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소득세 비용
Anadarko Petroleum Corp., 소득세 비용, 지속적인 운영
US$ 단위: 백만 달러
| 12개월 종료 | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | ||||||
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보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31).
제공된 재무 데이터는 2012년부터 2016년까지의 특정 재무 항목에 대한 정보를 보여줍니다. 이 데이터는 세 가지 주요 항목, 즉 '전류', '지연', '소득세비용(급부금)'에 대한 추세를 분석하는 데 사용될 수 있습니다.
- 전류
- 2012년 9억 6,100만 달러에서 시작하여 2013년에는 10억 2,800만 달러로 증가했습니다. 2014년에는 상당한 증가를 보여 17억 6,400만 달러에 도달했습니다. 그러나 2015년에는 급격히 감소하여 3억 달러로 떨어졌고, 2016년에는 2억 3,700만 달러로 더욱 감소했습니다. 전반적으로 2012년부터 2016년까지의 추세는 초기 증가 후 상당한 감소를 보입니다.
- 지연
- 2012년 1억 5,900만 달러에서 2013년에는 1억 3,700만 달러로 감소했습니다. 2014년에는 -1억 4,700만 달러로 전환되어 음수 값을 나타냈으며, 2015년에는 -31억 7,700만 달러로 크게 감소했습니다. 2016년에는 -12억 5,800만 달러로 감소폭이 줄었지만 여전히 음수 값을 유지했습니다. 이 항목은 2014년부터 2016년까지 지속적으로 음수 값을 보이며, 추세는 점진적인 감소 후 급격한 감소를 거쳐 완화되는 패턴을 보입니다.
- 소득세비용(급부금)
- 2012년 11억 2,000만 달러에서 2013년에는 11억 6,500만 달러로 소폭 증가했습니다. 2014년에는 16억 1,700만 달러로 증가했습니다. 그러나 2015년에는 -28억 7,700만 달러로 전환되어 음수 값을 나타냈고, 2016년에는 -10억 2,100만 달러로 감소했습니다. 이 항목은 2015년부터 2016년까지 음수 값을 유지하며, 2012년부터 2014년까지는 양수 값을 보였습니다.
전반적으로 데이터는 2014년까지 일부 항목에서 증가 추세를 보이다가 2015년과 2016년에 상당한 변화를 겪는 것을 보여줍니다. 특히 '지연'과 '소득세비용(급부금)' 항목은 2014년 이후 음수 값으로 전환되어 재무적 상황에 상당한 영향을 미쳤을 가능성이 있습니다. '전류' 항목 또한 2015년 이후 감소 추세를 보입니다. 이러한 변화의 원인을 파악하기 위해서는 추가적인 분석이 필요합니다.
실효 소득세율(EITR)
Anadarko Petroleum Corp., 유효 소득세율(EITR) 조정
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31).
- 미국 연방 법정 세율
- 미국 연방 법정 세율은 2012년부터 2016년까지 35%로 일정하게 유지되었습니다.
- 실효세율
- 실효세율은 2012년 31%에서 2013년 55%로 크게 증가했습니다. 2014년에는 2994%라는 극히 높은 수치를 기록했으며, 이는 이례적인 세금 관련 요인에 기인한 것으로 보입니다. 2015년에는 30%로 감소했고, 2016년에는 27%로 다시 감소하여 전반적으로 변동성이 큰 추세를 보였습니다. 2014년의 높은 실효세율은 다른 기간과 비교했을 때 특이한 현상이며, 추가적인 조사가 필요합니다.
- 전반적인 추세
- 실효세율은 법정 세율과 비교했을 때 상당한 차이를 보이며, 이는 세금 공제, 세액 공제 또는 기타 세금 관련 요인의 영향을 받는 것으로 해석될 수 있습니다. 특히 2014년의 급격한 증가는 일회성 사건 또는 회계 처리 방식의 변화를 시사합니다. 실효세율의 변동성은 회사의 세금 전략 및 재무 성과에 대한 추가적인 분석을 필요로 합니다.
이연법인세(deferred tax) 자산과 부채의 구성 요소
Anadarko Petroleum Corp., 이연법인세 자산 및 부채의 구성 요소
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31).
