단기 활동 비율 분석
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
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Short-term activity ratios (요약)
Waste Management Inc., 단기 활동 비율
| 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회전율 | ||||||
| 재고 회전율 | ||||||
| 매출채권회전율 | ||||||
| 미지급금 회전율 | ||||||
| 운전자본 회전율 | ||||||
| 평균 일수 | ||||||
| 재고 순환 일수 | ||||||
| 더: 미수금 순환 일수 | ||||||
| 작동 주기 | ||||||
| 덜: 지급 계정 순환 일수 | ||||||
| 현금 전환 주기 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
- 재고 회전율
- 2017년부터 2021년까지 관찰된 재고 회전율은 전반적으로 높은 수준을 유지하고 있으며, 비교적 안정된 범위 내에서 약간의 변동이 존재한다. 2017년 93.97에서 2020년 75.33으로 일시적으로 다소 감소하였으나, 2021년에는 다시 82.3으로 회복세를 보였다. 이는 재고 관리 효율성에 있어 일시적 변동성을 반영하는 것으로 해석할 수 있다.
- 매출채권회전율
- 이 항목은 2017년부터 2021년까지 비교적 안정적인 수준을 유지하며, 값은 약 7.26에서 8.02 사이에 분포한다. 연간 변동이 크지 않으며, 이는 고객으로부터의 매출채권 회수 효율이 일정 수준에서 유지되고 있음을 시사한다. 다만, 2017년 이후 소폭 상승하는 추세를 보이고 있어 회수 능력의 개선 가능성도 존재한다.
- 미지급금 회전율
- 2017년 8.67에서 2021년 8.08에 이르기까지 비교적 안정적인 값이 관찰된다. 연도별 작은 변동이 있으나 전반적으로 일정한 수준을 유지하며, 채무 지급 기간에 대한 관리가 일정 수준에서 이루어지고 있음을 보여준다. 약간의 하락은 지불 압력이나 지급 조건의 변화 가능성을 시사할 수 있다.
- 운전자본 회전율
- 이 지표는 2019년 이후 수치가 일부 나타나기 시작했으며, 2020년에 신규로 측정된 것으로 보인다. 2020년 데이터는 5.04로 나타나 있는데, 이는 운전자본 관리의 효율성을 일정 수준 유지하고 있음을 의미한다. 그러나 데이터가 한시적이기 때문에 장기적 분석은 제한적이다.
- 재고 순환 일수
- 2017년부터 2021년까지 약 4일에서 5일 사이를 유지하며 매우 짧은 재고 보유 기간을 보여준다. 이는 재고 회전이 빠르고 효율적인 재고관리가 이루어지고 있음을 의미하며, 급변하는 수요에 신속하게 대응하는 운영 체계를 반영한다.
- 미수금 순환 일수
- 2017년 45일에서 50일로 약간의 변동이 있으나 전반적으로는 45일 내외를 유지한다. 이는 고객으로부터 미수금을 짧은 기간 내 회수하려는 노력을 보여주며, 수익성 확보와 현금 흐름 유지를 위해 중요한 지표다. 2020년에는 미수금 회수 기간이 상대적으로 길어졌음을 알 수 있다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 2017년부터 2021년까지 평균 49일에서 55일 사이를 기록하였다. 2020년 유난히 55일로 길어졌으며, 이후 50일로 회복되었다. 이는 운영 효율성과 관련되어 있으며, 일부 연도에는 일시적인 운영상 요인에 따라 조정되었음을 시사한다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 항목은 전반적으로 41일에서 45일 사이를 유지하고 있으며, 약간의 증가 추세를 보이기도 한다. 이는 지급 기한이 길어졌음을 의미할 가능성이 있으며, 공급자와의 지불 조건 조정, 재무 전략의 변화 등을 반영할 수 있다.
