Pioneer Natural Resources Co. (NYSE:PXD)

제공된 데이터는 여러 재무 비율의 분기별 추세를 보여줍니다. 재고 회전율은 2020년 1분기 50.2에서 2020년 4분기 31.36으로 감소한 후 2021년 2분기 32.02로 소폭 반등했습니다. 이후 2021년 4분기 48.43으로 증가했으며, 2022년 3분기 59.01로 정점을 찍고 2023년 4분기 40.7로 감소했습니다.

매출채권회전율은 2020년 1분기 17에서 2020년 4분기 10.11로 꾸준히 감소했습니다. 2021년 2분기 6.35로 최저점을 기록한 후 2021년 4분기 10.61로 회복되었고, 2022년 3분기 12.79로 증가했습니다. 2023년 4분기에는 12.18로 감소했습니다.

미지급금 회전율은 2020년 1분기 9.7에서 2020년 4분기 7.57로 감소한 후 2021년 2분기 4.76으로 더욱 감소했습니다. 이후 2021년 4분기 7.51로 회복되었고, 2022년 3분기 10.65로 증가했습니다. 2023년 4분기에는 8.03으로 감소했습니다.

운전자본 회전율은 2020년 3분기 10.45로 처음 나타났으며, 2022년 2분기 219.34로 급격히 증가했습니다. 이후 데이터는 불규칙하며, 2023년에는 데이터가 제공되지 않았습니다.

재고 순환 일수는 2020년 1분기 7일에서 2020년 4분기 12일로 증가한 후 2021년 2분기 11일로 감소했습니다. 이후 2022년 3분기 6일로 감소하고 2023년 4분기 9일로 증가했습니다.

미수금 순환 일수는 2020년 1분기 21일에서 2020년 4분기 36일로 증가했습니다. 2021년 1분기 58일로 정점을 찍은 후 2022년 3분기 29일로 감소했습니다. 2023년 4분기에는 30일로 소폭 증가했습니다.

작동 주기는 2020년 1분기 28일에서 2020년 4분기 48일로 증가한 후 2021년 1분기 73일로 최고점을 기록했습니다. 이후 2022년 3분기 35일로 감소하고 2023년 4분기 39일로 증가했습니다.

지급 계정 순환 일수는 2020년 1분기 38일에서 2020년 4분기 48일로 증가한 후 2021년 1분기 77일로 최고점을 기록했습니다. 이후 2022년 3분기 34일로 감소하고 2023년 4분기 45일로 증가했습니다.

현금 전환 주기는 2020년 1분기 -10일에서 2020년 2분기 -2일로 개선된 후 2020년 3분기 -1일로 더욱 개선되었습니다. 이후 2021년 1분기에는 데이터가 누락되었고, 2021년 2분기 -10일로 악화되었습니다. 2022년 3분기 6일로 양수로 전환되었고, 2023년 4분기 -6일로 다시 음수로 돌아섰습니다.

분기별 데이터 분석 결과, 수익은 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 1분기 20억 1천만 달러에서 2021년 4분기 61억 4천 7백만 달러로 증가했으며, 2022년 4분기에는 70억 5백만 달러로 최고점을 기록했습니다. 이후 2023년 4분기에는 51억 4천 1백만 달러로 감소했습니다.

재고 수준은 2020년 1분기 1억 8천 8백만 달러에서 2022년 2분기 6억 6백만 달러로 증가했습니다. 2022년 3분기부터는 감소 추세를 보이며, 2023년 4분기에는 4억 7천 6백만 달러를 기록했습니다.

재고 회전율

재고 회전율은 2020년 1분기 50.2에서 2020년 4분기 31.36으로 감소했습니다. 2021년 2분기에 32.02로 소폭 반등한 후, 2021년 3분기 42.09, 2021년 4분기 48.43으로 증가했습니다. 2022년 3분기에는 59.01로 최고점을 기록했으며, 이후 2023년 4분기 40.7로 감소했습니다. 재고 회전율의 변동은 재고 관리 효율성과 판매 속도를 반영하는 지표로 해석될 수 있습니다.

