단기 활동 비율 분석
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
Short-term activity ratios (요약)
Intuitive Surgical Inc., 단기 활동 비율
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 재고 회전율
- 2020년 이후로 재고 회전율은 일관된 하락세를 보이고 있다. 2021년에는 상승하여 2.98로 최고치를 기록했으나, 이후 다시 하락하여 2024년에는 1.83에 이르렀다. 이는 재고가 평균적으로 더 오래 보유되고 있음을 시사하며, 효율성 측면에서는 다소 저하된 것으로 평가될 수 있다.
- 매출채권회전율
- 이 지표는 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 2020년 6.75에서 2024년 6.82로 약간 상승하였다. 이는 채권 회수 기간이 일정하거나 약간 향상됨을 의미하며, 신용 정책이나 고객 지급 조건이 비교적 안정적임을 보여준다.
- 미지급금 회전율
- 이 비율은 지속적인 감소 추세를 보이며, 2020년 18.35에서 2024년 14.05로 낮아졌다. 이는 기업이 공급업체에 대한 지급 기간을 늘리거나, 지급 조건이 완화되고 있음을 반영할 가능성이 있다.
- 운전자본 회전율
- 이 지표는 전반적으로 상승하는 모습을 나타내며, 2020년 0.77에서 2024년 1.56으로 증가하였다. 이는 운전자본의 효율적 운용이 개선되고 있음을 의미하며, 기업이 자산과 부채를 보다 효율적으로 활용하고 있음을 시사한다.
- 재고 순환 일수
- 기간별로 증가하는 추세를 보여 2020년 147일에서 2024년에는 200일에 이르렀다. 이는 재고가 더 오랜 기간 보유되고 있음을 의미하며, 재고 관리의 효율성 저하 또는 판매 부진의 가능성을 시사한다.
- 미수금 순환 일수
- 전반적으로 안정적인 수준을 유지하며, 2020년 54일에서 2024년 54일로 변화가 크지 않다. 이는 고객의 지급 기간이 크게 변하지 않음을 나타내며, 신용 및 채권 회수 정책이 일정하게 유지되고 있음을 보여준다.
- 작동 주기
- 기간 동안 점차 연장되어 2020년 201일에서 2024년에는 254일로 늘었다. 이는 회전 과정이 느려지고 있음을 의미하며, 운영 효율성이나 물류 처리 속도에 개선의 여지가 있음을 시사한다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 지표는 2020년 20일에서 2024년 26일로 다소 증가하였으며, 지급 기간이 약간 늘어난 것으로 보인다. 이는 공급업체에 대한 지급 정책이 완화되었거나 재무 유연성을 확보하려는 전략의 일환일 수 있다.
- 현금 전환 주기
- 기간이 지속적으로 연장되어 2020년 181일에서 2024년에는 228일에 달하였다. 이는 자산을 현금으로 전환하는 데 걸리는 시간이 길어지고 있음을 의미하며, 기업 유동성이나 현금 흐름 관리에 대한 도전이 증가했음을 시사한다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
Intuitive Surgical Inc., 재고 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 매출 원가 | 2,717,900) | 2,394,600) | 2,026,200) | 1,751,600) | 1,497,200) | |
| 목록 | 1,487,200) | 1,220,600) | 893,200) | 587,100) | 601,500) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 재고 회전율1 | 1.83 | 1.96 | 2.27 | 2.98 | 2.49 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 재고 회전율경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 3.02 | 2.74 | 3.10 | 3.59 | 2.99 | |
| Medtronic PLC | 2.15 | 2.03 | 2.20 | 2.43 | 2.23 | |
| 재고 회전율부문 | ||||||
| Health Care Equipment & Services | 32.90 | 30.37 | 30.70 | 31.85 | 27.77 | |
| 재고 회전율산업 | ||||||
| Health Care | 7.56 | 7.36 | 7.85 | 7.90 | 6.97 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
재고 회전율 = 매출 원가 ÷ 목록
= 2,717,900 ÷ 1,487,200 = 1.83
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가 흐름
- 2020년부터 2024년까지 매출 원가는 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 이는 회사의 매출이 증가함에 따라 원가도 비례하여 상승한 것을 의미한다. 특히 2023년과 2024년에 상당한 증가가 관찰되어, 제품 생산 또는 구매 비용이 높아졌거나 판매량이 증가했음을 시사한다.