- 현금 전환 주기
- 이 지표는 2017년 7일에서 2021년 5일로 변동하였으며, 2021년에 단기 현금 흐름 개선을 보여주는 것으로 해석될 수 있다. 일시적으로 길어졌던 2020년 이후, 2021년에 다시 짧아진 모습은 현금 유동성 관리가 효율적으로 이뤄지고 있음을 시사한다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
Waste Management Inc., 재고 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 운영 비용 | ||||||
| 부품 및 소모품 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 재고 회전율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 재고 회전율산업 | ||||||
| 산업재 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
1 2021 계산
재고 회전율 = 운영 비용 ÷ 부품 및 소모품
= ÷ =
- 운영 비용
- 2017년부터 2021년까지 운영 비용은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 2017년 약 90억 달러 수준이던 비용은 2021년에 약 111억 달러로 상승하였으며, 이는 전체 수익성에 영향을 미칠 수 있는 비용 증가를 의미합니다. 특히 2020년에는 일시적 증가가 없었으나, 2021년에는 큰 폭의 상승이 관찰됩니다. 이러한 증가는 회사의 사업 규모 확장 또는 원가 구조의 변화와 연관이 있을 수 있습니다.
- 부품 및 소모품
- 이 항목 역시 전체적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 2017년 9.6억 달러 수준에서 시작하여 2021년에는 13.5억 달러로 증가하였으며, 연평균 증가율이 꾸준한 것으로 보입니다. 이는 사업 활동의 확대 또는 유지보수 비용의 증가와 관련이 있을 수 있으며, 비용 증가가 전반적인 영업 효율성에 영향을 미치는지 분석할 필요가 있습니다.
- 재고 회전율
- 재고 회전율은 전체 기간 동안 약간의 변동을 보이나, 전반적으로 감소하는 경향을 보입니다. 2017년 93.97에서 2020년 75.33으로 하락하였으며, 2021년에는 82.3으로 회복되는 모습을 나타내고 있습니다. 이는 재고 관리의 효율성 개선 또는 재고 수준의 조정에 영향을 받은 결과일 수 있으나, 전반적인 기업 운영의 재고 활용도가 최근에는 다소 향상되고 있음을 시사합니다.
매출채권회전율
Waste Management Inc., 매출채권회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 영업수익 | ||||||
| 미수금, 의심스러운 계정에 대한 충당금 순 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 매출채권회전율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 매출채권회전율산업 | ||||||
| 산업재 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
1 2021 계산
매출채권회전율 = 영업수익 ÷ 미수금, 의심스러운 계정에 대한 충당금 순
= ÷ =
- 영업수익 동향
- 2017년부터 2021년까지의 영업수익은 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 특히 2018년과 2019년 사이에는 안정적인 성장세가 관찰되며, 2019년 약 15,455백만 달러로 정점을 찍었다. 이후 2020년에는 일시적인 감소가 있었으나, 2021년에는 다시 큰 폭으로 성장하여 17,931백만 달러를 기록함. 이는 시장확장 또는 수익 창출 활동의 확대를 반영할 수 있다.
- 미수금, 의심스러운 계정에 대한 충당금
- 해당 수치는 매년 증가하는 경향을 보이며, 2017년 1,805백만 달러에서 2021년 2,278백만 달러로 증가하였다. 이는 매출액 증가와 함께 연체 가능성 또는 의심 계정에 대한 충당금 규모가 확대되었음을 시사한다. 충당금 증가는 신뢰성 있는 채권 회수 전망과 관련하여 보다 보수적인 회계 처리 방식을 채택했을 가능성도 내포한다.
- 매출채권회전율
- 이 비율은 전반적인 채권 회전 효율성을 보여주는 지표로, 2017년 8.02에서 2021년 7.87로 약간 낮아지는 추세가 관찰된다. 중장기적으로 크게 변화하지는 않았으나, 다소 감소하는 모습은 채권 회수 기간이 길어졌거나, 매출 채권 회수에 대한 일부 비효율성이 나타났을 가능성을 시사한다. 그러나 비교적 안정적인 범위 내에서 유지되고 있음이 파악된다.
