경제적 부가가치 (EVA)
EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.
경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.
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경제적 이익
Pioneer Natural Resources Co., 경제적 이익계산
US$ 단위: 백만 달러
| 12개월 종료 | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 세후 순영업이익 (NOPAT)1 | ||||||
| 자본 비용2 | ||||||
| 투자 자본3 | ||||||
| 경제적 이익4 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 NOPAT. 자세히 보기 »
2 자본 비용. 자세히 보기 »
3 투자 자본. 자세히 보기 »
4 2023 계산
경제적 이익 = NOPAT – 자본 비용 × 투자 자본
= – × =
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 세후 순영업이익(NOPAT)은 상당한 변동성을 보였습니다. 2019년에는 10억 7,500만 달러를 기록했으나, 2020년에는 -1억 4,900만 달러로 감소했습니다. 이후 2021년에는 28억 3,100만 달러로 크게 증가했으며, 2022년에는 97억 5,900만 달러로 더욱 확대되었습니다. 하지만 2023년에는 55억 3,300만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다.
자본 비용은 전반적으로 안정적인 수준을 유지했습니다. 2019년 16.59%에서 2021년 16.12%까지 소폭 감소했으나, 이후 2022년 16.47%, 2023년 16.85%로 다시 증가하는 경향을 나타냈습니다. 이러한 변화는 금리 변동이나 자본 구조의 변화와 관련될 수 있습니다.
투자 자본은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년 1만 6,681백만 달러에서 2023년 3만 3,333백만 달러로 증가했습니다. 2021년에는 3만 2,653백만 달러로 크게 증가했으나, 2022년에는 3만 2,194백만 달러로 소폭 감소했습니다. 이러한 증가는 사업 확장이나 자산 투자를 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.
경제적 이익은 NOPAT과 유사하게 상당한 변동성을 보였습니다. 2019년에는 -16억 9,200만 달러, 2020년에는 -29억 2,400만 달러로 마이너스를 기록했습니다. 2021년에는 -24억 3,300만 달러로 손실 폭이 줄었지만, 2022년에는 44억 5,800만 달러로 흑자 전환했습니다. 그러나 2023년에는 -83백만 달러로 다시 소폭의 손실을 기록했습니다. 경제적 이익의 변동성은 NOPAT과 자본 비용의 상호 작용에 기인하며, 투자 자본의 효율적인 활용 여부를 나타내는 지표로 활용될 수 있습니다.
- 세후 순영업이익 (NOPAT)
- 2020년 감소 후 2021년과 2022년에 급증했지만, 2023년에는 감소했습니다.
- 자본 비용
- 전반적으로 안정적이지만, 2023년에 소폭 증가했습니다.
- 투자 자본
- 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다.
- 경제적 이익
- NOPAT과 유사하게 변동성이 크며, 2022년에 흑자 전환 후 2023년에 소폭 손실을 기록했습니다.
세후 순영업이익 (NOPAT)
Pioneer Natural Resources Co., NOPAT계산
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »
2 직원 관련 의무의 증가(감소) 추가.
3 보통주주에게 귀속되는 당기순이익(손실)에 자기자본등가의 증가(감소)를 더하는 것.
4 2023 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= × =
5 2023 계산
이자 비용의 세제 혜택 = 조정된 이자 비용 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
6 보통주주에게 귀속되는 당기순이익(손실)에 세후 이자비용을 더하는 건.
- 보통주주에게 귀속되는 순이익(손실) 분석
- 이 항목은 전체 기간에 걸쳐 전반적인 수익성을 보여주고 있으며, 상당한 변동성을 나타내고 있다. 2019년에는 순이익이 7억5600만 달러로 양호했으나, 2020년에는 순이익이 -2억 달러로 적자로 전환되어 큰 하락을 경험하였다. 이는 시장 환경이나 비용 구조의 변화 등에 따른 일시적 또는 구조적 문제를 반영할 수 있다. 2021년 이후로는 다시 흑자를 기록하며 회복세를 보였으며, 2022년에는 약 78억4천만 달러, 2023년에는 약 48억9천만 달러에 달하는 높은 순이익을 기록하였다. 이러한 추세는 수익성의 회복과 함께 안정적인 성장 또는 수익성 개선 신호를 시사한다. 그러나 2023년의 순이익은 2022년에 비해 다소 감소한 것으로 나타나, 지속적인 성장 여부는 추가적인 분석이 필요할 것이다.