- 목록의 증감
- 목록 역시 점차 상승하는 추세를 나타내며, 2020년 601,500천 달러에서 2024년 1,487,200천 달러까지 증가하였다. 이는 회사의 매출총이익 또는 영업 활동 규모가 확대되었음을 반영하는 것으로 보인다. 다만, 2022년 대비 2023년과 2024년에 상당한 폭의 상승폭이 나타나, 최근 성장세가 가속화된 경향이 있다.
- 재고 회전율
- 재고 회전율은 2020년 2.49에서 2024년 1.83으로 점차 감소하는 추세를 보이고 있다. 이는 재고가 이전보다 더 오래 보유되고 있음을 의미하며, 재고의 회전 속도가 느려지고 있음을 시사한다. 이러한 감소는 재고 관리 전략 재조정, 제품 포트폴리오의 변화, 또는 시장 수요의 변화와 관련 있을 수 있다.
매출채권회전율
Intuitive Surgical Inc., 매출채권회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 수익 | 8,352,100) | 7,124,100) | 6,222,200) | 5,710,100) | 4,358,400) | |
| 미수금, 충당금 순 | 1,225,400) | 1,130,200) | 942,100) | 782,700) | 645,500) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 매출채권회전율1 | 6.82 | 6.30 | 6.60 | 7.30 | 6.75 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 6.06 | 6.11 | 7.02 | 6.64 | 5.40 | |
| Elevance Health Inc. | 18.00 | 18.08 | 18.81 | 20.66 | 19.72 | |
| Medtronic PLC | 5.28 | 5.21 | 5.71 | 5.51 | 6.22 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 17.66 | 17.27 | 18.22 | 20.07 | 19.86 | |
| 매출채권회전율부문 | ||||||
| Health Care Equipment & Services | 13.93 | 13.74 | 14.33 | 14.76 | 14.32 | |
| 매출채권회전율산업 | ||||||
| Health Care | 7.97 | 7.66 | 8.22 | 8.00 | 7.88 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
매출채권회전율 = 수익 ÷ 미수금, 충당금 순
= 8,352,100 ÷ 1,225,400 = 6.82
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 수익
- 본 표에서 나타난 가장 두드러진 추세는 수익의 지속적인 증가입니다. 2020년 약 4.36억 달러에서 시작하여 2024년 약 8.35억 달러에 이르기까지, 전반적으로 매년 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 이와 같은 상승세는 제품 또는 서비스의 수요 증가, 시장 확장 또는 가격 상승 등 다양한 성장 동력을 반영할 가능성이 높으며, 회사의 재무적 안정성과 성장 잠재력에 긍정적인 신호로 해석할 수 있습니다.
- 미수금, 충당금 순
- 미수금의 규모 또한 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 2020년 약 6.46억 달러에서 2024년 12.25억 달러로 증가하였으며, 이는 매출 증가와 연계된 미수금의 확대를 시사합니다. 미수금이 함께 증가하는 것은 회사가 적극적으로 제품 또는 서비스를 판매하고 있음을 보여주며, 동시에 수금 과정에서의 신용 정책 또는 고객 결제 행동에 대한 고려가 필요할 수 있습니다. 충당금은 명시되어 있지 않지만, 미수금의 증가폭과 관련하여 신용 리스크 평가가 중요한 관점이 될 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 매출채권회전율은 전반적으로 다소 변동을 보이나, 전체적인 수준은 대체로 안정적인 범위 내에 위치해 있습니다. 2020년 6.75회전에서 2021년 7.3회전으로 상승했고, 이후 2022년 6.6회전, 2023년 6.3회전, 2024년 6.82회전으로 나타납니다. 이 수치는 미수금의 규모와 연계되어 있으며, 회사가 채권 회수 효율성을 유지하거나 개선하려는 노력을 반영하는 지표입니다. 회전율이 크게 하락하지는 않았으나, 미수금이 늘어나면서 상대적으로 수금 속도가 느려질 가능성도 고려할 수 있습니다.
