단기 활동 비율 분석
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
Short-term activity ratios (요약)
Intuitive Surgical Inc., 단기 활동 비율
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
제공된 데이터는 특정 기간 동안의 여러 재무 비율 및 일수를 보여줍니다. 전반적으로, 분석 기간 동안 효율성과 운영 주기와 관련된 몇 가지 추세가 관찰됩니다.
- 재고 회전율
- 재고 회전율은 2021년 2.98에서 2023년 1.96으로 꾸준히 감소했습니다. 2024년에는 소폭 상승하여 1.83을 기록했지만, 2025년에는 1.86으로 소폭 상승했습니다. 이는 재고가 판매되는 속도가 느려지고 있음을 시사합니다.
- 매출채권회전율
- 매출채권회전율은 2021년 7.3에서 2023년 6.3으로 감소한 후 2024년에는 6.82로 소폭 반등했습니다. 2025년에는 6.59로 다시 감소했습니다. 이는 매출채권 회수 속도가 전반적으로 감소하는 경향을 보입니다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 2021년 14.45에서 2023년 12.69로 감소한 후 2024년에는 14.05로 증가했습니다. 2025년에는 13.42로 소폭 감소했습니다. 이는 공급업체에 대한 지불 속도가 변동하고 있음을 나타냅니다.
- 운전자본 회전율
- 운전자본 회전율은 2021년 1.22에서 2023년 1.14로 감소한 후 2024년에는 1.56으로 크게 증가했습니다. 2025년에는 1.29로 감소했습니다. 이는 운전자본을 사용하여 수익을 창출하는 효율성이 변동하고 있음을 시사합니다.
- 재고 순환 일수
- 재고 순환 일수는 2021년 122일에서 2023년 186일로 꾸준히 증가했습니다. 2024년에는 200일로 최고점을 찍었지만, 2025년에는 196일로 소폭 감소했습니다. 이는 재고를 판매하는 데 더 많은 시간이 걸리고 있음을 나타냅니다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 순환 일수는 2021년 50일에서 2023년 58일로 증가한 후 2024년에는 54일로 감소했습니다. 2025년에는 55일로 소폭 증가했습니다. 이는 매출채권을 회수하는 데 걸리는 시간이 변동하고 있음을 나타냅니다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 2021년 172일에서 2024년 254일로 꾸준히 증가했습니다. 2025년에는 251일로 소폭 감소했습니다. 이는 제품을 생산하고 판매하여 현금으로 전환하는 데 걸리는 시간이 길어지고 있음을 시사합니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정 순환 일수는 2021년 25일에서 2023년 29일로 증가한 후 2024년에는 26일로 감소했습니다. 2025년에는 27일로 소폭 증가했습니다. 이는 공급업체에 대한 지불을 지연시키는 데 걸리는 시간이 변동하고 있음을 나타냅니다.
- 현금 전환 주기
- 현금 전환 주기는 2021년 147일에서 2024년 228일로 꾸준히 증가했습니다. 2025년에는 224일로 소폭 감소했습니다. 이는 현금을 회수하는 데 걸리는 시간이 길어지고 있음을 시사합니다.
전반적으로, 재고 및 매출채권과 관련된 지표는 효율성이 감소하는 추세를 보입니다. 반면, 미지급금 회전율과 운전자본 회전율은 변동성을 보입니다. 작동 주기와 현금 전환 주기의 증가는 운영 효율성 저하를 나타낼 수 있습니다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
Intuitive Surgical Inc., 재고 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 매출 원가 | 3,422,400) | 2,717,900) | 2,394,600) | 2,026,200) | 1,751,600) | |
| 목록 | 1,840,000) | 1,487,200) | 1,220,600) | 893,200) | 587,100) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 재고 회전율1 | 1.86 | 1.83 | 1.96 | 2.27 | 2.98 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 재고 회전율경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | 3.02 | 2.74 | 3.10 | 3.59 | |
| Medtronic PLC | 2.12 | 2.15 | 2.03 | 2.20 | 2.43 | |
| 재고 회전율부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | — | 32.90 | 30.37 | 30.70 | 31.85 | |
| 재고 회전율산업 | ||||||
| 의료 | — | 7.56 | 7.36 | 7.85 | 7.90 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
재고 회전율 = 매출 원가 ÷ 목록
= 3,422,400 ÷ 1,840,000 = 1.86
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 매출 원가가 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 2021년 17억 5,160만 달러에서 2025년에는 34억 2,240만 달러로 증가했습니다. 이는 전반적으로 생산량 증가 또는 원자재 비용 상승을 반영할 수 있습니다.