- 세후 순영업이익(NOPAT) 분석
- 이 지표는 영업 활동의 순수한 수익성을 보여주는 것으로, 전체 기간 동안 중요한 변동을 기록하였다. 2019년에는 약 10억7천만 달러의 양호한 수준이었으나, 2020년에는 약 1억5천만 달러의 적자를 기록하며 급격히 하락하였다. 이는 영업 활동의 일시적 혹은 구조적 어려움을 반영할 수 있으며, 해당 시기의 경기 부양책 또는 시장 특수상황이 영향을 미쳤을 가능성이 크다. 이후 2021년 이후로는 빠르게 회복되어 2022년에는 약 97억6천만 달러, 2023년에는 약 55억3천만 달러로 증가하였다. 특히 2022년의 수치는 상당히 뛰어난 수준이며, 이는 영업 효율성 증대 또는 비용 절감 등을 통한 성과를 반영하는 것으로 보인다. 다만, 2023년에는 다시 소폭 감소하였으나, 전체적으로는 높은 수익성을 유지하고 있다.
현금 영업세
Pioneer Natural Resources Co., 현금 영업세계산
US$ 단위: 백만 달러
| 12개월 종료 | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소득세 충당금(급부금) | ||||||
| 덜: 이연소득세비용(급여) | ||||||
| 더: 이자 비용으로 인한 세금 절감 | ||||||
| 현금 영업세 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
- 소득세 충당금(급부금)
- 이 항목은 2019년 이후 큰 변동을 보여주고 있으며, 2019년에는 231백만 달러였던 것이 2020년에는 적자가 발생하여 -61백만 달러로 감소하였으나, 이후 빠르게 회복하는 양상을 보였다. 2021년에는 628백만 달러로 급증하였고, 2022년에는 2,106백만 달러로 크게 증가하며 최고치를 기록하였다. 그러나 2023년에는 1,353백만 달러로 다소 감소하는 모습을 나타내었다. 이러한 추세는 회사의 세무 정책이나 예상 세금 비용의 변화, 또는 세무 관련 회계 조정에 따른 영향을 반영할 수 있다.
- 현금 영업세
- 이 지표는 2019년에는 23백만 달러로 낮은 수준을 유지하였으며, 2020년에는 약간의 증가세를 보여 19백만 달러로 유지되면서 정체된 모습을 보였다. 2021년에는 80백만 달러로 큰 폭의 증가를 보여 2022년에는 328백만 달러로 지속적으로 상승하였으며, 2023년에는 882백만 달러로 또 다시 급증하였다. 이 추세는 회사의 현금 창출 능력이 지속적으로 개선되고 있음을 시사하며, 영업 활동이 활발해졌거나 영업이익이 증가하는 등 긍정적인 영업 성과가 반영된 것으로 해석할 수 있다.
투자 자본
Pioneer Natural Resources Co., 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 자본화된 운영 리스의 추가.
2 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »
3 직원 관련 의무 추가.
4 자기자본에 자기자본 등가물 추가.
5 누적된 기타 포괄 소득의 제거.
6 단기투자금 차감.
- 총 부채 및 임대
- 총 부채 및 임대 규모는 2019년부터 2023년까지 전체적으로 증가하는 추이를 보이고 있다. 2019년 3,167백만 달러에서 2021년에는 7,835백만 달러로 눈에 띄게 늘어난 후, 2022년에 5,786백만 달러로 다소 줄었다가 2023년에는 5,760백만 달러로 비슷한 수준을 유지하였다. 이러한 변동은 부채 구조의 변화 또는 자본 구조 조정과 관련될 수 있으며, 2021년 이후 부채 규모가 일시적으로 증가한 이후 안정화된 양상을 나타낸다.
- 공평 가치
- 공평 가치는 전체 기간 동안 지속적으로 상승하는 경향을 보이고 있다. 2019년 12,119백만 달러에서 2021년 22,837백만 달러로 두 배 이상 증가하였으며, 2022년과 2023년에도 각각 22,541백만 달러와 23,171백만 달러로 지속적인 상승세를 유지하였다. 이러한 상승은 자산의 가치를 높게 평가하거나 시장 가격이 상승하는 것을 반영할 가능성이 있으며, 수익성 또는 성장 기대감이 반영된 결과일 수 있다.
- 투자 자본
- 투자 자본 역시 2019년부터 2023년까지 꾸준히 증가하는 패턴을 나타내고 있다. 2019년 16,681백만 달러에서 2021년 32,653백만 달러로 두 배 이상 증가했으며, 2022년과 2023년에는 각각 32,194백만 달러와 33,333백만 달러로 약간의 변동이 있으면서도 전반적인 성장세를 지속하였다. 이는 장기적인 성장 전략 또는 신규 투자 활동이 활발하게 진행되고 있음을 시사한다.
