재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 Exxon Mobil Corp. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
대차대조표 기준 발생 비율
Exxon Mobil Corp., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | ||||||
| 총 자산 | ||||||
| 덜: 현금 및 현금성자산 | ||||||
| 운영 자산 | ||||||
| 영업부채 | ||||||
| 총 부채 | ||||||
| 덜: 어음 및 미지급금 대출 | ||||||
| 덜: 장기 부채, 1년 이내 만기 제외 | ||||||
| 영업부채 | ||||||
| 순영업자산1 | ||||||
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | ||||||
| 재무비율 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | ||||||
| 오일, 가스 및 소모성 연료 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | ||||||
| 에너지 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= – =
2 2025 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2025 – 순영업자산2024
= – =
3 2025 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2022년 말 2140억 2,600만 달러에서 2025년 말 2994억 8,200만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 전반적인 자산 규모의 확대를 나타냅니다.
- 순영업자산 증가율
- 2023년에는 4.0%의 증가율을 보였고, 2024년에는 30.2%로 크게 증가했습니다. 2025년에는 3.4%로 증가율이 둔화되었습니다. 이러한 변화는 자산 투자 및 운영 활동의 변화를 반영할 수 있습니다.
대차대조표 기반 집계 발생액은 변동성을 보였습니다. 2022년에는 -25억 5,900만 달러의 음수 값을 기록했지만, 2023년에는 85억 4,600만 달러로 크게 증가했습니다. 2024년에는 667억 1,500만 달러로 더욱 증가했으며, 2025년에는 101억 9,500만 달러로 감소했습니다.
- 대차대조표 기반 집계 발생액 변화
- 2022년의 음수 값은 자산의 감가상각 또는 손실과 관련된 것일 수 있습니다. 이후 2023년과 2024년의 급격한 증가는 자산의 매각 이익 또는 기타 비현금 항목의 증가를 시사할 수 있습니다. 2025년의 감소는 이러한 요인의 변화를 반영합니다.
대차대조표 기반 발생 비율은 순영업자산 대비 대차대조표 기반 집계 발생액의 비율을 나타냅니다. 2022년에는 -1.19%였으나, 2023년에는 3.91%로 증가했습니다. 2024년에는 26.07%로 크게 증가한 후, 2025년에는 3.46%로 감소했습니다.
- 대차대조표 기반 발생 비율 변화
- 발생 비율의 증가는 순영업자산에 비해 대차대조표 기반 집계 발생액의 중요성이 증가했음을 의미합니다. 2025년의 감소는 이러한 추세가 일시적일 수 있음을 시사합니다. 발생 비율의 변동성은 자산 관리 전략 및 회계 정책의 변화와 관련될 수 있습니다.
현금 흐름표 기반 발생 비율
Exxon Mobil Corp., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 엑손모빌에 귀속된 순이익 | ||||||
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | ||||||
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | ||||||
| 재무비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | ||||||
| 오일, 가스 및 소모성 연료 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | ||||||
| 에너지 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2022년 말 2140억 2,600만 달러에서 2025년 말 2994억 8,200만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 2022년에서 2024년 사이에 특히 두드러졌으며, 이후 증가율은 다소 둔화되었습니다.
현금 흐름표 기반 집계 발생액은 변동성이 컸습니다. 2022년에는 -63억 1,500만 달러의 적자를 기록했지만, 2023년에는 -8,500만 달러로 적자 폭이 줄었습니다. 2024년에는 -14억 400만 달러의 적자를 다시 기록했지만, 2025년에는 28억 100만 달러의 흑자로 전환되었습니다.
현금흐름표 기반 발생 비율은 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 변화를 반영하여 변동성을 보였습니다. 2022년에는 -2.93%를 기록했고, 2023년에는 -0.04%로 크게 개선되었습니다. 2024년에는 -0.55%로 다시 감소했지만, 2025년에는 0.95%로 긍정적인 수준으로 전환되었습니다. 이러한 변화는 자산 규모 대비 현금 창출 능력의 변화를 나타냅니다.
- 순영업자산 증가
- 전반적으로 순영업자산은 꾸준히 증가하여 회사의 규모가 확대되고 있음을 시사합니다.
- 현금 흐름 변동성
- 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 변동성은 사업 운영의 안정성에 대한 우려를 제기할 수 있습니다. 하지만 2025년의 흑자 전환은 긍정적인 신호입니다.
- 발생 비율 개선
- 현금흐름표 기반 발생 비율의 긍정적인 전환은 자산 효율성이 개선되고 있음을 나타냅니다.