T-Mobile US Inc. (NASDAQ:TMUS)

최근 5년간의 세금 관련 재무 데이터 분석 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

경상 세금 비용

2020년 77백만 달러에서 2021년 130백만 달러로 증가했습니다. 이후 2022년에는 64백만 달러로 감소했지만, 2023년에는 82백만 달러로 다시 증가했습니다. 2024년에는 253백만 달러로 크게 증가하여, 5년 중 가장 높은 수준을 기록했습니다.

이연법인세비용

2020년 709백만 달러에서 2021년 197백만 달러로 감소했습니다. 2022년에는 492백만 달러로 증가한 후, 2023년에는 2600백만 달러로 급증했습니다. 2024년에는 3120백만 달러로 더욱 증가하여, 이연법인세비용이 전반적으로 크게 증가하는 추세를 보입니다.

소득세 비용

2020년 786백만 달러에서 2021년 327백만 달러로 감소했습니다. 2022년에는 556백만 달러로 증가했지만, 2023년에는 2682백만 달러로 급증했습니다. 2024년에는 3373백만 달러로 더욱 증가하여, 소득세 비용 또한 전반적으로 크게 증가하는 추세를 나타냅니다. 소득세 비용 증가는 경상 세금 비용과 이연법인세비용의 합으로 구성되어 있으며, 특히 이연법인세비용의 급증이 전체적인 증가에 큰 영향을 미치는 것으로 보입니다.

전반적으로, 경상 세금 비용은 변동성을 보이지만, 이연법인세비용과 소득세 비용은 2023년과 2024년에 걸쳐 상당한 증가세를 보였습니다. 이러한 증가는 회사의 세금 전략 변화, 세법 변경, 또는 일시적인 회계 조정과 관련될 수 있습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 세금 관련 항목의 변화를 보여줍니다. 연방 법정 소득세율은 2020년부터 2024년까지 21%로 일정하게 유지되었습니다.

주세, 연방 혜택 순

이 항목은 2020년 4.8%에서 2024년 3.3%로 꾸준히 감소하는 추세를 보입니다. 이는 주세 부담이 줄어들거나 연방 혜택이 증가했음을 시사할 수 있습니다.

법률 및 요율 변경의 영향

2020년 -0.8%에서 2022년 -5.3%로 감소하다가 2023년 -0.1%로 크게 반등하고, 2024년에는 0.1%로 소폭 증가했습니다. 이는 세법 변경이나 요율 조정이 세금에 미치는 영향이 기간에 따라 변동되었음을 나타냅니다.

평가충당금 변동

2020년 -2.6%에서 2021년 -10.7%로 크게 감소한 후, 2022년 -0.8%, 2023년 -0.2%, 2024년 -0.2%로 감소폭이 줄어들었습니다. 이는 자산 가치 평가와 관련된 충당금 설정이 점차 안정화되었음을 의미할 수 있습니다.

외국 세금

이 항목은 2020년 0.3%에서 2021년 0.1%로 감소했다가 2022년 0.7%로 증가한 후, 2023년 0.4%, 2024년 0.3%로 변동성을 보였습니다. 이는 해외 사업 활동과 관련된 세금 변화를 반영할 수 있습니다.

영구적인 차이점

2020년 0.4%에서 2022년 -0.2%로 감소한 후, 2023년 -0.1%, 2024년 0.3%로 다시 증가했습니다. 이는 회계상 이익과 과세 소득 간의 차이에서 발생하는 영향이 기간에 따라 변동되었음을 나타냅니다.

연방 세금 공제

이 항목은 2020년 -0.9%에서 2021년 -2.5%로 감소한 후, 2022년 -2.4%, 2023년 -0.8%, 2024년 -1.1%로 변동했습니다. 이는 세금 공제 혜택의 변화를 반영할 수 있습니다.

주식 기반 보상

2020년 -2.5%에서 2022년 -1.2%로 감소한 후, 2023년 -0.4%, 2024년 -0.3%로 감소폭이 더욱 줄어들었습니다. 이는 주식 기반 보상과 관련된 세금 영향이 점차 감소했음을 의미할 수 있습니다.

공제되지 않는 보상

2020년 2.3%에서 2024년 -0.1%로 꾸준히 감소하는 추세를 보입니다. 이는 세금 공제 대상이 아닌 보상 항목의 영향이 줄어들었음을 시사합니다.

기타, 그물

이 항목은 2020년 0.3%에서 2024년 -0.4%로 감소하는 추세를 보입니다. 이는 기타 세금 관련 항목의 순 영향이 부정적으로 변화했음을 나타냅니다.