목록 금액 또한 2021년 5억 8,710만 달러에서 2025년 18억 4,000만 달러로 상당한 증가를 보였습니다. 이는 매출 증가와 함께 재고 관리 전략의 변화를 시사할 수 있습니다.
- 재고 회전율
- 재고 회전율은 2021년 2.98에서 2023년 1.83으로 감소한 후 2025년에는 1.86으로 소폭 상승했습니다. 전반적으로 재고 회전율의 감소는 재고 관리에 어려움이 있거나 매출 증가 속도가 재고 증가 속도보다 느리다는 것을 의미할 수 있습니다. 2025년의 소폭 상승은 이러한 추세가 안정화될 가능성을 보여줍니다.
매출 원가와 목록 금액의 동반 상승은 전반적인 사업 규모 확장을 나타낼 수 있습니다. 그러나 재고 회전율의 감소는 재고 관리 효율성을 개선하기 위한 추가적인 분석과 조치가 필요함을 시사합니다. 특히, 재고 회전율의 감소 추세가 지속될 경우, 이는 자본 효율성 저하 및 잠재적인 재고 손실 위험 증가로 이어질 수 있습니다.
매출채권회전율
Intuitive Surgical Inc., 매출채권회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 수익 | 10,064,700) | 8,352,100) | 7,124,100) | 6,222,200) | 5,710,100) | |
| 미수금, 충당금 순 | 1,527,300) | 1,225,400) | 1,130,200) | 942,100) | 782,700) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 매출채권회전율1 | 6.59 | 6.82 | 6.30 | 6.60 | 7.30 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | 6.06 | 6.11 | 7.02 | 6.64 | |
| Elevance Health Inc. | — | 18.00 | 18.08 | 18.81 | 20.66 | |
| Medtronic PLC | 5.15 | 5.28 | 5.21 | 5.71 | 5.51 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 17.66 | 17.27 | 18.22 | 20.07 | |
| 매출채권회전율부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | — | 13.93 | 13.74 | 14.33 | 14.76 | |
| 매출채권회전율산업 | ||||||
| 의료 | — | 7.97 | 7.66 | 8.22 | 8.00 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
매출채권회전율 = 수익 ÷ 미수금, 충당금 순
= 10,064,700 ÷ 1,527,300 = 6.59
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 수익은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 571만 1천 달러에서 2025년에는 1006만 4천 7백 달러로 증가했습니다. 이는 연평균 성장률이 상당히 높음을 시사합니다.
미수금, 충당금 순액 또한 2021년 78만 2천 7백 달러에서 2025년 152만 7천 3백 달러로 증가했습니다. 수익 증가와 함께 미수금도 증가했지만, 증가율은 수익 증가율보다 낮았습니다.
- 매출채권회전율
- 매출채권회전율은 2021년 7.3에서 2022년 6.6으로 감소한 후 2023년에는 6.3으로 더욱 감소했습니다. 2024년에는 소폭 상승하여 6.82가 되었지만, 2025년에는 다시 6.59로 감소했습니다. 전반적으로 매출채권회전율은 하락하는 경향을 보이며, 이는 채권 회수 기간이 길어지고 있음을 의미할 수 있습니다.
수익의 지속적인 증가는 긍정적인 신호이지만, 매출채권회전율의 감소는 주의 깊게 살펴봐야 할 부분입니다. 미수금 증가와 매출채권회전율 감소는 채권 관리 정책의 변화 또는 고객의 지불 조건 변화와 관련될 수 있습니다. 이러한 추세는 현금 흐름에 영향을 미칠 수 있으므로, 추가적인 분석이 필요합니다.
