연간 데이터
분기별 데이터
현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.
현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.
Abiomed Inc., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)
US$ 단위 천
3개월 종료
2022. 9. 30.
2022. 6. 30.
2022. 3. 31.
2021. 12. 31.
2021. 9. 30.
2021. 6. 30.
2021. 3. 31.
2020. 12. 31.
2020. 9. 30.
2020. 6. 30.
2020. 3. 31.
2019. 12. 31.
2019. 9. 30.
2019. 6. 30.
2019. 3. 31.
2018. 12. 31.
2018. 9. 30.
2018. 6. 30.
2018. 3. 31.
2017. 12. 31.
2017. 9. 30.
2017. 6. 30.
2017. 3. 31.
2016. 12. 31.
2016. 9. 30.
2016. 6. 30.
순이익(손실)
106,133) 54,554) 60,325) 45,752) 56,953) (26,525) 56,856) 61,868) 62,213) 44,588) 31,798) 69,217) 13,071) 88,923) 73,960) 44,863) 50,127) 90,066) 36,847) 13,446) 24,503) 37,374) 14,899) 15,432) 8,875) 12,910)
감가상각 및 상각
6,724) 6,620) 7,290) 6,926) 6,966) 6,907) 6,826) 6,134) 5,657) 5,480) 6,003) 5,375) 4,687) 4,365) 4,185) 3,589) 3,388) 2,959) 2,905) 2,780) 2,857) 2,463) 1,714) 1,530) 1,552) 1,406)
In-process Research & Development 인수
—) —) —) 496) —) 115,490) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
대손비용(회수)
74) 11) 65) 8) 32) (59) 66) 181) (96) (277) 246) 89) 173) (21) 142) 111) 279) 188) 46) 46) (12) (42) 171) 1) 18) (31)
주식 기반 보상
16,014) 13,362) 11,989) 12,383) 15,749) 12,608) 13,287) 12,856) 11,565) 9,298) 2,762) 10,574) 13,324) 13,121) 10,737) 15,578) 15,934) 12,245) 11,183) 11,232) 9,282) 8,656) 8,345) 6,474) 9,650) 8,397)
재고목록과 다른 사람의 쓰기
4,540) 2,570) 9,094) 2,704) 2,687) 3,508) 3,440) 1,956) 1,405) 1,717) 265) 1,827) 898) 1,259) 1,100) 1,419) 836) 897) 734) 684) 2,018) 510) 1,026) 705) 646) 708)
유가증권에 대한 증가
(268) 587) 954) 933) 850) 918) 794) 710) 379) 94) (53) (402) (970) (1,306) (1,100) (796) (485) (363) —) —) —) —) —) —) —) —)
기타투자의 공정가치의 변동
(77,095) (278) (8,608) 8,175) (4,792) (17,648) (7,876) (9,235) (10,049) (23,823) 22,591) (23,350) 45,597) (39,654) (30,161) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
preCARDIA에 대한 기존에 보유하고 있던 지분에 대한 이익
—) —) —) —) —) (20,980) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
주식 기반 보상으로 인한 초과 세금 혜택
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) (7,443) (964) (2,590) (1,041)
이연법인세 충당금
(1,043) (6,373) (4,636) (1,144) 1,894) 6,299) 6,460) 8,733) 1,241) 12,946) 2,402) 20,356) (581) 10,776) 18,247) 19,684) (1,213) (44,463) 7,884) 31,667) 6,903) (3,830) 6,986) 9,040) 2,777) 7,000)
우발적 대가의 공정가치 변동
(3,156) (3,359) (29) (941) (763) 871) (610) 899) 1,316) 801) (1,440) 204) 305) 356) (1,008) 90) 162) (159) 67) 588) 417) 265) 978) 426) 10) 176)
기타 비현금 영업 활동
476) 1,080) 554) 778) 802) 751) 970) 1,186) 1,038) 970) 941) 990) 1,174) 1,003) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
미수금
(4,521) (1,881) (2,327) 218) (1,319) 8,763) (5,134) (11,692) 1,753) 3,014) 15,884) (6,505) (8,629) 4,801) (2,755) (14,137) (7,061) 1,930) (4,947) (7,518) (3,619) 795) (3,995) (3,748) (5,324) 1,517)
재고