자본 비용
Pioneer Natural Resources Co., 자본 비용계산
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 장기부채 및 금융리스부채(유동부분 포함)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 장기부채 및 금융리스부채(유동부분 포함)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 장기부채 및 금융리스부채(유동부분 포함)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 장기부채 및 금융리스부채(유동부분 포함)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 장기부채 및 금융리스부채(유동부분 포함)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
경제적 스프레드 비율
Pioneer Natural Resources Co., 경제적 스프레드 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 투자 자본2 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율3 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율경쟁자4 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 투자 자본. 자세히 보기 »
3 2023 계산
경제적 스프레드 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 투자 자본
= 100 × ÷ =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 경제적 이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2019년과 2020년에는 각각 -16억 9,200만 달러, -29억 2,400만 달러의 손실을 기록했습니다. 2021년에는 손실 규모가 축소되어 -24억 3,300만 달러를 나타냈지만, 2022년에는 44억 5,800만 달러로 흑자 전환되었습니다. 그러나 2023년에는 다시 -8,300만 달러의 손실을 기록하며 변동성이 지속되는 모습을 보였습니다.
투자 자본은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년 166억 8,100만 달러에서 2021년 326억 5,300만 달러로 크게 증가했습니다. 2022년에는 소폭 감소하여 321억 9,400만 달러를 기록했지만, 2023년에는 다시 증가하여 333억 3,300만 달러에 도달했습니다. 이러한 증가는 장기적인 성장 전략에 따른 투자 활동을 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.
경제적 스프레드 비율은 경제적 이익과 투자 자본 간의 관계를 보여주는 지표입니다. 2019년 -10.14%에서 2020년 -17.2%로 감소하며 수익성이 악화되는 모습을 보였습니다. 2021년에는 -7.45%로 개선되었고, 2022년에는 13.85%로 크게 증가하며 수익성이 크게 향상되었습니다. 하지만 2023년에는 -0.25%로 다시 감소하며 수익성이 저하되는 경향을 나타냈습니다. 경제적 스프레드 비율의 변동은 경제적 이익의 변동성과 밀접한 관련이 있는 것으로 보입니다.
- 경제적 이익 추세
- 2019년과 2020년 손실, 2021년 손실 축소, 2022년 흑자 전환, 2023년 다시 손실 기록. 전반적으로 높은 변동성.
- 투자 자본 추세
- 전반적으로 증가 추세. 2019년에서 2021년까지 큰 폭 증가, 2022년 소폭 감소, 2023년 다시 증가.
- 경제적 스프레드 비율 추세
- 2019년에서 2020년까지 감소, 2021년 개선, 2022년 큰 폭 증가, 2023년 다시 감소. 경제적 이익 변동성과 연관.
경제적 이익 마진 비율
Pioneer Natural Resources Co., 경제적 이익 마진 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 구매자와의 계약에서 발생하는 수익 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율2 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율경쟁자3 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2023 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 구매자와의 계약에서 발생하는 수익
= 100 × ÷ =
3 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.
- 경제적 이익
- 경제적 이익은 2019년과 2020년에 상당한 손실을 기록했습니다. 2019년에는 -16억 9,200만 달러, 2020년에는 -29억 2,400만 달러의 손실을 보였습니다. 2021년에는 손실 규모가 다소 축소되어 -24억 3,300만 달러를 기록했습니다. 그러나 2022년에는 44억 5,800만 달러로 흑자 전환되었으며, 2023년에는 -8,300만 달러로 다시 소폭의 손실을 기록했습니다.
- 구매자와의 계약에서 발생하는 수익
- 구매자와의 계약에서 발생하는 수익은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년에는 96억 7,100만 달러였으나, 2020년에는 70억 2,400만 달러로 감소했습니다. 이후 2021년에는 178억 7,000만 달러로 크게 증가했으며, 2022년에는 243억 8,400만 달러로 더욱 증가했습니다. 2023년에는 193억 7,400만 달러로 감소했지만, 여전히 2019년보다 높은 수준을 유지하고 있습니다.
- 경제적 이익 마진 비율
- 경제적 이익 마진 비율은 경제적 이익의 변동에 따라 크게 영향을 받았습니다. 2019년에는 -17.5%, 2020년에는 -41.63%로 높은 손실 마진을 기록했습니다. 2021년에는 -13.61%로 손실 마진이 다소 개선되었고, 2022년에는 18.28%로 괄목할 만한 이익 마진 상승을 보였습니다. 그러나 2023년에는 -0.43%로 다시 소폭의 손실 마진을 기록했습니다.
전반적으로, 수익은 증가하는 추세를 보였지만, 경제적 이익은 변동성이 컸습니다. 특히 2022년에는 수익 증가와 함께 경제적 이익이 크게 개선되었으나, 2023년에는 다시 손실로 전환되었습니다. 경제적 이익 마진 비율 또한 이러한 변동성을 반영하고 있습니다.