단기 활동 비율 분석
분기별 데이터
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
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Short-term activity ratios (요약)
Waste Management Inc., Short-Term Activity Ratios (분기별 데이터)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31).
- 재고 회전율
- 2017년 6월 이후부터의 기간에서 증감이 관찰되며, 대체로 75에서 93 범위 내의 값으로 변동하고 있다. 2018년 12월 이후에는 점차 상승하는 추세를 보였으며, 2021년 말에는 82.3으로 나타나 안정적인 수준을 유지하고 있다. 이 수치는 재고의 효율적 신속한 회전과 관련이 있으며, 일정 수준을 넘어서면 재고 관리의 효율성을 시사할 수 있다.
- 매출채권회전율
- 2017년 이후 일정하게 7.26에서 8.56 범위 내에서 변동하였다. 2019년을 중심으로 다소 안정적인 수준을 유지하였으며, 이후 2021년 말에 약 7.87로 높아졌다. 지속적인 증가 추세는 매출채권의 회수 속도가 개선되고 있음을 나타낼 수 있으며, 이는 재무 유동성 개선의 신호일 수 있다.
- 미지급금 회전율
- 2018년 이후부터 값이 7.24에서 11.43 사이에서 변화하며, 일부 기간에는 8.33 이하로 낮아졌다가 상향 조정되는 패턴이 관찰된다. 2018년 말 이후 회전율이 높아지고 있으며, 특히 2019년부터 2021년까지는 평균적으로 높게 유지되어 미지급금에 대한 지급 효율성이 향상됨을 시사한다.
- 운전자본 회전율
- 2018년 이후 일부 기간에서만 데이터가 존재하며, 2019년부터 2021년까지 높은 수치(최대 371.45)가 나타남에 따라, 운전자본의 활용이 극도로 효율적임을 유추할 수 있다. 일부 기간 데이터 부재는 해석에 제한을 주나, 전반적인 수치는 운전자본의 신속한 활용을 의미할 잠재력이 있다.
- 재고 순환 일수
- 모든 기간에서 4~5일 내에 유지되고 있어 매우 짧은 재고 순환 주기를 보여준다. 이는 재고가 얼마나 빠르게 소진되고 재고 관리가 효율적인지를 보여주는 지표로, 재고 관련 비용 절감과 신속한 재고 회전에 유리하다.
- 미수금 순환 일수
- 대체로 43일에서 50일 사이의 범위로, 2021년 말에 49일로 상승하는 추세를 보이고 있다. 이 기간 동안 미수금 회수 기간이 다소 길어지고 있음을 시사하며, 이는 현금 유동성 관리에 있어 유의해야 할 부분일 수 있다.
- 작동 주기
- 대체로 47~55일 범위 내에서 변화하며, 2021년 말에 54일을 기록하였다. 이는 운영상의 유동성 혹은 운영 효율성에 영향을 미치는 지표로, 약 50일 내외의 운영 주기를 유지하는 점은 안정성을 시사한다.
- 지급 계정 순환 일수
- 일반적으로 32~50일 범위에 있다. 2021년 말에는 50일로서 연장된 모습을 보이나, 2018년에는 낮은 32일까지 단축된 기간도 있었다. 지급 기간의 증가 또는 감소는 지급 정책 또는 공급망 관계에 영향을 줄 수 있다.
- 현금 전환 주기
- 2018년 이후 변동폭이 크며, 2020년과 2021년에는 4~17일 범위 내로 비교적 단축된 모습을 보여준다. 특히 2021년에는 4일로 매우 짧아서, 현금화 속도가 빠르게 개선되고 있음을 나타낼 수 있으며, 순현금 유동성 확보와 관련하여 긍정적인 신호로 해석될 수 있다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
Waste Management Inc., 재고 회전율, 계산(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31).
1 Q4 2021 계산
재고 회전율 = (운영 비용Q4 2021
+ 운영 비용Q3 2021
+ 운영 비용Q2 2021
+ 운영 비용Q1 2021)
÷ 부품 및 소모품
= ( + + + )
÷ =
- 운영 비용 분석
- 2017년부터 2020년 초까지 운영 비용은 대체로 상승하는 추세를 보였으며, 2019년과 2020년 사이에 일부 변동성이 있었지만 전반적으로 증가하는 흐름을 유지하고 있다. 특히 2019년 마지막 분기와 2020년 초반의 비용은 약 2,314백만 달러에서 2,329백만 달러로 변경되며 일시적인 증감을 나타냈다. 2020년 이후, 2021년 말까지 지속적으로 증가하는 모습이 관찰되며, 2021년 12월 말 기준 약 2,906백만 달러에 이르러 최고치를 기록하였다. 이는 기업의 운영 확대 또는 비용 구조의 변화로 이해될 수 있으며, 비용 증가세가 빠르게 추진되고 있음을 시사한다.
