현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Twitter Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 단위 천

12개월 종료	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.	2019. 12. 31.	2018. 12. 31.	2017. 12. 31.
순이익(손실)	(221,409)	(1,135,626)	1,465,659)	1,205,596)	(108,063)
감가상각 및 상각 비용	544,848)	495,177)	465,549)	425,498)	395,867)
주식형 보상 비용	629,901)	474,932)	378,025)	326,228)	433,806)
전환사채에 대한 할인의 상각	—)	101,733)	113,298)	105,926)	80,061)
대손비용	1,560)	18,775)	3,083)	1,610)	586)
이연 소득세	(228,774)	(36,978)	84,369)	43,409)	(6,415)
이연법인세자산평가충당금 지급	—)	—)	—)	(845,129)	—)
법인 내 무형자산 양도와 관련된 이연법인세자산 설정	—)	—)	(1,206,880)	—)	—)
이연법인세자산평가충당금 설정	—)	1,101,374)	—)	—)	—)
(이익) 비상장 기업에 대한 투자에 대한 손상	(101,445)	8,842)	1,550)	3,000)	62,439)
다른 조정 사항	2,975)	(10,764)	(19,989)	(15,749)	5,167)
미수금	(189,946)	(188,039)	(67,000)	(130,871)	2,668)
선불 비용 및 기타 자산	(121,501)	6,398)	(29,602)	126,470)	(13,974)
운용리스 사용권 자산	219,287)	168,000)	149,880)	—)	—)
미지급금	20,869)	18,232)	2,946)	(1,533)	8,371)
미지급 부채 및 기타 부채	260,475)	123,345)	92,681)	95,256)	(29,304)
운용리스 부채	(184,151)	(152,531)	(130,205)	—)	—)
자산과 부채의 변화, 취득한 자산의 순이익과 인수로 인한 부채의 변동	5,033)	(24,595)	18,700)	89,322)	(32,239)
영업활동으로 인한 순현금에 대한 순이익(손실)을 조정하기 위한 조정	854,098)	2,128,496)	(162,295)	134,115)	939,272)
영업활동으로 인한 순현금 제공	632,689)	992,870)	1,303,364)	1,339,711)	831,209)
부동산 및 장비 구매	(1,011,546)	(873,354)	(540,688)	(483,934)	(160,742)
부동산 및 장비 판매 수익금	8,462)	9,170)	6,158)	13,070)	2,783)
유가증권 매입	(3,736,659)	(6,272,395)	(5,798,111)	(5,334,396)	(2,687,214)
유가증권의 만기로부터의 수익금	3,811,768)	4,554,238)	4,928,097)	3,732,973)	2,579,747)
유가증권 매각대금	1,172,626)	1,092,754)	367,116)	58,721)	124,826)
제한 현금 변경	—)	—)	—)	—)	3,594)
비상장 기업에 대한 투자 매입	(39,761)	(11,912)	(51,163)	(3,375)	(825)
Finance Justice Fund에 대한 투자	(69,500)	—)	—)	—)	—)
사업결합, 순현금취득	(32,702)	(48,016)	(29,664)	(33,572)	—)
다른 투자 활동	(50,065)	(11,050)	2,281)	(5,000)	24,899)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	52,623)	(1,560,565)	(1,115,974)	(2,055,513)	(112,932)
전환사채 발행 수익금	1,437,500)	1,000,000)	—)	1,150,000)	—)
선순위 어음 발행 수익금	—)	—)	700,000)	—)	—)
전환사채 헤지 매입	(213,469)	—)	—)	(267,950)	—)
어음 헤지와 동시에 워런트 발행 수익금	161,144)	—)	—)	186,760)	—)
채권 발행 비용	(16,769)	(14,662)	(8,070)	(13,783)	—)
전환사채 상환	(954,000)	—)	(935,000)	—)	—)
보통주 환매	(930,530)	(245,292)	—)	—)	—)
주식 보상의 순 지분 정산과 관련하여 지불된 세금	(26,982)	(22,587)	(19,594)	(19,263)	(8,962)
금융 리스 의무의 지불	(565)	(23,062)	(66,677)	(90,351)	(102,775)
스톡옵션 행사수익금	2,056)	5,442)	788)	3,415)	9,444)
종업원 주식 매입 계획에 따른 보통주 발행 수익금	68,792)	55,471)	42,378)	29,288)	23,920)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(472,823)	755,310)	(286,175)	978,116)	(78,373)
현금, 현금등가물, 제한현금에 대한 외환효과	(13,080)	(4,005)	4,576)	(14,296)	9,911)
현금, 현금등가물, 제한현금의 순증가(감소)	199,409)	183,610)	(94,209)	248,018)	649,815)
현금, 현금등가물, 기간시작시 제한현금	2,011,276)	1,827,666)	1,921,875)	1,673,857)	988,598)
현금, 현금등가물, 기간말 제한 현금	2,210,685)	2,011,276)	1,827,666)	1,921,875)	1,638,413)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사
영업활동으로 인한 순현금 제공	중단된 영업을 제외한 영업활동으로 인한 현금 유입(유출) 금액. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	Twitter Inc.의 영업활동으로 인한 순현금은 2019년부터 2020년까지, 2020년부터 2021년까지 감소했다.
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	중단된 영업을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 체결 및 회수, 부채 또는 주식 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	Twitter Inc.의 투자활동으로 인한 순현금(사용)은 2019∼2020년 감소했으나 2020∼2021년 증가해 2019년 수준을 넘어섰다.
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	중단된 영업을 제외한 재무활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자에 대한 수익과 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 얻고 지불합니다.	Twitter Inc.의 재무활동으로 제공된(사용된) 순현금은 2019년부터 2020년까지 증가했으나 2020년부터 2021년까지 크게 감소했다.

Twitter Inc. (NYSE:TWTR)

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