실효 소득세율

2020년 22.3%에서 2021년 9.8%로 크게 감소한 후, 2022년 17.7%, 2023년 24.4%, 2024년 22.9%로 변동했습니다. 이는 다양한 세금 항목의 종합적인 영향으로 인해 실제 납부하는 세금 비율이 기간에 따라 크게 달라졌음을 보여줍니다.

전반적으로, 데이터는 세금 관련 항목들이 기간에 따라 상당한 변동성을 보이며, 세법 변경, 자산 평가, 보상 정책, 해외 사업 활동 등 다양한 요인에 영향을 받는다는 것을 시사합니다.

분석 기간 동안 결손금 이월은 2020년 4540백만 달러에서 2024년 3844백만 달러로 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 감소폭은 2021년과 2022년에 둔화되었지만, 2023년과 2024년에 다시 가속화되었습니다.

리스 부채는 2020년 8031백만 달러에서 2024년 7781백만 달러로 감소했습니다. 감소 추세는 비교적 꾸준했으며, 기간 동안 큰 변동성은 관찰되지 않았습니다.

재산 및 장비는 데이터의 불완전성으로 인해 완전한 추세를 파악하기 어렵습니다. 2020년에는 90백만 달러로 보고되었지만, 이후 몇 년 동안 음수 값으로 표시되어 자산의 감소 또는 처분을 나타낼 수 있습니다. 2022년부터 2024년까지는 감소 추세가 뚜렷합니다.

준비금 및 적립금은 2020년 1348백만 달러에서 2022년 1526백만 달러로 증가한 후, 2023년 1177백만 달러, 2024년 958백만 달러로 감소했습니다. 2020년에서 2022년까지의 증가는 미래의 불확실성에 대한 대비 또는 특정 부채에 대한 준비를 나타낼 수 있습니다. 이후 감소는 이러한 불확실성이 해소되었거나 준비금의 사용을 의미할 수 있습니다.

기타 자산은 2020년 3076백만 달러에서 2022년 4722백만 달러로 증가한 후, 2023년 4459백만 달러, 2024년 3959백만 달러로 감소했습니다. 증가 추세는 특정 자산의 취득 또는 가치 상승을 나타낼 수 있으며, 이후 감소는 자산의 처분 또는 가치 하락을 의미할 수 있습니다.

이연법인세 자산, 총액은 2020년 17085백만 달러에서 2022년 21726백만 달러로 증가한 후, 2023년 20218백만 달러, 2024년 16542백만 달러로 감소했습니다. 이 자산의 변동은 미래의 법인세 부담에 대한 예상 변화를 반영할 수 있습니다.

가치평가충당금은 지속적으로 음수 값을 유지하며, 그 절대값은 2020년 878백만 달러에서 2024년 259백만 달러로 감소했습니다. 이는 자산 가치 평가의 조정으로 인한 손실을 나타냅니다.

이연법인세 자산, 순액은 2020년 16207백만 달러에서 2022년 21351백만 달러로 증가한 후, 2023년 19912백만 달러, 2024년 16283백만 달러로 감소했습니다. 이는 이연법인세 자산과 부채의 차이에서 비롯되는 순 효과를 나타냅니다.

Spectrum 라이선스는 2020년 -17518백만 달러에서 2024년 -19527백만 달러로 지속적으로 감소했습니다. 이는 라이선스의 감가상각 또는 가치 하락을 나타낼 수 있습니다.

사용권 자산 임대는 2020년 -7239백만 달러에서 2024년 -6508백만 달러로 감소했습니다. 이는 임대 자산의 가치 감소를 나타낼 수 있습니다.

기타 부채는 2020년 -1416백만 달러에서 2024년 -1074백만 달러로 감소했습니다. 이는 특정 부채의 감소를 나타낼 수 있습니다.

이연법인세 부채는 2020년 -26173백만 달러에서 2024년 -32983백만 달러로 지속적으로 감소했습니다. 이는 미래의 법인세 부담 증가를 나타낼 수 있습니다.

순이연법인세자산(부채)는 2020년 -9966백만 달러에서 2024년 -16700백만 달러로 지속적으로 감소했습니다. 이는 이연법인세 자산과 부채의 차이가 확대되었음을 나타냅니다.

이연법인세 부채는 2020년부터 2024년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.

2020년

이연법인세 부채는 9966백만 달러로 기록되었습니다.