- 부품 및 소모품 비용
- 이 항목 역시 2017년 이후 지속적인 상승세를 보이고 있다. 2017년 95백만 달러에서 2021년까지 135백만 달러로 상승하며 부품 비용이 점차 증가하는 경향을 띄고 있다. 특히 2020년부터 2021년까지의 증가폭이 상대적으로 크며, 2019년 대비 약 26백만 달러 이상 증가하였다. 이는 하드웨어 및 유지보수 비용이 증가하고 있음을 반영할 수 있으며, 관련 비용이 전반적인 운영 비용 상승에 기여했을 가능성을 보여 준다.
- 재고 회전율
- 이 비율은 일정한 계절적 변동성을 보이면서 전반적으로 하락하는 추세를 나타내고 있다. 2017년 이후 93.97에서 시작하여 2021년 말에는 75.33까지 하락하였다. 재고 회전율의 지속적인 하락은 재고 관리를 더 오래 유지하는 방향으로의 조정이나 비효율성, 또는 재고 수준 증가와 관련된 문제를 암시할 수 있다. 이러한 추세는 기업이 재고 자산을 보다 효율적으로 운용하는 데 도전 과제에 직면했음을 시사한다.
매출채권회전율
Waste Management Inc., 매출채권회전율, 계산(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31).
1 Q4 2021 계산
매출채권회전율 = (영업수익Q4 2021
+ 영업수익Q3 2021
+ 영업수익Q2 2021
+ 영업수익Q1 2021)
÷ 미수금, 의심스러운 계정에 대한 충당금 순
= ( + + + )
÷ =
- 영업수익
- 2017년 1분기에는 약 3,440백만 달러로 시작하여 연말까지 점진적으로 증가하는 양상을 보여주었으며, 이후 2018년부터 2021년까지 지속적인 성장세를 기록하였다. 특히 2021년 3월부터 12월까지는 각각 4,476백만 달러에서 4,665백만 달러로 상당한 수준을 유지하며 연평균 상승률이 양호함을 나타내고 있다. 이러한 패턴은 회사의 매출이 전체적으로 견실하게 증가하는 추세임을 시사한다.
- 미수금, 의심스러운 계정에 대한 충당금 순
- 이 지표는 전반적으로 상승하는 경향을 보여주고 있으며, 2017년부터 2021년까지 약 1,634백만 달러에서 2,323백만 달러까지 증가하였다. 이는 매출 성장과 함께 미수금의 규모도 확대되었음을 보여주며, 충당금 역시 함께 증가함에 따라 회사가 회수 금액에 대해 선제적으로 대비하는 것으로 해석될 수 있다. 미수금과 충당금의 증가는 고객 채무 불이행 위험이 다소 높아지고 있음을 반영할 수 있다.
- 매출채권회전율
- 이 비율은 분석 기간 동안 누적적으로 변화하는 모습을 보여주며, 8.02에서 시작하여 7.26까지 낮아졌다가 향후 다시 7.87까지 회복하는 양상을 보이고 있다. 이 수치는 회사가 매출채권을 회수하는 데 드는 평균 기간이 비교적 안정적이거나 약간의 변동성을 보이고 있음을 시사한다. 일시적인 하락은 채권 회수 기간이 늘어났음을 의미할 수 있고, 이후 회복은 회수 효율이 다시 개선된 모습으로 해석할 수 있다.
미지급금 회전율
Waste Management Inc., 미지급금 회전율, 계산(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31).
1 Q4 2021 계산
미지급금 회전율 = (운영 비용Q4 2021
+ 운영 비용Q3 2021
+ 운영 비용Q2 2021
+ 운영 비용Q1 2021)
÷ 미지급금
= ( + + + )
÷ =
- 운영 비용
- 2017년 1분기에는 약 2,166백만 달러로 시작하여, 이후 전반적으로 증가하는 추세를 보였다. 2018년과 2019년에는 약 2,200백만 달러에서 2,400백만 달러 수준을 유지하며, 2020년과 2021년에는 급격한 상승이 나타나 2021년 4분기에는 약 2,956백만 달러에 이르렀다. 이러한 흐름은 운영 비용이 점차 증가하는 경향을 나타내며, 기간이 지남에 따라 회사의 운영 비용이 상승하는 것으로 해석될 수 있다.