이 자료는 특정 기간 동안의 재무 데이터를 보여줍니다. 외국의 순운영손실 이월액은 2012년 4억 7,700만 달러에서 2013년 5억 9,900만 달러로 증가한 후 2014년 5억 5,800만 달러, 2015년 5억 8,600만 달러, 2016년 6억 4,800만 달러로 변동했습니다.
미국 해외 세금 공제 이월액은 2012년 4억 5,000만 달러에서 2013년 3억 2,500만 달러로 감소한 후 2014년 1억 6,600만 달러로 더욱 감소했습니다. 2015년에는 12억 5,400만 달러로 크게 증가했고, 2016년에는 18억 3,400만 달러로 증가했습니다.
보상 및 복리후생 제도는 2015년에 7억 100만 달러로 처음 보고되었으며, 2016년에는 6억 1,500만 달러, 2016년에는 6억 7,200만 달러로 증가했습니다.
파생상품에 대한 시장 표시 값은 2015년에 3억 5,400만 달러로 처음 보고되었으며, 2016년에는 4억 4,100만 달러, 2016년에는 3억 2,400만 달러로 변동했습니다.
Tronox Adversary Proceeding과 관련된 합의는 2015년에 5억 9,000만 달러로 보고되었지만, 다른 연도에는 보고되지 않았습니다.
기타 항목은 2012년 21억 200만 달러에서 2013년 17억 1,700만 달러로 감소한 후 2014년 7억 6,000만 달러, 2015년 7억 6,100만 달러, 2016년 5억 8,800만 달러로 감소했습니다.
총 이연법인세 자산은 2012년 30억 2,900만 달러에서 2013년 26억 4,100만 달러로 감소한 후 2014년 31억 2,900만 달러, 2015년 36억 5,700만 달러, 2016년 40억 6,600만 달러로 증가했습니다.
실현되지 않을 것으로 예상되는 이연법인세 자산에 대한 평가 충당금은 2012년 -9억 2,200만 달러에서 2013년 -8억 1,800만 달러로 감소한 후 2014년 -8억 6,400만 달러, 2015년 -14억 300만 달러, 2016년 -17억 5,500만 달러로 감소했습니다.
순이연법인세 자산은 2012년 21억 700만 달러에서 2013년 18억 2,300만 달러로 감소한 후 2014년 22억 6,500만 달러, 2015년 22억 5,400만 달러, 2016년 23억 1,100만 달러로 변동했습니다.
석유 및 가스 탐사 및 개발 운영은 2012년 -86억 8,300만 달러에서 2013년 -82억 1,300만 달러로 감소한 후 2014년 -84억 1,800만 달러, 2015년 -56억 4,300만 달러, 2016년 -50억 5,400만 달러로 변동했습니다.
Midstream 및 기타 감가상각 가능한 속성은 2012년 -12억 9,500만 달러에서 2013년 -15억 8,600만 달러로 감소한 후 2014년 -16억 1,100만 달러, 2015년 -10억 4,900만 달러, 2016년 -8억 7,000만 달러로 변동했습니다.
광물 작업은 2012년 -4억 80만 달러에서 2013년 -4억 1,000만 달러로 감소한 후 2014년 -4억 1,200만 달러, 2015년 -4억 9,200만 달러, 2016년 -5억 5,000만 달러로 감소했습니다.
기타 항목은 2012년 -1억 5,200만 달러에서 2013년 -4억 9,900만 달러로 감소한 후 2014년 -3억 5,100만 달러, 2015년 -4억 7,000만 달러, 2016년 -1억 4,700만 달러로 변동했습니다.
총 이연법인세 부채는 2012년 -105억 3,800만 달러에서 2013년 -107억 800만 달러로 감소한 후 2014년 -107억 9,200만 달러, 2015년 -76억 5,400만 달러, 2016년 -66억 2,100만 달러로 변동했습니다.
이연된 세금은 2012년 -84억 3,100만 달러에서 2013년 -88억 8,500만 달러로 감소한 후 2014년 -85억 2,700만 달러, 2015년 -54억 100만 달러, 2016년 -43억 1,000만 달러로 변동했습니다.
이연법인세 자산 및 부채, 분류
Anadarko Petroleum Corp., 이연법인세 자산 및 부채, 분류
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31).