미지급금 회전율
Waste Management Inc., 미지급금 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 운영 비용 | ||||||
| 미지급금 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 미지급금 회전율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 미지급금 회전율산업 | ||||||
| 산업재 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
1 2021 계산
미지급금 회전율 = 운영 비용 ÷ 미지급금
= ÷ =
- 운영 비용 분석
- 2017년부터 2021년까지 운영 비용은 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 2017년에는 9021백만 달러였으며, 이후 점진적으로 상승하여 2021년에는 11111백만 달러에 이르렀다. 이러한 증가는 회사의 총규모 또는 사업 규모의 확대를 반영할 수 있으며, 비용 부담이 증가하는 추세를 나타낸다. 다만, 2020년에는 일시적인 하락 또는 안정화 국면이 있었음을 고려할 수 있다.
- 미지급금 변동
- 미지급금 금액은 2017년 1040백만 달러에서 시작하여 2021년 1375백만 달러로 증가하는 모습을 보여주고 있다. 연도별 증가세는 점진적이며, 2020년 이후의 상승폭이 더 두드러진다. 이 데이터는 회사의 지급 유예 또는 미지급 채무가 증가하는 경향을 반영할 수 있으며, 이는 유동성 관리 또는 신용 조건 변화와 관련이 있을 수 있다.
- 미지급금 회전율 분석
- 미지급금 회전율은 8.67에서 8.92로 2017년에서 2018년 사이 상승한 후, 2019년에도 동일한 수준을 유지하였다. 그러나 2020년에는 8.33으로 하락하였고, 2021년에는 8.08로 더욱 낮아졌다. 이러한 하락은 미지급금이 늘어남에 비해 지급이 다소 느릴 수 있음을 의미한다. 회전율이 낮아질수록 지급주기가 길어지고 있음을 시사하므로, 지급 관행 또는 공급망 관리에 변동이 있었을 가능성을 고려할 수 있다.
운전자본 회전율
Waste Management Inc., 운전자본 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 유동 자산 | ||||||
| 덜: 유동부채 | ||||||
| 운전자본 | ||||||
| 영업수익 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 운전자본 회전율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 운전자본 회전율산업 | ||||||
| 산업재 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
1 2021 계산
운전자본 회전율 = 영업수익 ÷ 운전자본
= ÷ =
- 운전자본
- 운전자본은 2017년부터 2018년까지 감소하는 추세를 보인 후 2019년에는 급증하여 양의 값이 되었으며, 이후 2020년에는 다시 마이너스 영역으로 돌아갔습니다. 특히, 2019년에 큰 폭으로 상승한 뒤 2020년에 급격히 하락하는 모습이 나타납니다. 이러한 변동은 운전자본이 회사의 유동성 및 자본 구조에 인해 상당히 변동성이 크다는 점을 시사합니다.
- 영업수익
- 영업수익은 전반적으로 증가하는 경향을 보여줍니다. 2017년부터 2019년까지 꾸준히 증가하며, 2019년에는 약 15,455백만 달러를 기록하였고, 이후 2020년 잠시 하락한 후 2021년에는 17,931백만 달러로 다시 상승하여 최고치를 경신하였습니다. 이는 회사의 수익 창출이 지속적으로 성장했음을 반영하며, 시장 내 입지 강화 또는 수익성 확대로 해석할 수 있습니다.
- 운전자본 회전율
- 운전자본 회전율 데이터는 2020년에 5.04로 나타나며, 해당 연도의 영업수익과 운전자본 변화와의 관계를 보여줍니다. 이 비율은 특정 기간 내 자본이 얼마나 효율적으로 매출로 전환되었는지를 나타내는 지표로, 높은 값은 자본 효율이 높음을 의미합니다. 전체적인 흐름에 따른 구체적인 변화는 제공된 자료에서 확인되지 않으나, 2020년의 수치는 기업의 자본 활용 효율성을 나타내는 중요한 통계입니다.