2021년

이연법인세 부채는 10216백만 달러로 소폭 증가했습니다. 증가율은 약 2.5%입니다.

2022년

이연법인세 부채는 10884백만 달러로 증가했습니다. 2021년 대비 증가율은 약 6.5%입니다.

2023년

이연법인세 부채는 13458백만 달러로 크게 증가했습니다. 2022년 대비 증가율은 약 23.6%입니다.

2024년

이연법인세 부채는 16700백만 달러로 추가적으로 증가했습니다. 2023년 대비 증가율은 약 24.1%입니다.

전반적으로 이연법인세 부채는 2020년부터 2024년까지 67.3% 증가했습니다. 특히 2023년과 2024년에 증가폭이 두드러지게 나타났습니다. 이러한 증가는 미래의 법인세 부담 증가를 시사할 수 있으며, 회사의 세무 전략 변화 또는 일시적인 세무 조정의 결과일 수 있습니다.

제시된 재무 데이터는 2020년부터 2024년까지의 재무 추세를 보여줍니다. 총 부채는 꾸준히 증가하는 경향을 보이며, 2020년 134,818백만 달러에서 2024년 146,294백만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 부채 역시 유사한 증가 추세를 나타내지만, 2023년에 소폭 감소한 후 2024년에 다시 증가했습니다.

부채 관련 추세

총 부채와 조정된 총 부채의 지속적인 증가는 자금 조달 활동이나 사업 확장을 반영할 수 있습니다. 2023년 조정된 총 부채의 감소는 부채 상환 또는 재무 구조 조정의 결과일 수 있습니다.

주주의 자본은 2020년 65,344백만 달러에서 2022년 69,656백만 달러로 증가했지만, 이후 2024년에는 61,741백만 달러로 감소했습니다. 조정된 주주 자본은 2020년 75,310백만 달러에서 2022년 80,540백만 달러로 증가한 후 2024년에는 78,441백만 달러로 감소했습니다.

자본 관련 추세

주주 자본의 감소는 배당금 지급, 자사주 매입 또는 손실 발생과 같은 요인에 기인할 수 있습니다. 조정된 주주 자본은 주식 관련 거래나 기타 자본 변동을 반영하여 주주 자본과 차이를 보입니다.

순이익은 2020년 3,064백만 달러에서 2022년 2,590백만 달러로 감소한 후 2023년에는 8,317백만 달러로 크게 증가했습니다. 2024년에는 11,339백만 달러로 더욱 증가했습니다. 조정된 순이익 역시 유사한 추세를 보이며, 2023년 10,917백만 달러, 2024년 14,459백만 달러로 크게 증가했습니다.

수익성 관련 추세

순이익과 조정된 순이익의 상당한 증가는 수익성 개선, 비용 절감 또는 일회성 이익 발생을 나타낼 수 있습니다. 조정된 순이익은 특정 항목을 제외하여 회사의 핵심 수익성을 더 정확하게 반영할 수 있습니다.

전반적으로 데이터는 부채 증가, 주주 자본 변동, 그리고 특히 최근 몇 년 동안 수익성이 크게 개선되었음을 시사합니다. 이러한 추세는 회사의 성장 전략, 자본 구조 및 운영 효율성에 대한 추가적인 분석을 필요로 합니다.

최근 몇 년간 수익성 지표에서 뚜렷한 개선 추세가 관찰됩니다. 순이익률은 2020년 4.48%에서 2024년 13.93%로 증가했습니다. 조정 순이익률 역시 유사한 증가세를 보이며, 2020년 5.52%에서 2024년 17.76%로 상승했습니다. 이러한 추세는 전반적인 수익성 개선을 시사합니다.

수익성

순이익률과 조정 순이익률 모두 2022년까지 소폭 감소하는 경향을 보이다가 2023년과 2024년에 급격히 증가했습니다. 이는 비용 관리 개선, 매출 증가 또는 이 둘의 조합에 기인할 수 있습니다.

자기자본이익률(ROE) 또한 긍정적인 변화를 나타냅니다. 2020년 4.69%에서 2024년 18.37%로 크게 증가했습니다. 조정 자기자본비율 역시 2020년 5.01%에서 2024년 18.43%로 상승했습니다. 이는 자본 활용의 효율성이 개선되었음을 나타냅니다.

자기자본이익률

ROE와 조정 자기자본비율의 증가는 자본을 활용하여 더 높은 수익을 창출하는 능력이 향상되었음을 의미합니다. 이는 투자 전략의 성공 또는 자본 구조의 최적화를 반영할 수 있습니다.