제시된 재무 데이터는 특정 기간 동안의 이연법인세 자산 및 부채의 변동을 보여줍니다.
- 순유동 이연법인세 자산
- 2012년 말 3억 2,800만 달러에서 2013년 말 3억 6,000만 달러로 증가했습니다. 이후 2014년 말에는 7억 2,200만 달러로 크게 증가했지만, 2015년과 2016년의 데이터는 제공되지 않았습니다. 전반적으로 이 자산은 2012년에서 2014년 사이에 증가하는 추세를 보였습니다.
- 순 장기 이연법인세 부채
- 2012년 말 87억 5,900만 달러에서 2013년 말 92억 4,500만 달러, 2014년 말 92억 4,900만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2015년 말에는 54억 달러로 감소했으며, 2016년 말에는 43억 2,400만 달러로 추가 감소했습니다. 따라서 이 부채는 2012년부터 2014년까지 증가하다가 2015년과 2016년에 감소하는 추세를 보였습니다.
장기 이연법인세 부채의 감소는 회사의 세금 부담 감소 또는 세금 계획 변경을 나타낼 수 있습니다. 순유동 이연법인세 자산의 증가는 미래의 세금 공제를 위한 잠재력을 시사합니다. 두 항목의 변동 추세를 종합적으로 고려할 때, 회사의 세금 관련 전략에 상당한 변화가 있었음을 추론할 수 있습니다.
재무제표 조정: 이연 세금 제거
Anadarko Petroleum Corp., 재무제표 조정
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31).
전반적으로, 보고된 기간 동안 자산 규모는 변동성을 보였습니다. 2012년에서 2014년까지 총 자산은 꾸준히 증가하여 52589백만 달러에서 61689백만 달러로 증가했습니다. 그러나 2015년과 2016년에는 감소하여 각각 46414백만 달러, 45564백만 달러를 기록했습니다. 조정된 총 자산은 유사한 추세를 보였습니다.
- 자산 구성
- 유동 자산은 2012년 6795백만 달러에서 2014년 11221백만 달러로 크게 증가했지만, 이후 2015년 3982백만 달러, 2016년 5266백만 달러로 감소했습니다. 조정된 유동 자산은 유동 자산과 유사한 패턴을 보였습니다.
부채 수준은 전반적으로 증가 추세를 보였지만, 최근에는 안정화되는 모습을 보였습니다. 총 부채는 2012년 30707백만 달러에서 2014년 39371백만 달러로 증가한 후, 2016년에는 30067백만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 부채는 유사한 추세를 나타냈습니다.
- 자본 구조
- 주주의 자본은 2012년 20629백만 달러에서 2013년 21857백만 달러로 증가했지만, 이후 2016년 12212백만 달러로 감소했습니다. 조정된 주주 자본 역시 유사한 감소세를 보였습니다.
수익성은 상당한 변동성을 보였습니다. 보통주주에게 귀속되는 순이익은 2012년 2391백만 달러, 2013년 801백만 달러에서 2014년에는 -1750백만 달러로 전환되었고, 2015년에는 -6692백만 달러, 2016년에는 -3071백만 달러로 더욱 악화되었습니다. 조정된 순이익 역시 유사한 추세를 보였습니다.
- 수익성 추세
- 2012년과 2013년에는 수익성이 있었지만, 이후 2014년부터 손실이 발생했으며, 손실 규모는 2015년에 정점을 찍은 후 2016년에 다소 완화되었습니다. 이는 수익성에 부정적인 영향을 미치는 요인이 작용했음을 시사합니다.
Anadarko Petroleum Corp., 재무 데이터: 보고된 데이터 vs. 조정된 데이터
조정된 재무 비율: 이연 세금 제거(요약)
Anadarko Petroleum Corp., 조정 재무 비율
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31).
제공된 재무 데이터는 2012년부터 2016년까지의 재무 비율 추세를 보여줍니다. 전반적으로, 분석 기간 동안 수익성 지표는 상당한 변동성을 보였으며, 자산 활용도는 감소하는 경향을 보였습니다. 부채 활용도는 꾸준히 증가했습니다.