수익 증가와 함께 재고 수준도 증가했지만, 재고 회전율은 전반적으로 양호한 수준을 유지하고 있습니다. 특히 2022년 3분기에 재고 회전율이 크게 증가한 것은 판매가 활발하게 이루어졌음을 시사합니다. 2023년에는 수익이 감소하는 동시에 재고 회전율도 감소하여, 전반적인 사업 활동의 둔화를 나타낼 수 있습니다.

전반적으로 수익은 변동성을 보이지만 장기적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 재고 수준은 수익 증가와 함께 증가했지만, 재고 회전율은 비교적 안정적으로 유지되고 있습니다. 다만, 2023년에는 수익과 재고 회전율 모두 감소하여 주의 깊은 모니터링이 필요합니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 수익은 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 1분기 20억 1천만 달러에서 2021년 4분기 61억 4천 7백만 달러로 증가했으며, 2023년 4분기에는 51억 4천 1백만 달러를 기록했습니다. 2022년 1분기에는 최고치인 70억 5백만 달러를 달성한 후, 이후 분기에서는 다소 감소하는 경향을 보였습니다.

미수금은 수익 증가와 함께 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 1분기 5억 5천 5백만 달러에서 2021년 4분기 23억 9천 7백만 달러로 증가했습니다. 2022년 4분기에는 13억 9천 2백만 달러로 감소한 후, 2023년 2분기에는 18억 5천만 달러로 다시 증가했습니다.

매출채권회전율

매출채권회전율은 변동성을 보입니다. 2020년 1분기 17에서 2020년 4분기 6.35로 감소한 후, 2021년 3분기에 8.52로 증가했습니다. 2022년 2분기에는 12.79로 최고치를 기록했으며, 2023년 4분기에는 10.53으로 마감했습니다. 전반적으로 매출채권회전율은 6에서 17 사이에서 변동하며, 10에서 13 사이의 범위에서 더 자주 관찰됩니다.

수익과 미수금은 모두 증가 추세를 보이지만, 매출채권회전율의 변동성은 수익의 질과 채권 회수 효율성에 대한 추가적인 분석이 필요함을 시사합니다. 특히 2020년 하반기 매출채권회전율의 감소는 채권 회수 기간이 길어졌음을 의미할 수 있습니다. 2022년 2분기의 높은 매출채권회전율은 채권 회수 효율성이 개선되었음을 나타낼 수 있습니다.

분기별 데이터 분석 결과, 매출액은 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 1분기 20억 1천만 달러에서 2021년 4분기 61억 4천 7백만 달러로 증가했으며, 2023년 4분기에는 51억 4천 1백만 달러를 기록했습니다. 2022년 1분기에는 최고치인 70억 5백만 달러를 달성한 후, 이후 분기에서는 다소 감소하는 경향을 보였습니다.

미지급금, 거래

미지급금은 2020년 1분기 9억 7천 3백만 달러에서 2021년 4분기 26억 8백만 달러로 증가했습니다. 이후 2022년 4분기에는 24억 8천 7백만 달러로 감소했지만, 2023년 2분기에는 25억 7천 7백만 달러로 다시 증가하는 모습을 보였습니다. 전반적으로 미지급금은 매출액 증가와 함께 증가하는 경향을 나타냅니다.

미지급금 회전율은 변동성을 보입니다. 2020년 1분기 9.7에서 2020년 3분기 8.78로 감소했다가 2020년 4분기 7.57로 더 감소했습니다. 2021년에는 4.76에서 7.51로 증가하는 추세를 보였고, 2022년에는 8.03에서 10.65로 증가했습니다. 2023년에는 9.8에서 8.03으로 감소하는 경향을 보였습니다. 미지급금 회전율의 변동성은 매출액 및 미지급금의 변화와 관련이 있는 것으로 보입니다.

매출액 증가와 미지급금 증가 추세를 고려할 때, 전반적으로 사업 운영 규모가 확대되고 있음을 알 수 있습니다. 미지급금 회전율의 변동성은 자금 관리 효율성 변화를 시사할 수 있으며, 추가적인 분석을 통해 그 원인을 파악할 필요가 있습니다.

분기별 운전자본은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년 3월 31일에 -11백만 달러로 시작하여 2020년 6월 30일에 -389백만 달러로 감소했습니다. 이후 2020년 9월 30일에 732백만 달러로 크게 증가했으며, 2020년 12월 31일에 689백만 달러로 소폭 감소했습니다.