미지급금 회전율
Intuitive Surgical Inc., 미지급금 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 매출 원가 | 3,422,400) | 2,717,900) | 2,394,600) | 2,026,200) | 1,751,600) | |
| 미지급금 | 255,100) | 193,400) | 188,700) | 147,000) | 121,200) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 미지급금 회전율1 | 13.42 | 14.05 | 12.69 | 13.78 | 14.45 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | 4.46 | 4.19 | 4.15 | 4.21 | |
| Elevance Health Inc. | — | 8.10 | 7.72 | 7.47 | 7.59 | |
| Medtronic PLC | 4.75 | 4.65 | 4.03 | 4.46 | 4.98 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 7.72 | 7.47 | 7.26 | 7.63 | |
| 미지급금 회전율부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | — | 7.48 | 7.14 | 6.94 | 7.18 | |
| 미지급금 회전율산업 | ||||||
| 의료 | — | 6.10 | 5.97 | 5.79 | 5.84 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
미지급금 회전율 = 매출 원가 ÷ 미지급금
= 3,422,400 ÷ 255,100 = 13.42
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
제공된 재무 데이터에 따르면, 매출 원가는 2021년 17억 5,160만 달러에서 2025년 34억 2,240만 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 이는 4년 동안 약 95.47%의 증가율을 나타냅니다.
미지급금은 2021년 1억 2,120만 달러에서 2025년 2억 5,510만 달러로 증가했습니다. 증가율은 약 110.56%입니다. 미지급금의 증가는 전반적인 사업 규모 확장에 따른 자연스러운 결과로 해석될 수 있습니다.
미지급금 회전율은 2021년 14.45에서 2022년 13.78로 감소한 후, 2023년에는 12.69까지 하락했습니다. 이후 2024년에는 14.05로 소폭 상승했지만, 2025년에는 다시 13.42로 감소하는 경향을 보입니다. 미지급금 회전율의 변동은 공급업체와의 협상력 변화, 지급 조건 변경, 또는 구매 패턴의 변화와 관련될 수 있습니다.
- 매출 원가 증가
- 매출 원가의 지속적인 증가는 생산량 증가 또는 원자재 가격 상승을 반영할 수 있습니다. 추가적인 분석을 통해 원가 상승의 구체적인 원인을 파악할 필요가 있습니다.
- 미지급금 증가
- 미지급금 증가는 단기적인 유동성 관리에 영향을 미칠 수 있습니다. 하지만 사업 확장과 함께 증가한 것이라면 긍정적으로 해석될 수 있습니다.
- 미지급금 회전율 변동
- 미지급금 회전율의 감소는 지급 기간이 길어졌거나, 구매량이 감소했음을 시사할 수 있습니다. 이는 현금 흐름에 영향을 미칠 수 있으므로 주의 깊게 모니터링해야 합니다.
운전자본 회전율
Intuitive Surgical Inc., 운전자본 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 유동 자산 | 9,779,500) | 7,111,000) | 7,888,000) | 6,253,000) | 5,844,900) | |
| 덜: 유동부채 | 2,006,200) | 1,745,300) | 1,658,700) | 1,422,100) | 1,149,800) | |
| 운전자본 | 7,773,300) | 5,365,700) | 6,229,300) | 4,830,900) | 4,695,100) | |
| 수익 | 10,064,700) | 8,352,100) | 7,124,100) | 6,222,200) | 5,710,100) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 운전자본 회전율1 | 1.29 | 1.56 | 1.14 | 1.29 | 1.22 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | 4.42 | 4.54 | 4.48 | 3.87 | |
| Elevance Health Inc. | — | 7.85 | 7.83 | 8.37 | 7.23 | |
| Medtronic PLC | 3.07 | 2.90 | 2.47 | 2.97 | 2.15 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | |
| 운전자본 회전율부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | — | 23.57 | 23.27 | 25.59 | 16.28 | |
| 운전자본 회전율산업 | ||||||
| 의료 | — | 12.35 | 10.99 | 11.30 | 8.57 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
운전자본 회전율 = 수익 ÷ 운전자본
= 10,064,700 ÷ 7,773,300 = 1.29
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 운전자본은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 말 46억 9,510만 달러에서 2023년 말에는 62억 2,930만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 53억 6,570만 달러로 감소했지만, 2025년에는 다시 77억 7,330만 달러로 크게 증가했습니다.
수익 또한 꾸준히 증가했습니다. 2021년 말 57억 1,010만 달러에서 2025년 말에는 100억 6,470만 달러로 증가했습니다. 특히 2024년의 수익 증가폭이 83억 5,210만 달러로 가장 컸습니다.