- 유동성 비율
- 현재 유동성 비율은 2013년에 감소한 후 2015년까지 하락세를 보이다가 2016년에 다시 상승했습니다. 조정된 현재 유동성 비율은 유사한 추세를 나타냈습니다. 이러한 변화는 단기적인 유동성 관리에 어려움이 있었음을 시사할 수 있습니다.
- 수익성 비율
- 순이익률은 2012년 17.97%에서 2015년 -70.55%로 급격히 감소한 후 2016년 -36.36%로 소폭 개선되었습니다. 조정된 순이익률 또한 유사한 추세를 보였습니다. 이는 수익성에 상당한 악영향을 미치는 요인이 작용했음을 나타냅니다. 특히 2015년의 손실은 주목할 만합니다.
- 자산 회전율
- 총 자산 회전율은 2012년부터 2014년까지 0.25에서 0.27로 소폭 증가했지만, 이후 2016년에는 0.19로 감소했습니다. 조정된 총 자산 회전율은 동일한 추세를 보였습니다. 이는 자산 활용 효율성이 점차 감소하고 있음을 의미합니다.
- 레버리지 비율
- 재무 레버리지 비율은 2012년 2.55에서 2016년 3.73으로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 증가 추세를 보였습니다. 이는 부채 의존도가 점차 높아지고 있음을 나타냅니다. 부채 증가가 수익성 악화와 함께 발생한 점은 재무 위험 증가 가능성을 시사합니다.
- 자기자본 수익률
- 자기자본이익률(ROE)은 2012년 11.59%에서 2015년 -52.2%로 급격히 감소한 후 2016년 -25.15%로 소폭 개선되었습니다. 조정된 자기자본비율 또한 유사한 추세를 보였습니다. 이는 자기자본을 활용한 수익 창출 능력이 크게 저하되었음을 의미합니다.
- 자산 수익률
- 자산수익률(ROA) 비율은 2012년 4.55%에서 2015년 -14.42%로 감소한 후 2016년 -6.74%로 소폭 개선되었습니다. 조정된 자산수익률(ROA) 비율 또한 유사한 추세를 보였습니다. 이는 총 자산을 활용한 수익 창출 능력이 감소했음을 나타냅니다.
전반적으로, 분석 기간 동안 수익성 지표의 악화, 자산 활용도의 감소, 부채 활용도의 증가는 우려스러운 신호입니다. 특히 2015년의 손실은 재무 건전성에 심각한 영향을 미쳤을 수 있습니다. 이러한 추세는 지속적인 모니터링과 개선 노력이 필요함을 시사합니다.
Anadarko Petroleum Corp., 재무비율: Report vs. Adjusted
현재 유동성 비율(조정)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31).
2016 계산
1 현재 유동성 비율 = 유동 자산 ÷ 유동부채
= ÷ =
2 현재 유동성 비율(조정) = 조정된 유동자산 ÷ 유동부채
= ÷ =
- 유동 자산
- 유동 자산은 2012년 말 67억 9,500만 달러에서 2013년 말 71억 800만 달러로 증가했습니다. 이후 2014년 말에는 112억 2,100만 달러로 크게 증가했지만, 2015년 말에는 39억 8,200만 달러로 급감했습니다. 2016년 말에는 52억 6,600만 달러로 소폭 증가했습니다.
- 조정된 유동 자산
- 조정된 유동 자산은 유동 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2012년 말 64억 6,700만 달러에서 2013년 말 67억 4,800만 달러로 증가했고, 2014년 말에는 104억 9,900만 달러로 크게 증가했습니다. 2015년 말에는 39억 8,200만 달러로 감소했으며, 2016년 말에는 52억 6,600만 달러로 소폭 증가했습니다. 조정된 유동 자산은 유동 자산과 동일한 값을 나타냅니다.
- 현재 유동성 비율
- 현재 유동성 비율은 2012년 말 1.7에서 2013년 말 1.25로 감소했습니다. 2014년 말에는 1.1로 소폭 감소했고, 2015년 말에는 0.95로 더욱 감소했습니다. 2016년 말에는 1.58로 크게 증가했습니다.
- 현재 유동성 비율(조정)
- 조정된 현재 유동성 비율은 일반 현재 유동성 비율과 유사한 추세를 보였습니다. 2012년 말 1.62에서 2013년 말 1.18로 감소했고, 2014년 말에는 1.03으로 소폭 감소했습니다. 2015년 말에는 0.95로 감소했으며, 2016년 말에는 1.58로 크게 증가했습니다. 조정된 현재 유동성 비율은 일반 현재 유동성 비율과 동일한 값을 나타냅니다.