- 미지급금
- 초기 2017년에는 720백만 달러에서 시작하여 2017년 12월에는 1,040백만 달러로 상승하였다. 이후 2018년과 2019년에 걸쳐 900백만 달러에서 1,300백만 달러 사이에서 변동했으며, 2020년 이후로는 지속적으로 증가하는 경향을 보였다. 2021년 12월 기준으로는 약 1,375백만 달러로 확인되며, 이는 회사의 부채 또는 미지급금이 점차 늘어나고 있음을 시사한다.
- 미지급금 회전율
- 이 비율은 2018년 4분기부터 2021년 4분기까지 계산된 수치로 나타난다. 2018년 4분기부터 2019년 4분기까지는 8.92에서 10.59 사이를 오가며, 대부분 9~10 범위 내에서 안정된 패턴을 유지하였다. 2020년 이후로는 7.24에서 8.33까지 낮아지는 경향을 보이며, 이로 인해 미지급금 회전율이 감소하는 양상을 나타난다. 이는 미지급금에 대한 지불 또는 회전이 느려지고 있음을 암시할 수 있다.
운전자본 회전율
Waste Management Inc., 운전자본 회전율, 계산(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31).
1 Q4 2021 계산
운전자본 회전율 = (영업수익Q4 2021
+ 영업수익Q3 2021
+ 영업수익Q2 2021
+ 영업수익Q1 2021)
÷ 운전자본
= ( + + + )
÷ =
- 운전자본의 변화 및 추세
- 운전자본은 2017년 1분기에는 약 -335백만 달러로 부정적이었으며, 이후 점차 적자가 심화되어 2017년 9월 이후 약 -1000백만 달러를 넘기면서 크게 악화되었다. 2018년 초에는 부정적 운전자본이 계속 유지되었으나, 2019년 초에는 1990백만 달러로 급반전하며 양의 값을 기록하였다. 이후 2020년까지도 양과 음의 변동이 계속되었으며, 2020년 3월에는 부정적인 수준으로 돌아갔다. 2021년 3월에 다시 약 -457백만 달러로 낮아졌으며, 이후 2021년 6월부터 12월까지는 플러스와 마이너스 간의 변동이 지속되었다. 전체적으로 볼 때, 운전자본은 상당한 변동성을 보이고 있으며, 2019년 초부터는 양국과 음국을 오가며 수시로 반전하는 경향이 나타난다.
- 영업수익의 변화와 추세
- 영업수익은 2017년 3월부터 2019년 12월까지 점진적인 증가세를 보여 왔다. 2017년 1분기 기준 3440백만 달러였던 수익은 2019년 말에는 3967백만 달러로 상승하였다. 2020년 들어서도 매출은 꾸준히 증가하는 모습을 보였으며, 특히 2020년 12월에는 4665백만 달러로 최고치를 기록하였다. 2021년에도 지속적인 성장세가 유지되어, 3분기와 4분기에는 각각 4476백만 달러와 4665백만 달러에 달하는 높은 수준을 보여주고 있어, 전반적으로 매출은 연단위로 안정적 성장세를 유지하는 것으로 보인다.
- 운전자본 회전율의 변화 및 의미
- 운전자본 회전율은 2019년 9월과 12월 두 차례에 걸쳐 각각 27.22와 371.45로 매우 높은 수치를 기록하며 공격적인 효율성을 보여주었다. 이는 운전자본이 적절히 활용되어 수익 창출에 긍정적으로 기여했음을 시사한다. 그러나 이후 2020년에는 해당 비율 데이터가 표에 나타나지 않거나 확인되지 않으며, 수치는 존재하지 않는다. 2021년 6월과 9월에는 각각 6.01과 5.04로 감소하는 추세를 보였으며, 이는 운전자본 활용이 낮아졌거나 자본회전 효율성이 줄어든 것으로 해석될 수 있다. 따라서, 2019년 이후로 운전자본 회전율은 크게 변동하며, 이전과 같은 높은 효율성을 유지하지 못한 것으로 볼 수 있다.
재고 순환 일수
Waste Management Inc., 재고 순환 일수, 계산(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31).
1 Q4 2021 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ =
- 재무 비율 분석
- 2017년 1분기부터 2017년 3분기까지는 데이터가 제공되지 않아 명확한 추세 파악이 어렵지만, 2017년 4분기 이후에는 재고 회전율이 연속적으로 증가하는 경향을 보여 주목할 만하다. 특히, 2018년부터 2021년까지는 연평균적으로 재고 회전율이 점진적으로 상승하는 모습이 관찰된다. 이는 재고 관리 효율이 향상되고 있음을 시사할 수 있으며, 재고가 빠르게 순환되고 있다는 증거로 해석될 수 있다.