- 운전자본 회전율
- 운전자본 회전율은 변동성을 보였습니다. 2021년 1.22에서 2022년 1.29로 소폭 증가했지만, 2023년에는 1.14로 감소했습니다. 2024년에는 1.56으로 크게 증가한 후, 2025년에는 1.29로 다시 감소했습니다. 운전자본 회전율의 증가는 운전자본을 효율적으로 활용하여 수익을 창출하고 있음을 시사하며, 감소는 운전자본 활용의 효율성이 떨어지고 있음을 나타낼 수 있습니다.
전반적으로 운전자본과 수익은 모두 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 하지만 운전자본 회전율의 변동성은 운전자본 관리 전략의 변화 또는 외부 요인에 대한 민감성을 반영할 수 있습니다. 2024년의 운전자본 회전율 급증은 수익 증가에 비해 운전자본 증가가 상대적으로 적었음을 의미하며, 2025년의 감소는 운전자본 증가가 수익 증가를 상쇄했음을 시사합니다.
재고 순환 일수
Intuitive Surgical Inc., 재고 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 회전율 | 1.86 | 1.83 | 1.96 | 2.27 | 2.98 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수1 | 196 | 200 | 186 | 161 | 122 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | 121 | 133 | 118 | 102 | |
| Medtronic PLC | 172 | 170 | 180 | 166 | 150 | |
| 재고 순환 일수부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | — | 11 | 12 | 12 | 11 | |
| 재고 순환 일수산업 | ||||||
| 의료 | — | 48 | 50 | 46 | 46 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ 1.86 = 196
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
제공된 데이터는 특정 기간 동안 재고 관리 효율성을 나타내는 두 가지 재무 지표의 변화를 보여줍니다. 분석 결과, 재고 회전율은 감소 추세를 보이며, 재고 순환 일수는 증가 추세를 보입니다.
- 재고 회전율
- 2021년 말 2.98이었던 재고 회전율은 2022년 말 2.27로 감소했습니다. 이후 2023년 말에는 1.96, 2024년 말에는 1.83으로 지속적인 감소세를 보였습니다. 2025년 말에는 소폭 상승하여 1.86으로 기록되었습니다. 이는 해당 기간 동안 재고가 판매되는 속도가 느려지고 있음을 시사합니다.
- 재고 순환 일수
- 재고 순환 일수는 2021년 말 122일에서 2022년 말 161일로 증가했습니다. 2023년 말에는 186일, 2024년 말에는 200일로 더욱 증가했습니다. 2025년 말에는 196일로 감소했지만, 여전히 2021년 말에 비해 높은 수준을 유지하고 있습니다. 이는 재고가 창고에 보관되는 기간이 길어지고 있음을 의미합니다.
전반적으로 재고 회전율의 감소와 재고 순환 일수의 증가는 재고 관리 측면에서 효율성이 저하되고 있음을 나타냅니다. 이러한 추세는 판매 부진, 과도한 재고 확보, 또는 재고 관리 프로세스의 비효율성 등 다양한 요인에 기인할 수 있습니다. 2025년 말 재고 회전율의 소폭 상승과 재고 순환 일수의 감소는 긍정적인 신호이지만, 장기적인 추세를 고려할 때 지속적인 모니터링과 개선 노력이 필요합니다.
미수금 순환 일수
Intuitive Surgical Inc., 미수금 회전 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 매출채권회전율 | 6.59 | 6.82 | 6.30 | 6.60 | 7.30 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수1 | 55 | 54 | 58 | 55 | 50 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | 60 | 60 | 52 | 55 | |
| Elevance Health Inc. | — | 20 | 20 | 19 | 18 | |
| Medtronic PLC | 71 | 69 | 70 | 64 | 66 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 21 | 21 | 20 | 18 | |
| 미수금 순환 일수부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | — | 26 | 27 | 25 | 25 | |
| 미수금 순환 일수산업 | ||||||
| 의료 | — | 46 | 48 | 44 | 46 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ 6.59 = 55
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
제공된 데이터는 특정 기간 동안의 두 가지 재무 비율의 변화를 보여줍니다. 이 비율들은 기업의 채권 관리 효율성을 평가하는 데 사용됩니다.
