단기 활동 비율 분석
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
Short-term activity ratios (요약)
Elevance Health Inc., 단기 활동 비율
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
제공된 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.
- 매출채권 회전율
- 매출채권 회전율은 2021년 20.66에서 2025년 16.34로 꾸준히 감소하는 경향을 보입니다. 이는 시간이 지남에 따라 매출채권을 회수하는 데 더 오랜 시간이 걸리고 있음을 시사합니다. 이러한 감소는 신용 정책의 변화, 고객 지불 조건의 악화 또는 채권 회수 노력의 비효율성을 반영할 수 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 2021년 7.59에서 2025년 8.68로 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 이는 회사가 공급업체에 대한 지불을 더 자주 처리하고 있음을 나타냅니다. 이러한 증가는 협상된 지불 조건의 개선, 공급업체와의 관계 강화 또는 현금 흐름 관리 전략의 변화를 의미할 수 있습니다.
- 운전자본 회전율
- 운전자본 회전율은 2021년 7.23에서 2022년 8.37로 증가했다가 이후 2025년 7.50으로 감소하는 변동성을 보입니다. 이는 운전자본을 사용하여 수익을 창출하는 효율성이 초기에는 개선되었지만, 이후 다시 감소했음을 시사합니다. 이러한 변동성은 운영 환경의 변화, 재고 관리 전략의 조정 또는 매출채권 및 미지급금 회전율의 상반된 추세에 기인할 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 순환 일수는 2021년 18일에서 2025년 22일로 꾸준히 증가하는 경향을 보입니다. 이는 매출채권을 현금으로 회수하는 데 더 오랜 시간이 걸리고 있음을 나타냅니다. 이는 매출채권 회전율의 감소 추세와 일치하며, 채권 관리 프로세스의 효율성 저하를 시사합니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정 순환 일수는 2021년 48일에서 2025년 42일로 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 이는 회사가 공급업체에 대한 지불을 더 빨리 처리하고 있음을 나타냅니다. 이는 미지급금 회전율의 증가 추세와 일치하며, 공급업체와의 관계 개선 또는 현금 흐름 관리 전략의 변화를 반영할 수 있습니다.
전반적으로, 데이터는 매출채권 회수 속도가 느려지고 운전자본 활용 효율성이 변동되는 반면, 미지급금 지불 속도가 빨라지는 추세를 보여줍니다. 이러한 추세는 회사의 운영 효율성, 현금 흐름 관리 및 공급업체와의 관계에 영향을 미칠 수 있습니다.
회전율
평균 일수 비율
매출채권회전율
Elevance Health Inc., 매출채권회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 보험료 | 164,639) | 144,166) | 142,854) | 133,229) | 117,373) | |
| 프리미엄 미수금 | 10,073) | 8,011) | 7,902) | 7,083) | 5,681) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 매출채권회전율1 | 16.34 | 18.00 | 18.08 | 18.81 | 20.66 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 5.59 | 6.06 | 6.11 | 7.02 | 6.64 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 6.59 | 6.82 | 6.30 | 6.60 | 7.30 | |
| Medtronic PLC | 5.15 | 5.28 | 5.21 | 5.71 | 5.51 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 19.27 | 17.66 | 17.27 | 18.22 | 20.07 | |
| 매출채권회전율부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | 14.19 | 13.93 | 13.74 | 14.33 | 14.76 | |
| 매출채권회전율산업 | ||||||
| 의료 | 7.58 | 7.97 | 7.66 | 8.22 | 8.00 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
매출채권회전율 = 보험료 ÷ 프리미엄 미수금
= 164,639 ÷ 10,073 = 16.34
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 보험료 수입은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 1173억 7천만 달러에서 2025년에는 1646억 3천만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 전반적인 사업 확장 및 시장 점유율 증가를 시사합니다.