미지급금 회전율
Intuitive Surgical Inc., 미지급금 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 매출 원가 | 2,717,900) | 2,394,600) | 2,026,200) | 1,751,600) | 1,497,200) | |
| 미지급금 | 193,400) | 188,700) | 147,000) | 121,200) | 81,600) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 미지급금 회전율1 | 14.05 | 12.69 | 13.78 | 14.45 | 18.35 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 4.46 | 4.19 | 4.15 | 4.21 | 3.80 | |
| Elevance Health Inc. | 8.10 | 7.72 | 7.47 | 7.59 | 7.75 | |
| Medtronic PLC | 4.65 | 4.03 | 4.46 | 4.98 | 4.72 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 7.72 | 7.47 | 7.26 | 7.63 | 7.29 | |
| 미지급금 회전율부문 | ||||||
| Health Care Equipment & Services | 7.48 | 7.14 | 6.94 | 7.18 | 6.96 | |
| 미지급금 회전율산업 | ||||||
| Health Care | 6.10 | 5.97 | 5.79 | 5.84 | 5.57 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
미지급금 회전율 = 매출 원가 ÷ 미지급금
= 2,717,900 ÷ 193,400 = 14.05
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가
- 일관된 증가세를 보이고 있으며, 2020년에서 2024년까지 약 81.3%의 상승이 나타났습니다. 이로 인해 총 판매와 관련 비용이 증가하는 동시에, 제품 또는 서비스의 규모 확대와 생산 비용의 증대가 지속되고 있음을 알 수 있습니다.
- 미지급금
- 미지급금은 점진적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2020년 대비 2024년에는 약 137% 증가하였습니다. 이는 미지급금이 축적되고 있음을 시사하며, 공급망 또는 지급 조건의 변화와 관련된 전략적 선택일 수 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 이 비율은 2020년 18.35에서 2021년 14.45로 하락했고, 이후 2022년 13.78로 계속 낮아졌으며, 2023년과 2024년에 다시 상승해 각각 12.69와 14.05를 기록하였습니다. 이는 미지급금 회전율이 일시적으로 낮아졌으나 후속 기간에는 회복세를 보였음을 의미하며, 회사의 지급 관리 또는 공급업체와의 관계 변화와 관련될 수 있습니다.
운전자본 회전율
Intuitive Surgical Inc., 운전자본 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 유동 자산 | 7,111,000) | 7,888,000) | 6,253,000) | 5,844,900) | 6,625,900) | |
| 덜: 유동부채 | 1,745,300) | 1,658,700) | 1,422,100) | 1,149,800) | 965,200) | |
| 운전자본 | 5,365,700) | 6,229,300) | 4,830,900) | 4,695,100) | 5,660,700) | |
| 수익 | 8,352,100) | 7,124,100) | 6,222,200) | 5,710,100) | 4,358,400) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 운전자본 회전율1 | 1.56 | 1.14 | 1.29 | 1.22 | 0.77 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 4.42 | 4.54 | 4.48 | 3.87 | 4.06 | |
| Elevance Health Inc. | 7.85 | 7.83 | 8.37 | 7.23 | 6.39 | |
| Medtronic PLC | 2.90 | 2.47 | 2.97 | 2.15 | 2.48 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | |
| 운전자본 회전율부문 | ||||||
| Health Care Equipment & Services | 23.57 | 23.27 | 25.59 | 16.28 | 18.23 | |
| 운전자본 회전율산업 | ||||||
| Health Care | 12.35 | 10.99 | 11.30 | 8.57 | 8.40 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
운전자본 회전율 = 수익 ÷ 운전자본
= 8,352,100 ÷ 5,365,700 = 1.56
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 운전자본의 변화
- 2020년 이후로 운전자본은 일정 수준에서 다소 변동을 보이며 증감을 반복해왔으며, 2023년에는 6,229,300천 미국달러로 최고치를 기록하였으나 이후 2024년에는 5,365,700천으로 소폭 감소하였음을 알 수 있다. 이러한 변동은 경영 활동이 점진적으로 확장 또는 조정된 결과일 수 있으며, 시장 상황 또는 운영 전략에 따라 일시적인 변화일 가능성도 있다.
