현금 흐름표
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Intuitive Surgical Inc., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위 천

3개월 종료	2025. 6. 30.	2025. 3. 31.	2024. 12. 31.	2024. 9. 30.	2024. 6. 30.	2024. 3. 31.	2023. 12. 31.	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.
순수입	664,200)	703,700)	688,000)	570,600)	531,500)	547,400)	610,700)	419,800)	426,000)	360,800)	336,700)	324,700)	313,600)	369,400)	382,700)	387,200)	523,000)	435,200)	363,600)	316,800)	70,200)	316,200)
자산, 공장 및 장비 처분에 대한 감가상각 및 손실	152,100)	137,500)	121,600)	112,700)	106,800)	104,200)	118,100)	103,500)	92,300)	87,700)	98,600)	81,900)	79,800)	77,700)	74,300)	75,700)	68,000)	64,800)	67,300)	56,600)	51,400)	51,100)
무형 자산의 상각	3,200)	3,400)	3,100)	3,500)	5,000)	5,100)	5,100)	5,100)	5,000)	5,000)	7,600)	7,900)	6,200)	6,100)	6,600)	6,300)	7,600)	6,900)	12,500)	12,600)	12,400)	12,300)
사업 매각에 따른 이익	—)	—)	(1,100)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(3,800)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
(이익) 투자 손실, 할인 누적 및 투자에 대한 보험료 상각, 순	(9,700)	(17,700)	(5,100)	(12,300)	(20,000)	(5,900)	(7,400)	300)	9,500)	4,900)	5,600)	9,600)	7,800)	26,000)	12,700)	2,200)	8,300)	(12,600)	9,100)	(61,800)	(2,600)	200)
이연 소득세	(29,500)	100)	(30,800)	(64,700)	(32,600)	(7,200)	(219,800)	(43,300)	(27,000)	9,300)	(83,300)	(61,900)	(25,700)	(14,400)	(22,000)	(16,600)	(68,700)	44,700)	(14,300)	19,400)	(12,000)	64,500)
주식 기반 보상 비용	196,200)	185,200)	177,000)	172,900)	173,600)	153,300)	150,400)	156,100)	146,500)	139,800)	127,600)	138,100)	126,700)	120,800)	117,800)	120,100)	108,100)	103,200)	103,100)	105,800)	95,900)	90,600)
계약 취득 자산의 상각	9,100)	8,700)	10,700)	9,400)	9,100)	8,500)	10,400)	7,700)	7,500)	7,400)	5,900)	7,100)	7,000)	6,600)	6,500)	5,500)	5,100)	4,900)	4,700)	4,200)	4,100)	4,100)
미수금	(47,700)	3,600)	(74,100)	(42,800)	18,800)	2,200)	(166,600)	(59,000)	22,400)	16,900)	(92,100)	(11,200)	67,400)	(123,400)	(87,600)	4,900)	(45,300)	(14,300)	(51,500)	(79,700)	18,700)	118,200)
목록	(283,100)	(211,100)	(179,100)	(261,500)	(209,800)	(179,600)	(184,300)	(239,600)	(161,500)	(127,100)	(127,500)	(173,600)	(125,400)	(120,100)	(66,800)	(96,800)	(51,200)	(41,200)	6,900)	(56,900)	(54,900)	(65,200)
선불 및 기타 자산	(134,000)	(7,800)	(152,200)	32,100)	(107,600)	(4,100)	(13,300)	51,300)	13,500)	(27,300)	(32,400)	(6,700)	(68,400)	(21,700)	11,800)	(39,700)	(103,800)	(73,200)	7,000)	(23,300)	36,400)	(131,900)
미지급금	(10,700)	83,100)	(21,600)	22,800)	5,900)	(7,500)	14,000)	(8,800)	19,600)	16,900)	(5,000)	13,900)	14,300)	(1,900)	200)	(2,400)	14,500)	23,700)	(28,400)	(300)	(25,500)	21,900)
누적된 보상 및 직원 복리후생	111,100)	(226,000)	158,200)	56,200)	156,100)	(271,200)	61,600)	28,200)	85,600)	(140,600)	93,400)	29,600)	58,800)	(130,300)	84,800)	11,300)	59,200)	(40,200)	59,800)	6,600)	12,200)	(95,200)
이연된 수익	11,800)	37,000)	37,300)	8,200)	(10,300)	(4,000)	54,400)	(13,200)	(12,000)	24,200)	42,700)	(18,100)	(14,500)	11,400)	30,300)	(8,300)	3,800)	6,800)	24,200)	(13,300)	3,300)	800)
다른 책임	82,400)	(118,100)	90,700)	99,400)	(6,000)	(75,800)	(205,000)	140,300)	38,300)	(6,500)	60,100)	41,900)	(900)	20,600)	16,400)	52,000)	14,100)	(31,100)	63,500)	(12,100)	20,300)	(34,800)
영업자산 및 부채의 변동, 인수효과 순	(270,200)	(439,300)	(140,800)	(85,600)	(152,900)	(540,000)	(439,200)	(100,800)	5,900)	(243,500)	(60,800)	(124,200)	(68,700)	(365,400)	(10,900)	(79,000)	(108,700)	(169,500)	81,500)	(179,000)	10,500)	(186,200)