프리미엄 미수금 또한 2021년 56억 8천만 달러에서 2025년 100억 7천만 달러로 증가했습니다. 보험료 증가와 함께 프리미엄 미수금이 증가한 것은 보험료 수입 증가에 따른 자연스러운 결과로 보입니다. 하지만 프리미엄 미수금의 증가 속도가 보험료 증가 속도보다 빠르다는 점은 주의 깊게 살펴볼 필요가 있습니다. 이는 채권 회수 기간이 길어지고 있음을 의미할 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 매출채권회전율은 2021년 20.66에서 2025년 16.34로 꾸준히 감소했습니다. 이는 채권 회수 기간이 길어지고 있음을 나타냅니다. 매출채권회전율의 감소는 고객의 지불 조건 변경, 채권 회수 노력의 효율성 감소, 또는 부실 채권 증가와 관련될 수 있습니다. 매출채권회전율의 감소는 현금 흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 관련 요인에 대한 추가적인 분석이 필요합니다.
전반적으로 보험료 수입은 긍정적인 추세를 보이고 있지만, 프리미엄 미수금의 증가와 매출채권회전율의 감소는 잠재적인 위험 요소를 시사합니다. 이러한 추세는 현금 흐름 관리 및 채권 회수 전략에 대한 면밀한 검토를 필요로 합니다.
미지급금 회전율
Elevance Health Inc., 미지급금 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 복리후생 비용 | 148,223) | 127,567) | 124,330) | 116,487) | 102,645) | |
| 지급 가능한 의료 청구 | 17,084) | 15,746) | 16,111) | 15,596) | 13,518) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 미지급금 회전율1 | 8.68 | 8.10 | 7.72 | 7.47 | 7.59 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 4.56 | 4.46 | 4.19 | 4.15 | 4.21 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 13.42 | 14.05 | 12.69 | 13.78 | 14.45 | |
| Medtronic PLC | 4.75 | 4.65 | 4.03 | 4.46 | 4.98 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 7.98 | 7.72 | 7.47 | 7.26 | 7.63 | |
| 미지급금 회전율부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | 7.84 | 7.48 | 7.14 | 6.94 | 7.18 | |
| 미지급금 회전율산업 | ||||||
| 의료 | 6.15 | 6.10 | 5.97 | 5.79 | 5.84 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
미지급금 회전율 = 복리후생 비용 ÷ 지급 가능한 의료 청구
= 148,223 ÷ 17,084 = 8.68
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
제공된 재무 데이터에 따르면, 복리후생 비용은 지속적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2021년 12월 31일 102,645백만 달러에서 2025년 12월 31일 148,223백만 달러로 증가했습니다. 이 기간 동안 연평균 성장률은 약 7.7%로 추정됩니다.
지급 가능한 의료 청구는 2021년 12월 31일 13,518백만 달러에서 2023년 12월 31일 16,111백만 달러로 증가했지만, 2024년 12월 31일에는 15,746백만 달러로 소폭 감소했습니다. 2025년 12월 31일에는 다시 17,084백만 달러로 증가하여 전반적으로 증가 추세를 유지하고 있습니다.
미지급금 회전율은 2021년 7.59에서 2025년 8.68로 꾸준히 증가했습니다. 이는 미지급금을 더 효율적으로 관리하고 있음을 시사합니다. 회전율 증가는 일반적으로 재무 건전성 개선으로 해석될 수 있습니다.
- 복리후생 비용 증가
- 복리후생 비용의 지속적인 증가는 인구 통계 변화, 의료 비용 상승, 또는 보험 상품의 확대로 인한 것일 수 있습니다. 이러한 비용 증가는 수익성 및 전반적인 재무 성과에 영향을 미칠 수 있습니다.
- 지급 가능한 의료 청구 변동
- 지급 가능한 의료 청구의 변동은 의료 서비스 이용률, 질병 발생률, 또는 보험 정책 변경과 관련될 수 있습니다. 2024년의 소폭 감소는 일시적인 현상일 수 있으며, 2025년의 증가 추세는 이러한 가능성을 뒷받침합니다.