자산수익률(ROA) 또한 2020년 1.53%에서 2024년 5.45%로 증가했습니다. 조정 자산수익률(ROA) 역시 2020년 1.88%에서 2024년 6.95%로 상승했습니다. 이는 자산을 효율적으로 활용하여 수익을 창출하는 능력이 개선되었음을 나타냅니다.

자산수익률

ROA의 증가는 자산 관리가 개선되었거나, 수익성이 높은 자산에 대한 투자가 증가했음을 시사합니다.

재무 레버리지 비율은 2020년 3.06에서 2024년 3.37로 소폭 증가했습니다. 조정 재무 레버리지 비율은 2020년 2.66에서 2024년 2.65로 거의 변동이 없습니다. 이는 부채 사용 수준이 약간 증가했지만, 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있음을 나타냅니다.

재무 레버리지

재무 레버리지 비율의 소폭 증가는 부채 자금 조달에 대한 의존도가 약간 증가했음을 의미하지만, 조정 비율의 안정성은 부채 관리가 효과적으로 이루어지고 있음을 시사합니다.

최근 몇 년간 수익성 지표에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

순수입

2020년과 2021년 사이에 소폭 감소한 후 2022년까지 하락세를 보였습니다. 그러나 2023년에는 상당한 증가세를 보였으며, 2024년에도 이러한 증가세가 지속되었습니다. 2020년 3064백만 달러에서 2024년 11339백만 달러로 증가했습니다.

조정된 순이익

순수입과 유사하게 조정된 순이익도 2021년과 2022년에 감소했지만, 2023년과 2024년에 급격히 증가했습니다. 2020년 3773백만 달러에서 2024년 14459백만 달러로 증가했습니다. 조정된 순이익은 순수입보다 높은 수치를 보이며, 이는 특정 항목의 조정이 수익성에 긍정적인 영향을 미고 있음을 시사합니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2020년 4.48%에서 2022년 3.25%로 감소한 후 2023년 10.59%로 크게 상승했습니다. 2024년에는 13.93%로 더욱 증가하여 수익성이 크게 개선되었음을 나타냅니다.

순이익률(조정)

조정된 순이익률은 순이익률과 유사한 추세를 보이지만, 전반적으로 더 높은 수치를 유지합니다. 2020년 5.52%에서 2022년 3.87%로 감소한 후 2023년 13.9%로 급증했으며, 2024년에는 17.76%로 더욱 상승했습니다. 조정된 순이익률의 지속적인 증가는 핵심 사업 운영의 효율성 향상 또는 비반복적인 항목의 긍정적인 영향으로 해석될 수 있습니다.

전반적으로, 데이터는 2022년까지 수익성 감소 추세를 보이다가 2023년부터 상당한 회복과 성장을 보이고 있음을 나타냅니다. 조정된 순이익률의 상승은 이러한 개선이 일시적인 것이 아니라 지속 가능한 추세일 가능성을 시사합니다.

최근 몇 년간 주주의 자본은 전반적으로 증가하는 추세를 보이다가 감소세로 돌아섰습니다. 2020년 말 653억 4천만 달러에서 2022년 말에는 696억 5천만 달러로 증가했지만, 2023년 말에는 647억 1천만 달러, 2024년 말에는 617억 4천만 달러로 감소했습니다.

조정된 주주 자본은 주주의 자본과 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 말 753억 1천만 달러에서 2022년 말에는 805억 4천만 달러로 증가했지만, 2023년 말에는 781억 7천만 달러, 2024년 말에는 784억 4천만 달러로 감소했습니다. 조정된 주주 자본은 주주의 자본보다 높은 수준을 유지하고 있습니다.

재무 레버리지 비율은 꾸준히 증가하는 경향을 보였습니다. 2020년 말 3.06에서 2024년 말에는 3.37로 상승했습니다. 이는 부채를 활용한 재무 구조가 점차 강화되고 있음을 시사합니다.

조정된 재무 레버리지 비율은 상대적으로 안정적인 수준을 유지했습니다. 2020년 말 2.66에서 2024년 말에는 2.65로 소폭 변동했습니다. 이는 조정된 주주 자본을 기준으로 한 부채 비율이 비교적 안정적으로 관리되고 있음을 나타냅니다.

주요 관찰 사항

주주의 자본과 조정된 주주 자본은 증가 추세에서 감소 추세로 전환되었습니다. 이는 수익성 감소, 배당금 지급 증가, 또는 자본 구조 변경 등 다양한 요인에 기인할 수 있습니다.