- 재고 회전율
- 이 지표는 일정 기간 내 재고가 얼마나 빠르게 판매 또는 소진되는지를 보여준다. 데이터에 따르면, 2017년 12월 이후 재고 회전율은 지속적으로 증가하는 추세를 보이며, 2021년 12월에는 82.3으로 나타난다. 이는 재고 관리의 효율화와 판매회의 적극성을 높인 결과일 가능성이 있다.
- 재고 순환 일수
- 이 지표는 재고가 한 번 순환하는 데 걸리는 평균 일수로, 데이터에서는 대부분 4일 또는 5일로 일정하게 유지되고 있다. 특히 2017년부터 2021년까지는 4일 또는 5일 수준에 머무르고 있어, 재고가 빠르게 소진되고 있음을 시사한다. 재고 회전율이 증가함에 따라 재고 순환 일수는 낮게 유지되고 있으며, 이는 재고 관리의 효율성을 보여주는 긍정적인 신호로 볼 수 있다.
미수금 순환 일수
Waste Management Inc., 미수금 회전 일수, 계산(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31).
1 Q4 2021 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ =
- 매출채권회전율
- 2017년 3분기부터 2017년 12월까지 데이터는 제공되지 않으며, 이후 2018년 3분기부터 2021년 4분기까지 관찰할 수 있다. 전체적인 추세는 매출채권회전율이 다소 변동성을 보이면서 점차적으로 약간씩 상승하는 경향이 나타난다. 2018년 중반 이후부터 2021년까지의 기간 동안, 7.26에서 8.39 사이에서 움직이며 평균적으로 약 7.7에서 8.0 범위에 머무르고 있다. 이는 매출채권 회전이 비교적 안정적이면서도 소폭의 개선을 실현했음을 시사할 수 있다.
- 미수금 순환 일수
- 이 지표 역시 2017년 후반부터 보여지며, 전체적으로 44일에서 50일 사이를 오가는 변동성을 보이고 있다. 2018년 초반에는 45일과 43일에 가까운 수치를 기록하여 상대적으로 짧은 기간 동안 미수금을 회수하는 모습을 보여주었으며, 이후 점차 47일 또는 48일로 상승하는 경향을 보이고 있다. 2020년과 2021년을 거치면서도 이 범위 내에서 지속적으로 움직이고 있으며, 마지막 관측치는 46일이다. 이는 회사가 미수금 회수 기간을 일정 수준 내에서 관리하고 있음을 의미하며, 일부 기간 동안 만기도기 또는 채권 회수 효율성에 약간의 변동이 존재했음을 시사한다.
작동 주기
Waste Management Inc., 작동 주기, 계산(분기별 데이터)
일 수
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31).
1 Q4 2021 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= + =
- 재무 항목에 대한 분석 요약
-
분석 기간 동안 재고 순환 일수는 일정한 수준으로 유지되고 있으며, 4일 또는 5일 범위 내에서 안정성을 보여주고 있습니다. 이러한 안정성은 재고 관리의 효율성을 반영할 수 있으며, 기간 간 큰 변동이 없는 점이 특징입니다.
미수금 순환 일수는 전체적으로 43일에서 50일 범위 내에서 변화하는 모습을 보입니다. 2017년 이후 점진적인 증가 추세가 나타나고 있으며, 2019년 이후에는 다소 안정적인 흐름을 보이지만, 여전히 46일 내외의 수준에 머무르고 있습니다. 이는 고객으로부터의 회수 기간이 다소 길어지고 있다는 신호일 수 있으며, 현금 흐름 관리에 영향을 미칠 가능성을 시사합니다.
작동 주기는 49일에서 55일 사이로 등락하며, 기간 내 변동폭이 크지 않은 편입니다. 2021년 이후로는 50일에서 54일 사이를 유지하는 모습으로, 운영상 약간의 변화 또는 조정이 있었음을 보여줍니다. 작동 주기 증가는 기업의 비용 효율성 또는 운영 효율성에 영향을 줄 수 있는 요소입니다.
전반적으로 이 세 가지 지표는 회사의 운영 효율성을 보여주는 주요 지표로서, 일정한 수준을 유지하고 있으나 미수금 회수 기간의 점진적 증가는 금융 유동성 측면에서 모니터링이 필요할 수 있습니다. 안정적인 재고 순환 일수는 재고 관리의 효율성을 유지하는 데 긍정적인 신호입니다.