- 미지급금 회전율 개선
- 미지급금 회전율의 개선은 현금 흐름 관리 효율성 증가를 나타냅니다. 이는 공급업체와의 관계 개선, 지불 조건 협상, 또는 채권 회수 프로세스 개선의 결과일 수 있습니다.
운전자본 회전율
Elevance Health Inc., 운전자본 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 유동 자산 | 63,001) | 58,942) | 60,029) | 55,617) | 51,122) | |
| 덜: 유동부채 | 41,035) | 40,581) | 41,791) | 39,696) | 34,885) | |
| 운전자본 | 21,966) | 18,361) | 18,238) | 15,921) | 16,237) | |
| 보험료 | 164,639) | 144,166) | 142,854) | 133,229) | 117,373) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 운전자본 회전율1 | 7.50 | 7.85 | 7.83 | 8.37 | 7.23 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 4.67 | 4.42 | 4.54 | 4.48 | 3.87 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.29 | 1.56 | 1.14 | 1.29 | 1.22 | |
| Medtronic PLC | 3.07 | 2.90 | 2.47 | 2.97 | 2.15 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | |
| 운전자본 회전율부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | 26.92 | 23.57 | 23.27 | 25.59 | 16.28 | |
| 운전자본 회전율산업 | ||||||
| 의료 | 11.25 | 12.35 | 10.99 | 11.30 | 8.57 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
운전자본 회전율 = 보험료 ÷ 운전자본
= 164,639 ÷ 21,966 = 7.50
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 운전자본은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 말 162억 3700만 달러에서 2022년 말에는 159억 2100만 달러로 소폭 감소했지만, 이후 2023년 말에는 182억 3800만 달러, 2024년 말에는 183억 6100만 달러로 증가했습니다. 2025년 말에는 219억 6600만 달러로 더욱 큰 폭의 증가가 예상됩니다.
보험료 수입은 꾸준히 증가했습니다. 2021년 말 1173억 7300만 달러에서 2022년 말에는 1332억 2900만 달러로 크게 증가했으며, 2023년 말에는 1428억 5400만 달러, 2024년 말에는 1441억 6600만 달러로 증가했습니다. 2025년 말에는 1646억 3900만 달러로 추가적인 성장이 예상됩니다.
운전자본 회전율은 상대적으로 안정적인 수준을 유지했지만, 약간의 변동성을 보였습니다. 2021년에는 7.23, 2022년에는 8.37로 증가했다가, 2023년에는 7.83, 2024년에는 7.85로 감소했습니다. 2025년에는 7.5로 소폭 감소할 것으로 예상됩니다. 운전자본 회전율의 이러한 추세는 운전자본 증가 속도가 보험료 수입 증가 속도보다 느려지고 있음을 시사합니다.
- 운전자본
- 전반적으로 증가하는 추세이며, 특히 2025년까지 더욱 가파른 증가가 예상됩니다.
- 보험료
- 꾸준히 증가하고 있으며, 2022년과 2023년에 특히 큰 폭의 성장을 보였습니다.
- 운전자본 회전율
- 상대적으로 안정적인 수준을 유지하고 있지만, 약간의 감소 추세를 보이고 있습니다. 이는 운전자본 증가 속도가 보험료 수입 증가 속도보다 느려지고 있음을 의미할 수 있습니다.
미수금 순환 일수
Elevance Health Inc., 미수금 회전 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 매출채권회전율 | 16.34 | 18.00 | 18.08 | 18.81 | 20.66 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수1 | 22 | 20 | 20 | 19 | 18 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 65 | 60 | 60 | 52 | 55 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 55 | 54 | 58 | 55 | 50 | |
| Medtronic PLC | 71 | 69 | 70 | 64 | 66 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 19 | 21 | 21 | 20 | 18 | |
| 미수금 순환 일수부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | 26 | 26 | 27 | 25 | 25 | |
| 미수금 순환 일수산업 | ||||||
| 의료 | 48 | 46 | 48 | 44 | 46 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ 16.34 = 22
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
제공된 재무 데이터는 매출채권 회전율과 미수금 순환 일수의 변화 추이를 보여줍니다. 분석 결과, 매출채권 회전율은 전반적으로 감소하는 경향을 보이고 있으며, 미수금 순환 일수는 증가하는 경향을 나타냅니다.