재무 레버리지 비율의 증가는 부채 의존도가 높아지고 있음을 의미하며, 이는 잠재적인 재무 위험 증가로 이어질 수 있습니다. 하지만 조정된 재무 레버리지 비율의 안정성은 이러한 위험을 일부 완화할 수 있습니다.

최근 몇 년간 순수입은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년 3064백만 달러에서 2021년 3024백만 달러로 소폭 감소한 후, 2022년에는 2590백만 달러로 감소했습니다. 그러나 2023년에는 8317백만 달러로 크게 증가했으며, 2024년에는 11339백만 달러로 더욱 증가했습니다.

조정된 순이익은 순수입과 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 3773백만 달러에서 2021년 3221백만 달러, 2022년 3082백만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 10917백만 달러로 급증했으며, 2024년에는 14459백만 달러로 더욱 증가했습니다. 조정된 순이익은 전반적으로 순수입보다 높은 수치를 나타냈습니다.

주주의 자본은 2020년 65344백만 달러에서 2021년 69102백만 달러, 2022년 69656백만 달러로 증가했습니다. 그러나 2023년에는 64715백만 달러로 감소했고, 2024년에는 61741백만 달러로 추가 감소했습니다.

조정된 주주 자본은 주주의 자본과 유사한 패턴을 보였습니다. 2020년 75310백만 달러에서 2021년 79318백만 달러, 2022년 80540백만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 78173백만 달러로 감소했고, 2024년에는 78441백만 달러로 소폭 증가했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2020년 4.69%에서 2021년 4.38%, 2022년 3.72%로 감소했습니다. 2023년에는 12.85%로 크게 증가했으며, 2024년에는 18.37%로 더욱 증가했습니다. 이는 순이익의 급격한 증가와 주주 자본의 감소에 기인하는 것으로 보입니다.

조정된 자기자본비율은 ROE와 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 5.01%에서 2021년 4.06%, 2022년 3.83%로 감소했습니다. 2023년에는 13.97%로 크게 증가했으며, 2024년에는 18.43%로 더욱 증가했습니다. 조정된 자기자본비율은 전반적으로 ROE보다 약간 높은 수치를 나타냈습니다.

ROE (자기자본이익률)

순이익을 주주 자본으로 나눈 값으로, 투자된 자본 대비 수익성을 측정합니다.

조정된 자기자본비율

조정된 순이익을 조정된 주주 자본으로 나눈 값으로, 조정된 자본 대비 수익성을 측정합니다.

최근 몇 년간 순수입은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년 3064백만 달러에서 2021년 3024백만 달러로 소폭 감소한 후 2022년에는 2590백만 달러로 감소했습니다. 그러나 2023년에는 8317백만 달러로 크게 증가했으며, 2024년에는 11339백만 달러로 추가 증가했습니다.

조정된 순이익은 순수입과 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 3773백만 달러에서 2021년 3221백만 달러, 2022년 3082백만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 10917백만 달러로 급증했으며, 2024년에는 14459백만 달러로 더욱 증가했습니다. 조정된 순이익은 전반적으로 순수입보다 높은 수치를 나타냈습니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2020년 1.53%에서 2021년 1.46%로 소폭 감소한 후 2022년에는 1.23%로 더욱 감소했습니다. 2023년에는 4%로 크게 증가했으며, 2024년에는 5.45%로 추가 증가했습니다. 이는 자산 활용의 효율성이 개선되었음을 시사합니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

조정된 자산수익률(ROE) 비율은 2020년 1.88%에서 2021년 1.56%로 감소한 후 2022년에는 1.46%로 소폭 감소했습니다. 2023년에는 5.26%로 크게 증가했으며, 2024년에는 6.95%로 추가 증가했습니다. 조정된 ROE 비율은 전반적으로 미조정 ROE 비율보다 높은 수치를 나타냈으며, 이는 조정된 순이익이 더 높은 수익성을 반영함을 의미합니다.

전반적으로, 데이터는 2022년까지 순수입과 조정된 순이익이 감소하는 추세를 보이다가 2023년과 2024년에 상당한 증가세를 보임을 나타냅니다. 자산수익률(ROE) 비율과 조정된 자산수익률(ROE) 비율 모두 유사한 추세를 보이며, 2023년과 2024년에 상당한 개선을 보였습니다. 조정된 지표는 일반적으로 미조정 지표보다 높은 값을 나타냅니다.