전반적으로 유동 자산은 2014년까지 증가했다가 2015년에 크게 감소한 후 2016년에 소폭 회복되는 패턴을 보였습니다. 유동성 비율 또한 유사한 추세를 보이며, 2015년에 최저점을 기록한 후 2016년에 회복되었습니다. 이러한 변동성은 자산 구성의 변화 또는 단기 부채의 변동과 관련이 있을 수 있습니다.
순이익률(조정)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31).
2016 계산
1 순이익률(Net Profit Margin Ratio) = 100 × 보통주주에게 귀속되는 순이익(손실) ÷ 판매 수익
= 100 × ÷ =
2 순이익률(조정) = 100 × 보통주주에게 귀속되는 조정된 순이익(손실) ÷ 판매 수익
= 100 × ÷ =
최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 수익성 지표에서 상당한 변동성이 관찰됩니다.
- 순이익(손실)
- 2012년에는 23억 9,100만 달러의 순이익을 기록했지만, 이후 2013년에는 8억 100만 달러로 감소했습니다. 2014년에는 17억 5,000만 달러의 손실로 전환되었고, 2015년에는 손실 규모가 66억 9,200만 달러로 확대되었습니다. 2016년에는 손실이 30억 7,100만 달러로 줄어들었지만 여전히 손실 상태를 유지했습니다.
- 조정된 순이익(손실)
- 조정된 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2012년에는 25억 5,000만 달러의 이익을 기록했지만, 2013년에는 9억 3,800만 달러로 감소했습니다. 2014년에는 18억 9,700만 달러의 손실로 전환되었고, 2015년에는 손실이 98억 6,900만 달러로 크게 증가했습니다. 2016년에는 손실이 43억 2,900만 달러로 감소했지만 여전히 손실을 기록했습니다.
- 순이익률
- 순이익률은 2012년 17.97%에서 2013년 5.39%로 감소했습니다. 이후 2014년에는 -10.69%로 마이너스로 전환되었고, 2015년에는 -70.55%로 급격히 하락했습니다. 2016년에는 -36.36%로 개선되었지만 여전히 부정적인 수준을 유지했습니다.
- 조정된 순이익률
- 조정된 순이익률은 2012년 19.16%에서 2013년 6.31%로 감소했습니다. 2014년에는 -11.58%로 마이너스로 전환되었고, 2015년에는 -104.04%로 급격히 하락했습니다. 2016년에는 -51.25%로 개선되었지만 여전히 부정적인 수준을 유지했습니다.
전반적으로, 분석 기간 동안 수익성은 지속적으로 악화되었으며, 특히 2015년에 큰 손실을 기록했습니다. 2016년에는 손실 규모가 다소 감소했지만, 수익성은 여전히 낮은 수준입니다. 순이익률과 조정된 순이익률 모두 부정적인 추세를 보이며, 이는 수익성 악화의 심각성을 나타냅니다.
총 자산 회전율(조정)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31).
2016 계산
1 총 자산 회전율 = 판매 수익 ÷ 총 자산
= ÷ =
2 총 자산 회전율(조정) = 판매 수익 ÷ 조정된 총 자산
= ÷ =
- 총 자산
- 총 자산은 2012년 말 525억 8,900만 달러에서 2014년 말 616억 8,900만 달러로 증가하는 추세를 보였습니다. 그러나 2015년 말에는 464억 1,400만 달러로 감소했고, 2016년 말에는 455억 6,400만 달러로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 2012년부터 2016년까지 총 자산은 변동성을 보이며 감소 추세를 나타냅니다.
- 조정된 총 자산
- 조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보입니다. 2012년 말 522억 6,100만 달러에서 2014년 말 609억 6,700만 달러로 증가한 후, 2015년 말 464억 1,400만 달러, 2016년 말 455억 6,400만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 자산 역시 2012년부터 2016년까지 변동성을 보이며 감소하는 경향을 나타냅니다.