- 매출채권회전율
- 매출채권회전율은 2021년 7.3에서 2022년 6.6으로 감소했습니다. 이후 2023년에는 6.3으로 추가 감소세를 보였지만, 2024년에는 6.82로 소폭 상승했습니다. 2025년에는 다시 6.59로 감소하는 추세를 나타냅니다. 전반적으로, 이 비율은 2021년부터 2025년까지 하락세를 보이며, 채권 회수 속도가 느려지고 있음을 시사합니다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 순환 일수는 2021년 50일에서 2022년 55일로 증가했습니다. 2023년에는 58일로 더욱 증가하여 채권 회수에 더 많은 시간이 소요되고 있음을 나타냅니다. 2024년에는 54일로 감소했지만, 2025년에는 다시 55일로 증가했습니다. 이 비율의 증가는 채권 회수 기간이 길어지고 있음을 의미하며, 이는 현금 흐름에 영향을 미칠 수 있습니다.
두 비율 모두 채권 관리 측면에서 전반적인 효율성 감소를 보여줍니다. 매출채권회전율의 감소와 미수금 순환 일수의 증가는 채권 회수 프로세스에 어려움이 있거나, 신용 정책의 변화, 또는 고객 지불 조건의 변경과 관련될 수 있습니다. 이러한 추세는 기업의 현금 흐름과 수익성에 잠재적인 영향을 미칠 수 있으므로 지속적인 모니터링이 필요합니다.
작동 주기
Intuitive Surgical Inc., 작동 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 196 | 200 | 186 | 161 | 122 | |
| 미수금 순환 일수 | 55 | 54 | 58 | 55 | 50 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 작동 주기1 | 251 | 254 | 244 | 216 | 172 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 작동 주기경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | 181 | 193 | 170 | 157 | |
| Medtronic PLC | 243 | 239 | 250 | 230 | 216 | |
| 작동 주기부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | — | 37 | 39 | 37 | 36 | |
| 작동 주기산업 | ||||||
| 의료 | — | 94 | 98 | 90 | 92 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= 196 + 55 = 251
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 재고 순환 일수는 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 12월 31일 122일에서 2023년 12월 31일 186일까지 증가했으며, 2024년 12월 31일에는 200일까지 증가했습니다. 2025년 12월 31일에는 소폭 감소한 196일로 기록되었습니다. 이는 재고가 판매되는 데 더 오랜 시간이 걸리고 있음을 시사합니다.
미수금 순환 일수는 2021년 12월 31일 50일에서 2023년 12월 31일 58일까지 증가했습니다. 2024년 12월 31일에는 54일로 감소했지만, 2025년 12월 31일에는 다시 55일로 증가했습니다. 전반적으로 미수금 회수 기간은 비교적 안정적으로 유지되고 있지만, 약간의 변동성이 관찰됩니다.
작동 주기는 2021년 12월 31일 172일에서 2023년 12월 31일 244일까지 지속적으로 증가했습니다. 2024년 12월 31일에는 254일까지 증가한 후, 2025년 12월 31일에는 251일로 소폭 감소했습니다. 이는 현금 흐름 순환 기간이 길어지고 있음을 나타냅니다.
- 재고 순환 일수
- 2021년 12월 31일 122일, 2022년 12월 31일 161일, 2023년 12월 31일 186일, 2024년 12월 31일 200일, 2025년 12월 31일 196일
- 미수금 순환 일수
- 2021년 12월 31일 50일, 2022년 12월 31일 55일, 2023년 12월 31일 58일, 2024년 12월 31일 54일, 2025년 12월 31일 55일
- 작동 주기
- 2021년 12월 31일 172일, 2022년 12월 31일 216일, 2023년 12월 31일 244일, 2024년 12월 31일 254일, 2025년 12월 31일 251일
지급 계정 순환 일수
Intuitive Surgical Inc., 미지급금 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 미지급금 회전율 | 13.42 | 14.05 | 12.69 | 13.78 | 14.45 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | 27 | 26 | 29 | 26 | 25 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | 82 | 87 | 88 | 87 | |
| Elevance Health Inc. | — | 45 | 47 | 49 | 48 | |
| Medtronic PLC | 77 | 78 | 91 | 82 | 73 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 47 | 49 | 50 | 48 | |
| 지급 계정 순환 일수부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | — | 49 | 51 | 53 | 51 | |
| 지급 계정 순환 일수산업 | ||||||
| 의료 | — | 60 | 61 | 63 | 63 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ 13.42 = 27
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
제공된 재무 데이터는 미지급금 회전율과 지급 계정 순환 일수의 변화를 보여줍니다. 이 두 지표는 단기 부채 관리 효율성을 평가하는 데 사용됩니다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 2021년 14.45에서 2023년 12.69로 감소하는 추세를 보였습니다. 이는 해당 기간 동안 미지급금이 상대적으로 느리게 회전했음을 의미합니다. 2024년에는 14.05로 소폭 반등했지만, 2021년 수준에는 미치지 못했습니다. 2025년에는 13.42로 다시 감소하는 경향을 나타냅니다. 전반적으로 미지급금 회전율은 변동성을 보이며, 장기적으로 감소하는 추세를 보입니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정 순환 일수는 2021년 25일에서 2023년 29일로 증가했습니다. 이는 미지급금을 지불하는 데 더 많은 시간이 걸렸음을 의미합니다. 2024년에는 26일로 감소했지만, 2025년에는 27일로 다시 증가했습니다. 전반적으로 지급 계정 순환 일수는 2021년과 비교하여 증가하는 경향을 보이며, 미지급금 지불 기간이 다소 늘어난 것으로 해석할 수 있습니다.