재고 순환 일수
Waste Management Inc., 재고 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 회전율 | ||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수1 | ||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수산업 | ||||||
| 산업재 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
1 2021 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ =
- 재고 회전율
-
2017년부터 2021년까지 재고 회전율은 전반적으로 높은 수준을 유지하면서 소폭의 변동을 보여줍니다. 초기에는 93.97으로 상당히 높았으며, 이후 점차 하락하는 경향이 관찰됩니다. 2018년과 2019년에는 각각 90.68과 89.58로 조금씩 감소하였고, 2020년에는 다소 급격하게 하락하여 75.33을 기록하였으며, 2021년에는 다시 증가하여 82.3으로 반등하는 모습을 보였습니다.
이러한 패턴은 재고 관리 효율성에 있어 일시적인 변화 또는 시장 상황의 영향을 반영할 가능성이 있으며, 전체적으로는 높은 재고 회전율을 유지하는 기업의 재고 처리가 활발하게 이루어지고 있음을 시사합니다.
- 재고 순환 일수
-
재고 순환 일수는 2017년부터 2021년까지 일관되게 4일에서 5일 범위 내에서 변동하며, 평상시의 재고 회전 속도를 보여줍니다. 2017년부터 2019년까지는 평균 4일로 유지되었으며, 2020년에 일시적으로 5일로 늘어난 후 2021년에는 다시 4일로 돌아오는 것으로 나타났습니다.
이 수치는 재고가 상대적으로 빠르게 순환되고 있음을 나타내며, 재고 관리가 비교적 효율적으로 이루어지고 있음을 시사합니다. 특히, 재고 회전율과 함께 고려할 때 이는 기업이 재고 수준을 적절히 유지하며 자본 효율성을 확보하고 있음을 보여줍니다.
미수금 순환 일수
Waste Management Inc., 미수금 회전 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 매출채권회전율 | ||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수1 | ||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수산업 | ||||||
| 산업재 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
1 2021 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ =
- 매출채권회전율
- 이 비율은 연도별로 다소 변동이 있었지만, 전반적으로 큰 변화 없이 유지되고 있다. 2017년부터 2021년까지 매출채권회전율이 대체로 안정된 수준을 보여주며, 2018년과 2019년 사이에는 약간의 감소가 있었고, 2020년에 일시적 하락이 나타난 후 2021년에 다시 회복된 모습이다. 이는 회사가 고객으로부터 매출채권을 회수하는 효율성에 있어 일관성을 유지하고 있음을 시사한다.
- 미수금 순환 일수
- 이 지표는 연도별로 약간의 변화를 보이나, 전반적으로 45일에서 50일 사이를 유지하고 있다. 2018년과 2019년 사이에는 45일과 47일로 거의 비슷하게 유지되었으며, 2020년에는 50일로 일시적으로 증가했다가 2021년에는 다시 46일로 감소하였다. 이러한 변화는 회사의 채권 회수 기간이 비교적 안정적이면서도 일부 연도에는 회수 기간이 길어졌던 시기도 있었다는 점을 보여준다. 전반적으로는 미수금 회수 기간이 보수적인 수준을 유지하며, 일관된 재무 운영이 이루어지고 있음을 시사한다.