지급 계정 순환 일수
Waste Management Inc., 미지급금 순환 일수, 계산(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31).
1 Q4 2021 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ =
- 미지급금 회전율
- 2017년 초반에는 데이터가 제공되지 않다가 2017년 6월 이후부터 9월까지 미지급금 회전율이 지속적으로 상승하는 추세를 보였습니다. 특히 2018년 하반기에 이르러 10.45까지 높은 수준에 도달하면서 미지급금이 상당히 빠르게 회전하고 있음을 나타냈습니다. 이후 2019년과 2020년에는 회전율이 다소 변동을 보였지만 대체로 7.24에서 10.59 범위 내에서 유지되었으며, 2021년에는 다시 상승하는 양상을 보여 8.08까지 떨어졌다가 다시 조금 상승하는 모습입니다. 이러한 변동은 미지급금이 기업의 단기 유동성 관리와 관련된 중요한 변수임을 시사하며, 전반적으로 안정적이면서도 시장 상황 또는 내부 정책에 따라 차이를 보인다고 해석할 수 있습니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정의 순환 일수는 처음에는 42일로 시작하여 2017년 말까지 변동이 있었으며, 이후 2018년 동안 일정한 범위 내(32~38일)를 유지하는 모습을 보였습니다. 특히 2018년 하반기부터 2019년 상반기까지는 35일 전후의 안정된 수준을 나타냈고, 이후 2019년 하반기에는 44일까지 일시 상승하는 모습을 보였습니다. 2020년에는 다시 36~50일 범위 내에서 다소 변동을 보였으며, 2021년에는 평균 45일로 약간 늘어난 경향이 관찰됩니다. 이러한 추세는 회사의 지급기일과 관련한 정책 변경 또는 공급망 조정에 따른 변화임을 고려할 수 있으며, 대체로 기업이 지급기일을 길게 혹은 짧게 유지하는 전략을 조정하면서 유동성 및 채무관리와 연계되어 있다는 해석이 가능합니다.
현금 전환 주기
Waste Management Inc., 현금 전환 주기, 계산(분기별 데이터)
일 수
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31).
1
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= + – =
- 재고 순환 일수
- 분기별 데이터를 살펴볼 때, 2017년에는 데이터가 누락되어 있으나, 2018년 이후부터 일정한 수준을 유지하는 경향이 관찰됩니다. 2018년부터 2021년까지는 대체로 4일 또는 5일 내에 재고가 순환되는 모습이 확인되며, 이 기간 동안 큰 변동은 드물게 나타나고 있습니다. 이는 재고 관리가 안정적이며, 재고가 빠르게 순환되고 있음을 시사합니다.
- 미수금 순환 일수
- 이 항목은 상당한 변동성을 보여줍니다. 초기에는 45일에서 50일 사이를 오가는 수치를 기록하고 있으며, 2020년을 기점으로 약 46일에서 49일 사이의 범위 내에서 유지되고 있습니다. 특히 2019년 후반부와 2020년 초에 잠시 50일에 근접하는 기간이 있었으나, 이후에는 다시 46일 또는 47일 수준으로 안정되려는 경향이 관찰됩니다. 이는 고객 미수금 관리를 지속적으로 수행하면서도 일시적인 지연이 있었던 것으로 해석됩니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 지표 역시 변동폭이 크며, 2017년 후반부터 2021년까지 수차례 큰 차이를 보입니다. 2018년 초반에는 33일 또는 32일 정도로 짧은 지급 기간을 나타내다, 2020년에는 50일에 가까운 높은 수치를 기록하며 지급 기간이 상당히 늘어난 것을 볼 수 있습니다. 이후 점차 45일 전후로 조정되며, 2021년에는 다시 44일 내외로 안정세를 보이고 있습니다. 이러한 변화는 현금 유동성 또는 공급망 협상력의 변화를 반영할 수 있습니다.
- 현금 전환 주기
- 이 지표는 전반적으로 일정한 패턴을 유지하고 있는데, 2017년 이후 초기 수치는 7일 또는 17일 내에 강한 변동성을 보여줍니다. 2019년 이후부터는 주기적으로 4일에서 17일 사이를 오가며, 특히 2021년에는 4일 또는 5일 수준에 이르러 현금 유동성이 매우 빠르게 회전되고 있음을 시사합니다. 이는 회사가 단기적인 현금 흐름을 효율적으로 관리하고 있음을 보여줍니다.