- 총 자산 회전율
- 총 자산 회전율은 2012년 0.25에서 2013년과 2014년 0.27로 소폭 증가했습니다. 그러나 2015년에는 0.20으로 감소했고, 2016년에는 0.19로 더욱 감소했습니다. 이는 자산이 매출을 창출하는 효율성이 점차 감소하고 있음을 시사합니다.
- 총 자산 회전율(조정)
- 조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 동일한 패턴을 보입니다. 2012년 0.25에서 2013년과 2014년 0.27로 증가한 후, 2015년 0.20, 2016년 0.19로 감소했습니다. 이는 조정된 자산을 기준으로도 자산 활용 효율성이 감소하고 있음을 나타냅니다.
전반적으로 자산 규모는 감소하는 추세를 보이며, 자산 회전율 또한 감소하여 자산 활용 효율성이 저하되고 있음을 알 수 있습니다. 이러한 추세는 수익성 및 효율성 측면에서 잠재적인 우려를 제기할 수 있습니다.
재무 레버리지 비율(조정)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31).
2016 계산
1 재무 레버리지 비율 = 총 자산 ÷ 주주의 자본
= ÷ =
2 재무 레버리지 비율(조정) = 조정된 총 자산 ÷ 조정된 주주 자본
= ÷ =
제시된 데이터는 2012년부터 2016년까지의 재무 정보를 보여줍니다. 총 자산과 조정된 총 자산은 2012년 52589백만 달러와 52261백만 달러에서 2014년 61689백만 달러와 60967백만 달러로 증가했습니다. 그러나 2015년과 2016년에는 각각 46414백만 달러와 45564백만 달러, 46414백만 달러와 45564백만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다.
- 자산 변화
- 2014년까지 자산의 꾸준한 증가세는 이후 2년 동안 감소세로 전환되었습니다. 이러한 감소는 사업 환경의 변화 또는 자산 매각과 같은 요인에 기인할 수 있습니다.
주주의 자본은 2012년 20629백만 달러에서 2013년 21857백만 달러로 증가했지만, 2014년 19725백만 달러로 감소했습니다. 이후 2015년에는 12819백만 달러, 2016년에는 12212백만 달러로 지속적으로 감소했습니다. 조정된 주주 자본 역시 유사한 추세를 보였습니다. 2012년 29060백만 달러에서 2013년 30742백만 달러로 증가한 후, 2014년 28252백만 달러, 2015년 18219백만 달러, 2016년 16522백만 달러로 감소했습니다.
- 주주 자본 변화
- 주주 자본의 지속적인 감소는 수익성 악화, 배당금 지급, 또는 자사주 매입과 같은 요인으로 설명될 수 있습니다. 조정된 주주 자본의 추세는 주주 자본과 유사하게 나타나고 있습니다.
재무 레버리지 비율은 2012년 2.55에서 2016년 3.73으로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 2012년 1.8에서 2016년 2.76으로 증가하는 추세를 보였습니다. 이는 부채 사용이 증가하고 있음을 나타냅니다.
- 레버리지 변화
- 재무 레버리지 비율의 증가는 자금 조달에 있어 부채 의존도가 높아지고 있음을 의미합니다. 이는 잠재적으로 재무 위험을 증가시킬 수 있으며, 이자 비용 증가로 이어질 수 있습니다. 조정된 재무 레버리지 비율의 증가 추세는 이러한 경향을 뒷받침합니다.
전반적으로, 데이터는 자산과 주주 자본의 감소, 그리고 재무 레버리지의 증가를 보여줍니다. 이러한 추세는 회사의 재무 건전성에 대한 주의 깊은 검토를 필요로 합니다.
자기자본비율 (ROE) (조정)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31).
2016 계산
1 ROE = 100 × 보통주주에게 귀속되는 순이익(손실) ÷ 주주의 자본
= 100 × ÷ =
2 자기자본비율(조정) = 100 × 보통주주에게 귀속되는 조정된 순이익(손실) ÷ 조정된 주주 자본
= 100 × ÷ =
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순이익 및 조정된 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2012년에는 23억 9,100만 달러의 순이익을 기록했지만, 2013년에는 8억 100만 달러로 감소했습니다. 이후 2014년에는 손실로 전환되어 -17억 5천만 달러를 기록했고, 2015년에는 손실 규모가 -66억 9,200만 달러로 확대되었습니다. 2016년에는 손실이 -30억 7,100만 달러로 줄어들었지만 여전히 손실 상태를 유지했습니다.