영업활동으로 제공된 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	51,200)	(122,100)	134,600)	135,900)	89,000)	(282,000)	(382,400)	128,600)	239,700)	10,600)	101,200)	58,500)	133,100)	(146,400)	185,000)	114,200)	19,700)	42,400)	263,900)	(42,200)	159,700)	36,600)
영업활동으로 인한 순현금 제공	715,400)	581,600)	822,600)	706,500)	620,500)	265,400)	228,300)	548,400)	665,700)	371,400)	437,900)	383,200)	446,700)	223,000)	567,700)	501,400)	542,700)	477,600)	627,500)	274,600)	229,900)	352,800)
투자 매입	(172,000)	(519,800)	(1,430,000)	(1,920,200)	(883,500)	(905,900)	(1,387,200)	(806,200)	(10,500)	(3,500)	(5,900)	(17,400)	(188,900)	(1,187,300)	(1,238,300)	(1,706,000)	(1,674,600)	(1,833,100)	(1,269,700)	(1,596,400)	(736,800)	(690,000)
투자 판매 수익금	249,100)	—)	—)	—)	—)	100,200)	182,600)	10,200)	11,200)	26,300)	1,500)	59,600)	—)	—)	12,500)	300)	100)	72,000)	—)	—)	702,500)	98,200)
투자 만기의 수익금	340,100)	849,900)	478,800)	755,100)	725,800)	919,100)	597,700)	605,500)	742,500)	744,400)	718,100)	671,200)	797,400)	1,067,700)	735,700)	935,200)	1,365,500)	1,231,400)	997,300)	634,900)	681,000)	617,600)
부동산, 공장 및 장비 구매	(155,300)	(116,600)	(312,000)	(247,900)	(309,400)	(241,900)	(435,500)	(256,300)	(178,300)	(194,100)	(137,700)	(169,100)	(132,000)	(93,600)	(150,900)	(68,300)	(75,700)	(58,600)	(61,900)	(64,400)	(110,000)	(105,200)
사업 인수, 현금 순, 지적 재산권 및 기타 투자 활동	(1,200)	—)	(1,000)	—)	—)	—)	(1,800)	200)	(7,300)	—)	(1,200)	200)	(10,300)	(1,500)	—)	—)	—)	(8,700)	—)	—)	—)	(37,700)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	260,700)	213,500)	(1,264,200)	(1,413,000)	(467,100)	(128,500)	(1,044,200)	(446,600)	557,600)	573,100)	574,800)	544,500)	466,200)	(214,700)	(641,000)	(838,800)	(384,700)	(597,000)	(334,300)	(1,025,900)	536,700)	(117,100)
종업원 주식 계획과 관련된 보통주 발행 수익금	49,400)	134,300)	61,900)	115,600)	71,500)	180,400)	44,100)	77,400)	74,600)	100,200)	45,200)	82,000)	26,600)	80,000)	31,700)	91,100)	69,700)	84,000)	40,900)	113,900)	62,700)	91,300)
주식 보상의 순 지분 정산과 관련하여 지불된 세금	(16,200)	(370,100)	(12,500)	(17,400)	(13,500)	(226,600)	(9,300)	(14,800)	(10,900)	(129,700)	(6,900)	(8,300)	(6,800)	(172,200)	(10,400)	(13,300)	(9,600)	(178,300)	(9,900)	(10,200)	(6,200)	(148,900)
보통주 환매	(181,000)	—)	—)	—)	—)	—)	(66,300)	—)	—)	(350,000)	(1,000,800)	(1,000,000)	(500,100)	(106,500)	—)	—)	—)	—)	(34,300)	—)	—)	(100,000)
합작 투자가 비지배 지분에 지급하는 현금 배당금	—)	—)	—)	—)	(8,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
구매 유예 대가의 지급	—)	—)	—)	—)	—)	(500)	—)	(800)	(400)	(1,700)	(1,000)	(500)	(1,800)	(1,200)	(2,700)	(9,500)	(1,800)	(7,900)	(36,500)	(18,500)	(8,900)	(21,100)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(147,800)	(235,800)	49,400)	98,200)	50,000)	(46,700)	(31,500)	61,800)	63,300)	(381,200)	(963,500)	(926,800)	(482,100)	(199,900)	18,600)	68,300)	58,300)	(102,200)	(39,800)	85,200)	47,600)	(178,700)
환율 변동이 현금, 현금등가물, 제한현금에 미치는 영향	1,000)	(4,500)	8,300)	(12,200)	(3,700)	6,800)	(5,400)	1,700)	5,200)	1,800)	(2,500)	1,900)	2,200)	3,800)	(1,100)	300)	(3,400)	800)	(600)	(400)	(800)	(800)
현금, 현금등가물, 제한현금의 순증가(감소)	829,300)	554,800)	(383,900)	(620,500)	199,700)	97,000)	(852,800)	165,300)	1,291,800)	565,100)	46,700)	2,800)	433,000)	(187,800)	(55,800)	(268,800)	212,900)	(220,800)	252,800)	(666,500)	813,400)	56,200)