- 수익의 성장 추이
- 기간별 수익은 긍정적인 성장 흐름을 보여주고 있으며, 2020년 4,358,400천 미국달러에서 2024년 8,352,100천까지 증가하였다. 연평균 성장률은 지속적이며, 이는 해당 기업의 제품 또는 서비스에 대한 수요가 계속해서 확대되고 있음을 시사한다. 특히, 최근 3년간의 수익 증가는 적극적인 시장 확대 또는 판매 전략의 성공을 반영하는 것으로 해석될 수 있다.
- 운전자본 회전율의 변화
- 운전자본 회전율은 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2020년 0.77에서 2024년 1.56까지 상승하였다. 이는 자본이 보다 효율적으로 활용되고 있음을 의미하며, 기업이 운전자본을 보다 신속하게 활용하여 매출을 발생시키는 능력이 향상되고 있음을 시사한다. 특히, 2021년과 2022년의 급격한 상승은 운영 효율성의 향상 또는 재고 및 채권 회전이 개선된 결과일 수 있다.
재고 순환 일수
Intuitive Surgical Inc., 재고 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 회전율 | 1.83 | 1.96 | 2.27 | 2.98 | 2.49 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수1 | 200 | 186 | 161 | 122 | 147 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 121 | 133 | 118 | 102 | 122 | |
| Medtronic PLC | 170 | 180 | 166 | 150 | 164 | |
| 재고 순환 일수부문 | ||||||
| Health Care Equipment & Services | 11 | 12 | 12 | 11 | 13 | |
| 재고 순환 일수산업 | ||||||
| Health Care | 48 | 50 | 46 | 46 | 52 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ 1.83 = 200
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 회전율의 추이
- 2020년 이후 지속적인 감소세를 보이고 있습니다. 2021년에는 일시적으로 증가하여 2.98로 최고점을 기록했으나, 이후에는 점차 하락하여 2024년에는 1.83에 이르렀습니다. 이는 재고 회전이 점점 느려지고 있음을 의미하며, 회사의 재고 관리 또는 판매 전략에 변화가 반영된 것으로 해석될 수 있습니다.
- 재고 순환 일수의 변화
- 재고 순환 일수는 2020년 147일에서 2021년 122일로 단축된 후, 2022년에는 161일로 늘어났으며, 이후 계속 증가하여 2024년에는 200일에 이르렀습니다. 이와 함께 재고 회전율의 감소와 일치하여, 재고가 더 오래 보유되고 있음을 시사하며, 이는 공급망 효율성이나 제품 수요의 변화와 관련이 있을 수 있습니다.
미수금 순환 일수
Intuitive Surgical Inc., 미수금 회전 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 매출채권회전율 | 6.82 | 6.30 | 6.60 | 7.30 | 6.75 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수1 | 54 | 58 | 55 | 50 | 54 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 60 | 60 | 52 | 55 | 68 | |
| Elevance Health Inc. | 20 | 20 | 19 | 18 | 19 | |
| Medtronic PLC | 69 | 70 | 64 | 66 | 59 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 21 | 21 | 20 | 18 | 18 | |
| 미수금 순환 일수부문 | ||||||
| Health Care Equipment & Services | 26 | 27 | 25 | 25 | 25 | |
| 미수금 순환 일수산업 | ||||||
| Health Care | 46 | 48 | 44 | 46 | 46 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ 6.82 = 54
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 2020년부터 2024년까지 매출채권회전율은 전반적으로 안정적 또는 미세한 변동을 보여주고 있습니다. 2021년에는 약간 상승하여 7.3으로 기록된 후, 2022년에 소폭 감소하여 6.6으로 나타났으나, 2023년에 다시 감소하는 경향을 보이다가 2024년에 6.82까지 소폭 회복하는 모습을 보여줍니다. 이 추세는 회사가 매출채권 관리를 비교적 일관되게 유지하거나 일부 효율성을 향상시키고 있음을 시사합니다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 순환 일수는 2020년에 54일로 시작되었으며, 이후 2021년에는 50일로 단기화되어 효율적 채권 회수 가능성을 시사했습니다. 그러나 2022년에는 일수가 다시 55일로 증가하면서 회수 기간이 길어졌음을 보여주며, 2023년에는 58일로 상승해 우려를 야기하였습니다. 2024년에는 다시 54일로 감소하여 원래의 수준으로 회복된 모습을 보입니다. 이러한 변동성은 기업의 신용관리 또는 고객 결제 패턴의 변화와 관련이 있을 수 있으며, 전반적으로 일정한 범위 내에서 움직이고 있는 것으로 해석됩니다.
