되고 있음을 시사합니다. 이러한 패턴은 시장 환경의 변화, 원자재 가격, 운영 비용 등 다양한 요인에 영향을 받았을 가능성이 있습니다.
경제적 이익 마진 비율
Occidental Petroleum Corp., 경제적 이익 마진 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 순 매출액 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율2 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율경쟁자3 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2024 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 순 매출액
= 100 × ÷ =
3 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 경제적 이익
- 2020년에는 약 -21,541백만 달러로 큰 적자를 기록하였으며, 2021년에는 적자가 현저히 줄어들며 약 -2,996백만 달러로 개선되었습니다. 이후 2022년에는 약 3,789백만 달러의 흑자를 기록하였고, 2023년과 2024년에는 다시 적자로 전환되어 각각 약 -3,230백만 달러와 -6,200백만 달러에 달하였습니다. 전반적으로 경제적 이익은 2020년부터 2022년까지 점진적으로 개선되었으나, 이후 다시 적자로 돌아서면서 변동성을 보이고 있습니다.
- 순 매출액
- 2020년에는 17,809백만 달러였으며, 2021년에 약 25,956백만 달러로 증가하였고, 2022년에는 약 36,634백만 달러로 최고치를 기록하였습니다. 이후 2023년에는 다소 감소하여 28,257백만 달러를 기록했고, 2024년에는 약 26,725백만 달러로 소폭 하락하는 추세를 보입니다. 이 기간 동안 매출은 지속적으로 증가하는 추세였다가 2023년부터 점차 감소하는 모습을 보이고 있습니다.
- 경제적 이익 마진 비율
- 2020년에는 약 -120.96%로 매우 낮았으며, 2021년에는 개선되어 약 -11.54%를 기록하였고, 2022년에는 흑자 전환으로 약 10.34%의 긍정적 마진을 나타냈습니다. 그러나 2023년과 2024년에는 다시 적자를 기록하며 각각 약 -11.43%와 -23.2%로 낮아졌습니다. 전반적으로, 마진 비율은 2020년대 초반 강한 회복세를 보였지만 이후 다시 부정적 영역으로 돌아서며 변동성을 보이고 있다는 점이 관찰됩니다.