- 매출채권 회전율
- 2021년 12월 31일 20.66으로 시작하여 2022년 12월 31일 18.81, 2023년 12월 31일 18.08, 2024년 12월 31일 18, 그리고 2025년 12월 31일 16.34로 꾸준히 감소했습니다. 이는 회사가 매출채권을 현금으로 전환하는 속도가 점차 느려지고 있음을 의미합니다.
- 미수금 순환 일수
- 2021년 12월 31일 18일에서 2022년 12월 31일 19일, 2023년 12월 31일 20일, 2024년 12월 31일 20일, 그리고 2025년 12월 31일 22일로 증가했습니다. 이는 회사가 매출채권을 회수하는 데 더 많은 시간이 소요되고 있음을 나타냅니다.
매출채권 회전율의 감소와 미수금 순환 일수의 증가는 상호 연관되어 있습니다. 매출채권 회전율이 감소하면 미수금 순환 일수는 증가하는 경향이 있습니다. 이러한 추세는 신용 정책의 변화, 고객의 지불 능력 저하, 또는 채권 회수 프로세스의 비효율성 등 다양한 요인에 의해 발생할 수 있습니다. 이러한 변화는 현금 흐름에 영향을 미칠 수 있으며, 추가적인 분석을 통해 원인을 파악하고 적절한 조치를 취하는 것이 필요합니다.
지급 계정 순환 일수
Elevance Health Inc., 미지급금 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 미지급금 회전율 | 8.68 | 8.10 | 7.72 | 7.47 | 7.59 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | 42 | 45 | 47 | 49 | 48 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 80 | 82 | 87 | 88 | 87 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 27 | 26 | 29 | 26 | 25 | |
| Medtronic PLC | 77 | 78 | 91 | 82 | 73 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 46 | 47 | 49 | 50 | 48 | |
| 지급 계정 순환 일수부문 | ||||||
| 건강 관리 장비 및 서비스 | 47 | 49 | 51 | 53 | 51 | |
| 지급 계정 순환 일수산업 | ||||||
| 의료 | 59 | 60 | 61 | 63 | 63 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ 8.68 = 42
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
제공된 재무 데이터는 미지급금 회전율과 지급 계정 순환 일수의 변화 추세를 보여줍니다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 2021년 7.59에서 2022년 7.47로 소폭 감소했습니다. 이후 2023년에는 7.72로 증가했으며, 2024년에는 8.1로 상승세를 이어갔습니다. 2025년에는 8.68로 더욱 증가하여 전반적으로 증가 추세를 보입니다. 이는 기업이 미지급금을 더 효율적으로 관리하고 있음을 시사할 수 있습니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정 순환 일수는 2021년 48일에서 2022년 49일로 소폭 증가했습니다. 2023년에는 47일로 감소했으며, 2024년에는 45일로 감소했습니다. 2025년에는 42일로 더욱 감소하여 전반적으로 감소 추세를 보입니다. 이는 기업이 공급업체에 대한 지불을 더 빠르게 처리하고 있음을 나타낼 수 있습니다. 미지급금 회전율의 증가와 함께 해석하면, 기업이 공급망 관리 측면에서 긍정적인 변화를 보이고 있다고 판단할 수 있습니다.
두 지표 모두 기업의 단기 재무 건전성과 운영 효율성을 평가하는 데 유용합니다. 미지급금 회전율의 증가는 일반적으로 긍정적인 신호로 해석될 수 있지만, 지나치게 높은 회전율은 공급업체와의 관계에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 지급 계정 순환 일수의 감소는 현금 흐름 관리에 긍정적이지만, 너무 짧은 지불 기간은 공급업체와의 협상력을 약화시킬 수 있습니다.