조정된 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2012년 25억 5천만 달러에서 2013년 9억 3,800만 달러로 감소한 후, 2014년 -18억 9,700만 달러, 2015년 -98억 6,900만 달러, 2016년 -43억 2,900만 달러로 이어지는 손실을 기록했습니다. 조정된 순이익의 손실 규모는 순이익보다 더 컸습니다.
주주의 자본은 2012년 2만 629억 달러에서 2013년 2만 1,857억 달러로 증가했지만, 이후 2014년 1만 9,725억 달러, 2015년 1만 2,819억 달러, 2016년 1만 2,212억 달러로 지속적으로 감소했습니다. 조정된 주주 자본 또한 유사한 감소 추세를 보였습니다.
자기자본이익률(ROE)은 2012년 11.59%에서 2013년 3.66%로 크게 감소했습니다. 이후 2014년 -8.87%, 2015년 -52.2%, 2016년 -25.15%로 지속적인 손실을 나타냈습니다. 조정된 자기자본이익률 또한 2012년 8.77%에서 2013년 3.05%로 감소한 후, 2014년 -6.71%, 2015년 -54.17%, 2016년 -26.2%로 하락했습니다.
- 주요 관찰 사항
- 순이익 및 조정된 순이익의 변동성이 큼. 2014년 이후 지속적인 손실 발생.
- 주주의 자본
- 2013년까지 증가했지만, 이후 지속적으로 감소.
- 자기자본이익률
- 2013년 이후 지속적인 하락 및 손실 기록.
자산수익률비율 (ROA) (조정)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31).
2016 계산
1 ROA = 100 × 보통주주에게 귀속되는 순이익(손실) ÷ 총 자산
= 100 × ÷ =
2 자산수익률(ROE) 비율(조정) = 100 × 보통주주에게 귀속되는 조정된 순이익(손실) ÷ 조정된 총 자산
= 100 × ÷ =
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순이익 및 조정된 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2012년에는 23억 9,100만 달러의 순이익을 기록했지만, 2013년에는 8억 100만 달러로 감소했습니다. 이후 2014년에는 17억 5천만 달러의 손실을 기록하며 적자 전환되었고, 2015년과 2016년에는 각각 66억 9,200만 달러와 30억 7,100만 달러의 손실이 발생했습니다. 조정된 순이익 또한 유사한 추세를 보였으며, 특히 2015년 손실 규모가 더욱 확대되었습니다.
총 자산은 2012년 5만 2,589백만 달러에서 2014년 6만 1,689백만 달러로 증가했지만, 이후 2016년에는 4만 5,564백만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 자산 또한 유사한 패턴을 나타냈습니다. 자산 규모의 감소는 전반적인 사업 환경 변화 또는 자산 매각 등의 요인에 기인할 수 있습니다.
- 자산수익률(ROE) 비율
- ROE 비율은 2012년 4.55%에서 2013년 1.44%로 감소한 후, 2014년에는 -2.84%로 적자 전환되었습니다. 2015년에는 -14.42%로 크게 하락했으며, 2016년에도 -6.74%의 적자를 유지했습니다. 이는 순이익의 감소와 자산 규모의 변화가 복합적으로 작용한 결과로 해석됩니다.
조정된 ROE 비율 또한 유사한 추세를 보였으며, 특히 2015년에는 -21.26%로 ROE 비율보다 더 큰 폭으로 하락했습니다. 이는 조정된 순이익의 감소폭이 더 컸기 때문으로 판단됩니다. 전반적으로 ROE 비율의 지속적인 하락은 수익성 악화를 시사하며, 자산 활용 효율성 개선의 필요성을 제기합니다.
종합적으로 볼 때, 최근 5년간의 재무 데이터는 수익성 악화와 자산 규모 감소를 나타냅니다. 특히 순이익 및 조정된 순이익의 변동성과 ROE 비율의 지속적인 하락은 우려스러운 부분입니다. 이러한 추세의 원인을 파악하고, 수익성 개선 및 자산 효율성 증대를 위한 전략 수립이 필요합니다.