2021년에는 운전자본이 다시 감소하여 2021년 3월 31일에 -691백만 달러, 2021년 6월 30일에 -1914백만 달러, 2021년 9월 30일에 -1694백만 달러를 기록했습니다. 2021년 12월 31일에는 2100백만 달러로 크게 증가했습니다.

2022년에는 운전자본이 2193백만 달러, 1572백만 달러, 113백만 달러, -161백만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다. 2023년에는 -464백만 달러, -857백만 달러, -498백만 달러, -369백만 달러로 지속적으로 감소했습니다.

구매자와의 계약에서 발생하는 수익은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년 3월 31일에 2010백만 달러로 시작하여 2020년 6월 30일에 1141백만 달러로 감소했습니다. 이후 2020년 9월 30일에 1857백만 달러, 2020년 12월 31일에 2016백만 달러로 증가했습니다.

2021년에는 수익이 더욱 증가하여 2021년 3월 31일에 3064백만 달러, 2021년 6월 30일에 4269백만 달러, 2021년 9월 30일에 4961백만 달러, 2021년 12월 31일에 5576백만 달러를 기록했습니다. 2022년에는 6147백만 달러, 7005백만 달러, 6057백만 달러, 5175백만 달러로 증가세를 유지했습니다.

2023년에는 수익이 4597백만 달러, 4560백만 달러, 5141백만 달러, 5076백만 달러로 변동성을 보였습니다.

운전자본 회전율

운전자본 회전율은 2020년 9월 30일에 10.45, 2020년 12월 31일에 10.19로 기록되었습니다. 2022년 3월 31일에 8.51, 2022년 6월 30일에 9.55, 2022년 9월 30일에 15.07, 2022년 12월 31일에 219.34로 크게 증가했습니다. 이후 데이터는 누락되었습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안 재고 회전율 및 재고 순환 일수의 변동을 보여줍니다.

재고 회전율

2020년 1분기 50.2에서 2020년 4분기 31.36으로 감소하는 추세를 보입니다. 이 감소세는 2021년 1분기 24.7까지 지속되다가, 2021년 2분기 32.02로 반등합니다. 이후 2021년 3분기 42.09, 2021년 4분기 48.43으로 꾸준히 증가하여 2022년 1분기 42.5를 기록합니다. 2022년 2분기에는 39.09로 소폭 감소했지만, 2022년 3분기 59.01, 2022년 4분기 57.51로 다시 크게 증가합니다. 2023년에는 2023년 1분기 46.89, 2023년 2분기 45.51, 2023년 3분기 39.26, 2023년 4분기 40.7로 변동성을 보이며, 전반적으로 2020년 초에 비해 낮은 수준을 유지하고 있습니다.

재고 순환 일수

재고 순환 일수는 재고 회전율과 반대로 움직이는 경향을 보입니다. 2020년 1분기 7일에서 2020년 4분기 12일로 증가합니다. 2021년 1분기에는 15일까지 증가한 후, 2021년 2분기 11일로 감소합니다. 이후 2021년 3분기 9일, 2021년 4분기 8일로 감소하는 추세를 보입니다. 2022년 1분기에는 9일, 2022년 2분기에도 9일로 유지되다가, 2022년 3분기 6일, 2022년 4분기 6일로 감소합니다. 2023년에는 2023년 1분기 8일, 2023년 2분기 8일, 2023년 3분기 9일, 2023년 4분기 9일로 변동하며, 2020년 초에 비해 다소 높은 수준을 유지하고 있습니다.

전반적으로 재고 회전율은 2020년 초에 비해 변동성이 커졌으며, 재고 순환 일수는 상대적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 2022년 3분기와 4분기에 재고 회전율이 급증하고 재고 순환 일수가 급감한 점은 주목할 만합니다. 이러한 변화는 판매량 증가 또는 재고 관리 전략의 변화와 관련이 있을 수 있습니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 매출채권회전율과 미수금 순환 일수에서 뚜렷한 변동성이 관찰됩니다.