작동 주기
Intuitive Surgical Inc., 작동 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 200 | 186 | 161 | 122 | 147 | |
| 미수금 순환 일수 | 54 | 58 | 55 | 50 | 54 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 작동 주기1 | 254 | 244 | 216 | 172 | 201 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 작동 주기경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 181 | 193 | 170 | 157 | 190 | |
| Medtronic PLC | 239 | 250 | 230 | 216 | 223 | |
| 작동 주기부문 | ||||||
| Health Care Equipment & Services | 37 | 39 | 37 | 36 | 38 | |
| 작동 주기산업 | ||||||
| Health Care | 94 | 98 | 90 | 92 | 98 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= 200 + 54 = 254
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 해당 지표는 회사의 재고가 평균적으로 얼마나 오래 보유되고 있는지를 보여줍니다. 2020년 이후 꾸준히 감소하는 모습을 보였으며, 2021년에는 122일로 최저치를 기록하였습니다. 이후에는 다시 증가하는 추세를 보이며, 2024년에는 200일에 달하는 수준에 이르고 있습니다. 이는 재고 회전율이 느려지고 있음을 의미하며, 재고 관리의 효율성 또는 제품 수요의 변동을 반영할 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 이 지표는 고객으로부터 미수금이 회수되는 데 걸리는 평균 일수를 나타냅니다. 2020년부터 2024년까지 상대적으로 안정된 범위 내에서 변동을 보이고 있으며, 2021년과 2024년에 각각 50일과 54일로 낮은 수치를 기록하였습니다. 이는 회사의 채권 회수 능력이 일정 수준 유지되고 있음을 시사합니다. 특히, 2022년과 2023년에는 다소 증가하는 경향이 있었으나, 다시 안정된 수준을 유지하는 모습입니다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 기업의 전체 영업활동이 완료되는 평균 기간으로 볼 수 있으며, 2020년 201일에서 2024년에는 254일로 늘어나 지속적으로 연장되고 있습니다. 이 증가 추세는 생산 또는 판매 사이클이 느려지고 있음을 나타낼 수 있으며, 전반적인 운영 효율성 또는 공급망 관리를 재점검할 필요성을 시사할 수 있습니다. 2023년과 2024년의 수치 증가는 특히 주목할 만합니다.
지급 계정 순환 일수
Intuitive Surgical Inc., 미지급금 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 미지급금 회전율 | 14.05 | 12.69 | 13.78 | 14.45 | 18.35 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | 26 | 29 | 26 | 25 | 20 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 82 | 87 | 88 | 87 | 96 | |
| Elevance Health Inc. | 45 | 47 | 49 | 48 | 47 | |
| Medtronic PLC | 78 | 91 | 82 | 73 | 77 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 47 | 49 | 50 | 48 | 50 | |
| 지급 계정 순환 일수부문 | ||||||
| Health Care Equipment & Services | 49 | 51 | 53 | 51 | 52 | |
| 지급 계정 순환 일수산업 | ||||||
| Health Care | 60 | 61 | 63 | 63 | 66 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ 14.05 = 26
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반기별 재무 비율 분석 결과, 미지급금 회전율은 2020년부터 2024년까지 전반적으로 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 2020년에는 18.35였던 것이 이후 점차 낮아지면서 2023년에는 12.69로 하락하였으며, 2024년에는 소폭 상승하여 14.05를 기록하였습니다. 이러한 변화는 해당 기간 동안 회사의 지급 조건이나 거래 방식에 변화가 있었을 가능성을 시사하며, 미지급금의 운용이 점차 느려지고 있음을 나타낼 수 있습니다.