미지급금 회전율의 감소와 지급 계정 순환 일수의 증가는 공급업체와의 협상력 변화, 구매 조건 변경, 또는 현금 흐름 관리 전략의 변화를 반영할 수 있습니다. 이러한 추세는 추가적인 분석을 통해 그 원인을 파악하는 것이 중요합니다.
현금 전환 주기
Intuitive Surgical Inc., 현금 전환 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 196 | 200 | 186 | 161 | 122 | |
| 미수금 순환 일수 | 55 | 54 | 58 | 55 | 50 | |
| 지급 계정 순환 일수 | 27 | 26 | 29 | 26 | 25 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 현금 전환 주기1 | 224 | 228 | 215 | 190 | 147 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 전환 주기경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | 99 | 106 | 82 | 70 | |
| Medtronic PLC | 166 | 161 | 159 | 148 | 143 | |
| 현금 전환 주기부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | — | -12 | -12 | -16 | -15 | |
| 현금 전환 주기산업 | ||||||
| 의료 | — | 34 | 37 | 27 | 29 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= 196 + 55 – 27 = 224
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 운영 주기와 관련된 몇 가지 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.
- 재고 순환 일수
- 재고 순환 일수는 2021년 12월 31일의 122일에서 2023년 12월 31일의 186일까지 꾸준히 증가했습니다. 2024년 12월 31일에는 200일까지 증가한 후 2025년 12월 31일에는 소폭 감소한 196일로 마감되었습니다. 이는 재고를 판매하는 데 더 오랜 시간이 걸리고 있음을 시사합니다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 순환 일수는 2021년 12월 31일의 50일에서 2023년 12월 31일의 58일까지 완만하게 증가했습니다. 2024년 12월 31일에는 54일로 감소했지만, 2025년 12월 31일에는 다시 55일로 증가했습니다. 이러한 변동성은 고객으로부터 대금을 회수하는 데 걸리는 시간에 미미한 변화가 있음을 나타냅니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정 순환 일수는 2021년 12월 31일의 25일에서 2023년 12월 31일의 29일까지 점진적으로 증가했습니다. 2024년 12월 31일에는 26일로 감소한 후 2025년 12월 31일에는 27일로 소폭 증가했습니다. 이는 공급업체에 대한 지불을 연장하는 데 약간의 경향이 있음을 나타냅니다.
- 현금 전환 주기
- 현금 전환 주기는 2021년 12월 31일의 147일에서 2024년 12월 31일의 228일까지 지속적으로 증가했습니다. 2025년 12월 31일에는 224일로 소폭 감소했습니다. 이는 현금을 다시 확보하기까지 걸리는 시간이 길어지고 있음을 나타냅니다. 현금 전환 주기의 증가는 재고 관리, 미수금 회수 또는 지급 계정 관리에 영향을 미치는 요인과 관련이 있을 수 있습니다.
전반적으로 데이터는 재고 순환 일수와 현금 전환 주기가 증가하는 추세를 보여줍니다. 이는 운영 효율성 또는 자본 관리에 대한 추가적인 조사가 필요할 수 있음을 시사합니다.