작동 주기
Waste Management Inc., 작동 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | ||||||
| 미수금 순환 일수 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 작동 주기1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 작동 주기산업 | ||||||
| 산업재 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
1 2021 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= + =
- 재고 순환 일수
- 2017년부터 2019년까지는 4일로 유지되었으며, 이는 재고가 비교적 빠르게 회전되고 있음을 시사합니다. 그러나 2020년에 일시적으로 5일로 증가한 이후 2021년에는 다시 4일로 회복되었습니다. 이러한 변화는 재고 관리의 일시적 조정 또는 시장 환경의 변화에 따른 것일 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 이 항목은 전반적으로 45일에서 50일 사이의 범위 내에서 변동을 보이고 있습니다. 2018년과 2019년에 비해 2020년에 일시적으로 50일로 증가하였으며, 이후 2021년에 다시 46일로 감소하였는데, 이는 고객으로부터의 현금 회수 기간이 단축되거나 채권 회수 정책이 개선되었음을 나타낼 수 있습니다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 2017년과 2019년에는 49일, 2018년에 51일, 2020년에 55일로 가장 길어졌으며, 2021년에는 다시 50일로 회복되었습니다. 이는 기업의 운영 효율성과 관련이 있으며, 일정 기간 동안 운영 사이클이 느려졌던 점을 반영할 수 있습니다. 2020년의 증가폭은 특정 운영상의 어려움이나 시장 변화에 따른 것일 가능성이 있습니다.
지급 계정 순환 일수
Waste Management Inc., 미지급금 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 미지급금 회전율 | ||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | ||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수산업 | ||||||
| 산업재 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
1 2021 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ =
- 미지급금 회전율
- 이 지표는 2017년 8.67에서 2018년 8.92로 상승한 이후 2019년 8.92로 유지되다가, 2020년과 2021년에는 각각 8.33과 8.08로 점차 하락하는 추세를 보입니다. 전반적으로는 2018년과 2019년에 안정적인 수치를 보여주었으나, 이후 기간에는 미지급금 회전율이 감소하는 방향으로 변화하여, 회사가 미지급금 회전일수의 증가 또는 미지급금 회전율의 하락을 경험했음을 시사합니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 항목은 회전일수로, 2017년 42일에서 2018년과 2019년에는 각각 41일로 안정되었으나, 2020년과 2021년에는 각각 44일과 45일로 늘어났습니다. 이는 회사가 지급 계정을 회전하는데 더 오랜 시간이 걸리고 있음을 의미하며, 지급 기간이 점진적으로 연장되고 있음을 나타냅니다. 이러한 변화는 유동성 혹은 공급업체와의 지불 조건에 변화가 있었을 가능성을 시사합니다.
현금 전환 주기
Waste Management Inc., 현금 전환 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | ||||||
| 미수금 순환 일수 | ||||||
| 지급 계정 순환 일수 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 현금 전환 주기1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 전환 주기산업 | ||||||
| 산업재 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
1 2021 계산
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= + – =
- 재고 순환 일수
- 이 지표는 2017년부터 2021년까지 4~5일 범위 내에서 변동이 나타났으며, 전반적으로 안정된 수준을 보이고 있습니다. 2020년에는 일수 증가(5일)가 관찰되었으나 2021년에는 다시 4일로 회복되어 재고 회전 속도가 일관됨을 시사합니다.
- 미수금 순환 일수
- 이 항목은 45일에서 50일 사이의 변동을 보이고 있으며, 2020년에 50일로 최고치를 기록한 이후 2021년에는 46일로 다소 감소하는 추세를 나타냈습니다. 이는 고객으로부터 현금 회수 기간이 어느 정도 안정적임을 보여주며, 2020년의 일시적 증가 이후 개선된 모습을 보여줍니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 수치는 2017년부터 2021년까지 41~45일 범위 내에서 변화하며 큰 변동 없이 유지되고 있습니다. 2021년에 45일로 약간 증가했으나, 전반적으로 장소에 따른 변화는 크지 않아 지급 조건이 비교적 안정적임을 시사합니다.
- 현금 전환 주기
- 이 지표는 2017년부터 2020년까지는 7~11일로, 비교적 짧은 범위 내에서 변동하였으며, 2020년에는 11일로 상승하는 양상을 보였습니다. 변화가 크지 않지만 2021년에는 5일로 크게 단축되어 현금의 신속한 전환 및 회전이 일어난 것으로 보입니다. 이는 기업의 운영 효율성 향상 또는 일시적 현금 흐름 개선을 보여주는 지표일 수 있습니다.