이와 동시에, 지급 계정 순환 일수는 반대 방향의 추세를 보여줍니다. 2020년 20일이던 것이 점차 늘어나 2023년에는 29일로 높아졌으며, 2024년에는 다시 26일로 줄어드는 변화를 보였습니다. 이는 상품이나 서비스에 대한 지불 기간이 늘어났던 기간이 있었으나, 최근에는 일부 조정을 거쳐 그 기간이 축소된 것으로 해석될 수 있습니다. 이러한 변화는 기업의 현금 유동성이나 채무 지불 정책에 변화가 있었음을 시사할 수 있습니다.
- 요약
- 전반적으로, 미지급금 회전율이 감소하는 추세는 회사가 지급한 미지급금의 회전 속도를 늦추고 있음을 의미하며, 이는 기업의 재무 전략이나 거래 조건 변경의 영향일 수 있다. 반면, 지급 계정 순환 일수의 증가는 지불 기간이 늘어났음을 보여주지만, 이후 다시 감소하는 움직임은 유동성 관리나 지급 정책에 대한 조정 가능성을 나타낸다. 두 지표는 상호 연관되어 일부 기간 동안 자금 회전의 변화와 현금 흐름 관리에 있어 전략적 조정을 보여주고 있다.
현금 전환 주기
Intuitive Surgical Inc., 현금 전환 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 200 | 186 | 161 | 122 | 147 | |
| 미수금 순환 일수 | 54 | 58 | 55 | 50 | 54 | |
| 지급 계정 순환 일수 | 26 | 29 | 26 | 25 | 20 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 현금 전환 주기1 | 228 | 215 | 190 | 147 | 181 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 전환 주기경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 99 | 106 | 82 | 70 | 94 | |
| Medtronic PLC | 161 | 159 | 148 | 143 | 146 | |
| 현금 전환 주기부문 | ||||||
| Health Care Equipment & Services | -12 | -12 | -16 | -15 | -14 | |
| 현금 전환 주기산업 | ||||||
| Health Care | 34 | 37 | 27 | 29 | 32 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= 200 + 54 – 26 = 228
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 2020년 이후 재고 순환 일수는 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2024년에는 200일로 집계되어 4년 전인 2020년(147일)과 비교하여 상당한 증가를 나타내고 있다. 이 수준의 증가는 재고의 회전 속도가 느려지고 있음을 시사하며, 재고 보유 기간이 늘어나고 있는 것으로 해석할 수 있다. 이는 재고 관리의 효율성에 영향을 미칠 수 있는 중요한 지표이다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 회수 기간은 2020년 54일에서 2022년과 2023년에는 각각 55일과 58일로 약간 상승하였다가, 2024년에는 다시 54일로 원래 수준으로 돌아왔다. 전체적으로 미수금 회수 기간은 상대적으로 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 단기 채권 회수 능력에는 큰 변화가 없는 것으로 보인다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 기간은 2020년 20일에서 점차 증가하여 2024년에 26일로 나타나, 지급 지연이 점진적으로 길어지고 있다는 점을 보여준다. 약 6일의 변화는 운영상의 지급 조건 조정이나 현금 유동성 전략의 일부 변화를 반영할 수 있으며, 지급 기간이 길어질수록 유동성 관리의 중요성이 부각될 수 있다.
- 현금 전환 주기
- 현금 전환 주기는 2020년의 181일에서 2024년에는 228일로 증가하였다. 이는 전체 자산의 현금화 및 운전자본 회전이 느려지고 있음을 의미하며, 기업의 현금흐름과 재무 건전성에 영향을 미칠 수 있다. 특히, 이 기간 동안 47일의 연장은 재고회전, 미수금 회수 및 지급 주기를 고려할 때, 각 요소의 종합적인 영향을 반영하는 것으로 볼 수 있다.