매출채권회전율

2020년 1분기 17로 시작하여 2020년 말까지 감소 추세를 보였습니다. 2020년 4분기에는 10.11까지 하락했습니다. 2021년에는 소폭의 회복세를 보이다가 2021년 4분기에 10.61로 증가했습니다. 2022년에는 다시 감소하여 2022년 3분기에 8.74까지 떨어졌다가 연말에 13.16으로 반등했습니다. 2023년에는 1분기에 16.4로 크게 증가했지만, 이후 2분기에 13.48, 3분기에 10.53, 4분기에 12.18로 변동성을 보였습니다.

미수금 순환 일수

매출채권회전율과 반대로, 2020년 1분기 21일에서 2020년 4분기 36일까지 증가하는 경향을 보였습니다. 2021년에는 감소하여 2021년 1분기에 58일로 최고점을 찍은 후 점차 감소하여 2021년 4분기에 34일이 되었습니다. 2022년에는 42일로 증가했다가 연말에 29일로 감소했습니다. 2023년에는 22일로 감소한 후 2분기에 27일, 3분기에 35일, 4분기에 30일로 변동성을 나타냈습니다.

전반적으로 매출채권회전율은 2020년부터 2023년까지 상당한 변동성을 보였으며, 미수금 순환 일수는 매출채권회전율과 역의 관계를 유지했습니다. 이러한 변동성은 매출 채권 관리 정책의 변화, 시장 상황, 또는 고객 지불 조건의 변화와 관련이 있을 수 있습니다. 특히 2023년에는 매출채권회전율과 미수금 순환 일수 모두에서 뚜렷한 변동성이 관찰되었으며, 이는 추가적인 분석이 필요함을 시사합니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 재고 순환 일수는 전반적으로 변동성을 보입니다. 2020년 1분기 7일에서 2020년 4분기 12일로 증가한 후, 2021년 1분기 15일까지 증가했습니다. 이후 2021년 2분기에 11일로 감소하고, 2022년 3분기까지 6일에서 9일 사이를 오가다가 2023년에는 8일에서 9일 사이로 안정화되는 경향을 보입니다.

미수금 순환 일수는 2020년 1분기 21일에서 2020년 4분기 36일까지 꾸준히 증가했습니다. 2021년 1분기에는 58일까지 증가했으나, 이후 2021년 2분기 54일, 2021년 3분기 43일, 2021년 4분기 34일로 감소하는 추세를 보입니다. 2022년에는 28일에서 42일 사이를 오가다가 2023년에는 22일에서 35일 사이로 변동합니다.

작동 주기는 재고 순환 일수와 미수금 순환 일수의 합으로 계산될 수 있으며, 2020년 1분기 28일에서 2020년 4분기 48일까지 증가했습니다. 2021년 1분기에는 73일까지 증가한 후, 2021년 2분기 65일, 2021년 3분기 52일, 2021년 4분기 42일로 감소하는 경향을 보입니다. 2022년에는 34일에서 51일 사이를 오가다가 2023년에는 30일에서 44일 사이로 변동합니다. 전반적으로 2021년 1분기를 정점으로 작동 주기가 감소하는 추세를 보이며, 2022년과 2023년에는 비교적 안정적인 수준을 유지합니다.

재고 순환 일수

2020년 하반기 및 2021년 상반기에 증가 추세를 보이다가 이후 안정화되는 경향을 보입니다.

미수금 순환 일수

2020년과 2021년 초까지 증가 추세를 보이다가 이후 감소하는 경향을 보입니다. 2022년과 2023년에는 변동성이 나타납니다.

작동 주기

2021년 1분기를 정점으로 감소하는 추세를 보이며, 이후 비교적 안정적인 수준을 유지합니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안 두 가지 재무 비율의 변동을 보여줍니다. 미지급금 회전율과 지급 계정 순환 일수입니다.

미지급금 회전율

2020년 1분기 9.7에서 시작하여 2020년 2분기에 10.42로 증가했습니다. 이후 2020년 3분기에 8.78로 감소했고, 2020년 4분기에는 7.57로 더욱 감소했습니다. 2021년 1분기에 4.76으로 최저점을 기록한 후 2021년 2분기에 4.89로 소폭 상승했습니다. 2021년 3분기에 6.43으로 증가했으며, 2021년 4분기에는 7.51로 상승했습니다. 2022년 1분기에 8.03으로 증가한 후 2022년 2분기에 9.29, 2022년 3분기에 10.65로 꾸준히 증가했습니다. 2022년 4분기에 9.8로 감소한 후 2023년 1분기에 10.08, 2023년 2분기에 8.87, 2023년 3분기에 7.56, 2023년 4분기에 8.03으로 변동했습니다. 전반적으로 2020년부터 2022년까지 증가 추세를 보이다가 2023년에 변동성을 보였습니다.