(11,836) (6,510) (9,754) (7,896) (5,903) (5,770) (4,061) 525) 6,282) (211) 24) (1,057) (4,965) (7,239) (10,659) (9,772) (8,956) (7,794) (3,712) (6,611) (4,061) (1,302) (3,669) (2,331) (2,891) (3,393)
선불 비용 및 기타 자산
(16,266) 3,117) 3,468) 8,426) (11,603) (8,697) 6,029) (8,805) 1,259) 485) (1,083) (173) (660) (3,417) (3,205) 2,665) 144) (2,131) (3,433) (164) 46) (915) 1,557) (1,894) (2,036) 7)
미지급금
132) 1,438) 3,122) 3,785) (1,504) (4,762) 10,776) 1,981) (5,670) (4,458) 1,740) 60) 2,244) (1,463) 3,067) 4,148) (1,923) 2,684) 1,817) 2,296) 4,690) (4,391) 4,023) 1,636) 2,051) (145)
발생 비용 및 기타 부채
(8,991) 5,583) 5,829) 9,001) 447) (16,037) (4,632) 11,988) (2,404) (19,584) 4,483) 12,461) 5,375) (6,643) 6,497) 6,083) 7,402) (6,576) 3,848) 7,048) (738) (2,436) 11,183) 7,883) 4,109) (952)
이연된 수익
2,504) (2,418) 1,636) 883) 76) (278) 3,284) (150) 1,320) 719) 30) (226) 3,216) (233) 1,344) 1,090) 1,926) (2,852) 3,160) 1,202) 871) (853) 1,480) (65) 509) (179)
자산과 부채의 변화
(38,978) (671) 1,974) 14,417) (19,806) (26,781) 6,262) (6,153) 2,540) (20,035) 21,078) 4,560) (3,419) (14,194) (5,711) (9,923) (8,468) (14,739) (3,267) (3,747) (2,811) (9,102) 10,579) 1,481) (3,582) (3,145)
영업활동으로 인한 순현금에 대한 순이익(손실)을 조정하기 위한 조정
(92,712) 13,549) 18,647) 44,735) 3,619) 81,884) 29,619) 17,267) 14,996) (12,829) 54,795) 20,223) 61,188) (24,295) (3,569) 29,752) 10,433) (43,435) 19,552) 43,250) 18,654) (1,080) 22,356) 18,693) 8,481) 13,470)
영업활동으로 인한 순현금 제공
13,421) 68,103) 78,972) 90,487) 60,572) 55,359) 86,475) 79,135) 77,209) 31,759) 86,593) 89,440) 74,259) 64,628) 70,391) 74,615) 60,560) 46,631) 56,399) 56,696) 43,157) 36,294) 37,255) 34,125) 17,356) 26,380)
유가증권 매입
(150,721) (121,897) (205,301) (248,017) (194,811) (139,021) (68,446) (193,195) (232,492) (62,066) (119,767) (223,028) (144,418) (124,067) (119,857) (128,789) (88,254) (24,702) (115,574) (77,900) (58,308) (73,626) (100,910) (43,356) (66,917) (67,318)
시장성 증권의 판매 및 만기로부터 발생하는 수익금 및 기타
218,286) 141,385) 139,320) 77,675) 202,695) 123,823) 58,312) 118,134) 80,384) 139,813) 140,332) 147,575) 169,701) 93,180) 104,937) 90,105) 61,062) 75,782) 58,814) 52,679) 28,794) 66,622) 60,812) 27,985) 69,595) 47,090)
다른 투자의 매입
(384) (4,591) (11,702) (3,201) —) (3,866) —) (23,004) (1,100) (2,000) (58) (13,099) (5,000) (2,800) (12,299) (19,010) (10,260) (1,166) —) —) (6,000) (400) (2,750) (149) —) —)
preCARDIA 인수, 순현금 취득
—) —) —) —) —) (82,821) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
Breethe 인수, 순현금 취득
—) —) —) —) —) —) —) —) (236) (51,947) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
Shockwave Medical 증권 매각 수익금
39,995) —) —) —) —) —) —) —) 67,882) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
부동산 및 장비 구매
(5,609) (6,783) (14,891) (6,478) (7,224) (7,170) (26,109) (7,722) (9,508) (10,044) (10,546) (8,853) (12,357) (12,250) (8,535) (8,124) (12,198) (15,147) (11,695) (26,493) (7,871) (9,804) (26,376) (13,586) (5,354) (5,099)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)