수익성 및 성장 추세: 순수입은 2020년 3월 이후 꾸준한 상승세를 보여 2025년 6월 기준 703,700천 US$에 이르렀다. 특히 2023년 말과 2024년 초에 전년대비 큰 폭의 증가를 기록하며 강한 성장세가 유지되고 있다. 이러한 수익 증가 경향은 회사의 전반적인 수익성 개선 및 시장에서의 성장 가능성을 시사한다.
자산 및 감가상각: 자산, 공장 및 장비의 감가상각 및 손실은 지속적으로 증가하고 있으며, 2025년 6월 기준 152,100천 US$에 도달하였다. 또한 무형 자산의 상각액도 높은 수준을 유지하며 관련 비용 역시 증가하는 경향을 보여, 회사의 자본 투자와 자산 이용 확대가 진행되고 있음을 반영한다.
영업활동 현금흐름: 영업활동으로 인한 순현금 제공은 전체 기간에서 강력한 흐름을 보여주고 있으며, 2025년 6월에는 715,400천 US$에 이르고 있다. 이는 우수한 영업성과와 효율적인 현금 관리 전략을 보여주는 지표로 볼 수 있으며, 영업이익의 긍정적 흐름이 뚜렷하게 나타난다.
투자활동 현금흐름: 투자활동으로 제공된 현금은 기간에 따라 큰 변동을 겪었으며, 2025년 6월에는 약 -1,724,000 천 US$로 나타나 상당한 투자 활동이 이루어지고 있음을 보여준다. 대규모 부동산 및 장비 구매, 인수 활동이 투자 수익의 상당 부분을 차지하며, 이는 성장 및 경쟁력 제고를 위한 전략적 투자로 해석된다.
재무활동 및 현금흐름: 재무활동으로 제공된(사용된) 순현금은 변동이 크며, 특히 2022년 말과 2023년 시작에는 상당히 큰 규모의 주식 환매와 배당이 이루어졌음을 알 수 있다. 2025년 6월 기준으로는 49,400천 US$의 유입이 기록되어 있으며, 이는 자본 구조의 일부 조정을 반영한다. 또한, 환율 변동이 현금 흐름에 상당한 영향을 미치며, 긍정적 또는 부정적 방향성으로 나타날 때 현금 잔고에 영향을 준다.
기타 재무 지표와 비용: 계약 취득 자산의 상각액은 지속적으로 증가하며, 이는 자산 감가상각을 통한 비용 증가를 보여준다. 주식 기반 보상 비용 역시 꾸준한 상승세를 보여, 직원 인센티브와 관련 비용이 지속적으로 확대되고 있음을 시사한다. 한편, 미수금과 목록은 변동폭이 크며, 현금 유동성 및 채권 회수와 관련한 불확실성을 반영한다. 또한, 미지급금과 책임이 일부 변동하며, 이는 부채 구조와 지급 능력을 이해하는 데 중요한 요소가 된다.
기타 주요 흐름: 현금, 현금등가물, 제한현금의 순증가란 기간별로 크게 차별화되며, 일부 기간에는 현금 유출이 크고, 일부에서는 유입이 높았다. 특히 2025년 6월에는 약 829,300천 US$의 순증가가 관찰되어, 재무활동과 영업 활동으로부터의 현금흐름이 조화를 이루면서 재무적 안정성을 유지하는 것으로 판단된다.

Intuitive Surgical Inc. (NASDAQ:ISRG)

현금 흐름표 분기별 데이터

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