지급 계정 순환 일수

미지급금 회전율과 반대로, 2020년 1분기 38일에서 2020년 2분기에 35일로 감소했습니다. 2020년 3분기에 42일로 증가했고, 2020년 4분기에는 48일로 더욱 증가했습니다. 2021년 1분기에 77일로 최고점을 기록한 후 2021년 2분기에 75일로 소폭 감소했습니다. 2021년 3분기에 57일로 감소했으며, 2021년 4분기에는 49일로 감소했습니다. 2022년 1분기에 45일로 감소한 후 2022년 2분기에 39일, 2022년 3분기에 34일, 2022년 4분기에 37일로 감소했습니다. 2023년 1분기에 36일, 2023년 2분기에 41일, 2023년 3분기에 48일, 2023년 4분기에 45일로 변동했습니다. 전반적으로 2020년부터 2022년까지 감소 추세를 보이다가 2023년에 변동성을 보였습니다.

두 비율은 서로 역관계를 보입니다. 미지급금 회전율이 증가하면 지급 계정 순환 일수는 감소하고, 그 반대의 경우도 마찬가지입니다. 이러한 관계는 기업이 공급업체에 대한 지불을 얼마나 효율적으로 관리하는지를 나타냅니다. 2023년에는 두 비율 모두 변동성이 증가하여 공급업체와의 관계 및 현금 흐름 관리에 변화가 있었음을 시사할 수 있습니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 전반적으로 운영 주기와 관련된 지표에서 변동성이 관찰됩니다.

재고 순환 일수

재고 순환 일수는 2020년 1분기 7일에서 2020년 4분기 12일로 증가하는 추세를 보였습니다. 이후 2021년 1분기 15일까지 증가했다가 2021년 2분기 11일로 감소했습니다. 2021년 하반기에는 9일과 8일로 비교적 안정적인 수준을 유지했으며, 2022년에는 9일과 6일로 감소했습니다. 2023년에는 8일과 9일로 소폭 증가하는 경향을 보입니다.

미수금 순환 일수

미수금 순환 일수는 2020년 1분기 21일에서 2020년 4분기 36일로 꾸준히 증가했습니다. 2021년 1분기에는 58일까지 증가했으나, 2021년 2분기 54일, 2021년 3분기 43일, 2021년 4분기 34일로 감소하는 추세를 보였습니다. 2022년에는 42일과 29일로 감소폭이 확대되었으며, 2023년에는 22일과 35일로 변동성이 나타납니다.

지급 계정 순환 일수

지급 계정 순환 일수는 2020년 1분기 38일에서 2020년 4분기 48일로 증가했습니다. 2021년 1분기에는 77일까지 크게 증가했으나, 2021년 2분기 75일, 2021년 3분기 57일, 2021년 4분기 49일로 감소했습니다. 2022년에는 45일과 34일로 감소 추세가 이어졌으며, 2023년에는 36일과 48일로 변동성이 관찰됩니다.

현금 전환 주기

현금 전환 주기는 2020년 1분기 -10일, 2020년 2분기 -2일, 2020년 3분기 -1일로 음수 값을 유지했습니다. 2020년 4분기에는 데이터가 누락되었으며, 2021년 1분기 -4일, 2021년 2분기 -10일, 2021년 3분기 -5일, 2021년 4분기 -7일로 음수 값을 유지했습니다. 2022년에는 6일과 1일로 양수 값으로 전환되었으며, 2023년에는 -3일과 -6일로 다시 음수 값으로 돌아왔습니다.

전반적으로 미수금 순환 일수와 지급 계정 순환 일수는 2020년과 2021년에 걸쳐 증가했다가 감소하는 패턴을 보입니다. 현금 전환 주기는 2021년까지 음수 값을 유지하며 현금 흐름이 비교적 원활했으나, 2022년에는 양수 값으로 전환된 후 2023년 다시 음수 값으로 돌아왔습니다. 이러한 변화는 운영 자금 관리 및 현금 흐름에 영향을 미칠 수 있습니다.