101,567) 8,114) (92,574) (180,021) 660) (109,055) (36,243) (105,787) (95,070) 13,756) 9,961) (97,405) 7,926) (45,937) (35,754) (65,818) (49,650) 34,767) (68,455) (51,714) (43,385) (17,208) (69,224) (29,106) (2,676) (25,327)
스톡옵션 행사수익금
468) 1,531) 602) 440) 6,262) 2,120) 1,999) 1,521) 4,545) 1,010) 583) 459) 1,446) 1,260) 1,906) 430) 4,815) 5,798) 1,677) 2,369) 1,702) 3,555) 2,395) 2,501) 2,994) 2,770)
주식 기반 보상으로 인한 초과 세금 혜택
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) 7,443) 964) 2,590) 1,041)
주식 보상금 귀속 시 순 지분 정산과 관련하여 납부한 세금
(1,852) (10,950) (130) (4,267) (2,539) (9,590) (135) (242) (1,077) (9,857) (80) (401) (670) (40,536) (563) (1,547) (2,068) (67,598) (457) (623) (1,432) (17,805) (207) (290) (4,575) (15,033)
취득일 공정가치에 대한 Breethe 우발적 대가의 지급
—) —) —) (2,334) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
보통주 환매
(112,106) (14,517) —) —) —) —) —) —) —) (11,310) (25,003) (25,003) (34,873) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
종업원 주식 매입 계획에 따른 주식 발행 대금
3,308) —) 4,273) —) 2,961) —) 3,501) —) 1,978) —) 2,735) —) 2,368) —) 1,676) 1) 1,375) —) 1,331) —) 1,063) —) 951) —) 769) —)
자본 리스 의무에 대한 원금 지불
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) (140) (193) (184) (182) (181) (83) —)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금
(110,182) (23,936) 4,745) (6,161) 6,684) (7,470) 5,365) 1,279) 5,446) (20,157) (21,765) (24,945) (31,729) (39,276) 3,019) (1,116) 4,122) (61,800) 2,551) 1,606) 1,140) (14,434) 10,400) 2,994) 1,695) (11,222)
환율 변동이 현금 및 현금성자산에 미치는 영향
(2,963) (4,607) (2,580) (1,932) (1,488) 3,910) (3,905) 4,150) (171) (2,872) (418) 601) (1,225) 612) (816) 118) 62) (1,285) 1,978) (622) (346) 278) (460) (1,653) 60) 212)
현금 및 현금성자산의 순증가(감소)
1,843) 47,674) (11,437) (97,627) 66,428) (57,256) 51,692) (21,223) (12,586) 22,486) 74,371) (32,309) 49,231) (19,973) 36,840) 7,799) 15,094) 18,313) (7,527) 5,966) 566) 4,930) (22,029) 6,360) 16,435) (9,957)
보고서 기준:
10-Q (보고 날짜: 2022-09-30) , 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30) , 10-K (보고 날짜: 2022-03-31) , 10-Q (보고 날짜: 2021-12-31) , 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30) , 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30) , 10-K (보고 날짜: 2021-03-31) , 10-Q (보고 날짜: 2020-12-31) , 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30) , 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30) , 10-K (보고 날짜: 2020-03-31) , 10-Q (보고 날짜: 2019-12-31) , 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30) , 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30) , 10-K (보고 날짜: 2019-03-31) , 10-Q (보고 날짜: 2018-12-31) , 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30) , 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30) , 10-K (보고 날짜: 2018-03-31) , 10-Q (보고 날짜: 2017-12-31) , 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30) , 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30) , 10-K (보고 날짜: 2017-03-31) , 10-Q (보고 날짜: 2016-12-31) , 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30) , 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30) .
