재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
EOG Resources Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위 천
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | ||||||
| 총 자산 | 37,124,608) | 33,934,474) | 29,833,078) | 29,459,433) | 26,975,244) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 2,027,972) | 1,555,634) | 834,228) | 1,599,895) | 718,506) | |
| 운영 자산 | 35,096,636) | 32,378,840) | 28,998,850) | 27,859,538) | 26,256,738) | |
| 영업부채 | ||||||
| 총 부채 | 15,483,892) | 14,570,286) | 13,549,805) | 15,477,852) | 14,032,209) | |
| 덜: 장기 부채의 현재 부분 | 1,014,524) | 913,093) | 356,235) | 6,579) | 6,579) | |
| 덜: 장기부채, 유동부분 제외 | 4,160,919) | 5,170,169) | 6,030,836) | 6,979,779) | 6,653,685) | |
| 영업부채 | 10,308,449) | 8,487,024) | 7,162,734) | 8,491,494) | 7,371,945) | |
| 순영업자산1 | 24,788,187) | 23,891,816) | 21,836,116) | 19,368,044) | 18,884,793) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 896,371) | 2,055,700) | 2,468,072) | 483,251) | —) | |
| 재무비율 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 3.68% | 8.99% | 11.98% | 2.53% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | ||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | |
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | |
| Exxon Mobil Corp. | — | — | — | — | — | |
| Occidental Petroleum Corp. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 35,096,636 – 10,308,449 = 24,788,187
2 2019 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2019 – 순영업자산2018
= 24,788,187 – 23,891,816 = 896,371
3 2019 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 896,371 ÷ [(24,788,187 + 23,891,816) ÷ 2] = 3.68%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기준 발생 비율 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | EOG Resources Inc.는 대차대조표 기반 발생 비율을 사용하여 2018년부터 2019년까지 수익의 질을 개선했습니다. |
현금 흐름표 기반 발생 비율
EOG Resources Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위 천
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 순이익(손실) | 2,734,910) | 3,419,040) | 2,582,579) | (1,096,686) | (4,524,515) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 8,163,180) | 7,768,608) | 4,265,336) | 2,359,063) | 3,595,165) | |
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | (6,177,173) | (6,170,162) | (3,987,409) | (1,252,944) | (5,320,256) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 748,903) | 1,820,594) | 2,304,652) | (2,202,805) | (2,799,424) | |
| 재무비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | 3.08% | 7.96% | 11.19% | -11.52% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | — | — | — | — | — | |
| ConocoPhillips | — | — | — | — | — | |
| Exxon Mobil Corp. | — | — | — | — | — | |
| Occidental Petroleum Corp. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 748,903 ÷ [(24,788,187 + 23,891,816) ÷ 2] = 3.08%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생 비율 | 비율은 현금흐름표에 기초한 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | EOG Resources Inc.는 현금 흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 2018년부터 2019년까지 수익의 질을 개선했습니다. |