수익성과 관련된 관찰
분기별 순이익은 전체 기간 동안 상당한 변동성을 보였으며, 특히 2021년 이후에는 큰 폭의 증감을 나타내고 있다. 2016년부터 2017년 초까지는 비교적 안정적인 수익 흐름이 관찰되었으며, 이후 2019년과 2020년에 이르는 기간 동안에는 수익이 일시적 증가와 하락을 반복하였다. 특히 2019년 마지막 분기에는 순이익이 크게 증가하였으나, 2022년에는 다시 손실 수준으로 돌아가는 모습을 보여 기업의 수익성에 상당한 변동성이 존재함을 시사한다.
비용 구조와 감가상각
감가상각 및 상각 비용은 점진적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 이는 자산의 축적 또는 고정 자산에서의 비용 증가를 반영한다. 이 비용은 수익 변동과 함께 기업의 비용 구조가 꾸준한 자본재 투자 또는 자산 감가상각을 통해 비용이 지속적으로 일부 증가하고 있음을 나타낸다.
기타 비용과 투자 활동
대손비용은 전체 기간 동안 크고 작은 변동을 보여주었으며, 일부 분기에는 마이너스 값도 나타나 단기적 회수를 의미할 수 있다. 투자 활동과 관련된 현금 흐름은 분기별로 큰 차이를 나타내며, 2020년 이후에는 비정상적으로 큰 투자와 자산 매각활동이 관찰되고 있어 기업이 적극적으로 자산 매각 또는 투자를 수행하는 것으로 해석할 수 있다. 특히 2020년과 2022년에 큰 규모의 투자 또는 매각이 이루어진 분기들이 존재한다.
자산 및 부채와 유동성
미수금과 재고의 변동은 계절적 또는 사업 환경의 변화에 따른 수금 및 재고 관리의 어려움을 반영한다. 특히 2019년과 2020년에는 미수금과 재고가 급증 또는 급감하는 모습이 눈에 띄며, 이는 기업의 운영 환경 또는 거래 조건 변화와 연관이 있을 것으로 보인다.
또한, 현금 흐름은 일부 시기에는 매우 큰 변동성을 보였으며, 회사의 현금 및 현금성자산 규모는 기간에 따라 상당히 증감하였다. 2020년 이후에는 재무활동으로 인한 현금 흐름이 거의 대부분 부정적이며, 자사주 매입이나 배당, 투자활동 비용이 높았던 분기들이 존재한다.
재무활동 및 자본 구조
재무 활동에서 인수, 자본 재구조화, 자사주 환매 등으로 인한 현금 흐름이 분기별로 큰 규모의 유출입을 보이고 있다. 특히 2020년과 2022년에는 자사주 환매와 투자를 위한 자금 유출이 집중되어 있으며, 이는 자본 배분 정책 또는 외부 금융 조달 여부에 영향을 받고 있음을 시사한다.
환율 변동과 기타 요인
환율 변동은 일부 기간 동안 현금 및 현금성자산에 상당한 영향을 미쳤으며, 이는 해외 거래 또는 외화 자산 보유와 관련이 있을 가능성을 내포한다. 또한, 기타 비현금 영업활동이나 우발적 대가의 공정가치 변동은 기업의 비현금 비용 또는 지분 평가손익에 영향을 미치는 요인으로 작용하고 있다.
