재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 Chevron Corp. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
대차대조표 기준 발생 비율
Chevron Corp., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | ||||||
| 총 자산 | ||||||
| 덜: 현금 및 현금성자산 | ||||||
| 덜: 정기 예금 | ||||||
| 덜: 유가증권 | ||||||
| 운영 자산 | ||||||
| 영업부채 | ||||||
| 총 부채 | ||||||
| 덜: 단기 부채 | ||||||
| 덜: 장기 부채(1년 이내 만기 부채 제외) | ||||||
| 영업부채 | ||||||
| 순영업자산1 | ||||||
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | ||||||
| 재무비율 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | ||||||
| 오일, 가스 및 소모성 연료 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | ||||||
| 에너지 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= – =
2 2024 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= – =
3 2024 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 말 1,656억 3,400만 달러에서 2023년 말에는 1,745억 4,200만 달러로 증가했습니다. 그러나 2024년 말에는 소폭 감소하여 1,709억 1,300만 달러를 기록했습니다.
- 순영업자산 변화
- 2021년에서 2023년 사이에는 꾸준한 증가세를 보였으나, 2024년에는 감소세로 전환되었습니다. 이러한 변화는 자산 운용 전략의 변화 또는 외부 경제 요인의 영향을 반영할 수 있습니다.
대차대조표 기반 집계 발생액은 변동성이 컸습니다. 2021년에는 -57억 8,000만 달러의 음수 값을 기록했지만, 2022년에는 4600만 달러로 전환되었고, 2023년에는 88억 6,200만 달러로 크게 증가했습니다. 2024년에는 다시 -36억 2,900만 달러로 감소했습니다.
- 대차대조표 기반 집계 발생액 변화
- 발생액의 변동성은 사업 운영의 효율성 변화, 자산의 처분 또는 취득, 그리고 회계 정책의 변경 등 다양한 요인에 기인할 수 있습니다. 특히 2021년과 2024년의 음수 값은 자산의 손상 또는 처분과 관련되었을 가능성이 있습니다.
대차대조표 기반 발생 비율은 발생액의 규모를 순영업자산 대비 비율로 나타냅니다. 2021년에는 -3.43%였으나, 2022년에는 0.03%로 소폭 상승했습니다. 2023년에는 5.21%로 크게 증가했지만, 2024년에는 -2.1%로 다시 감소했습니다.
- 대차대조표 기반 발생 비율 변화
- 발생 비율의 변화는 순영업자산 대비 발생액의 상대적 중요성을 나타냅니다. 2023년의 높은 발생 비율은 순영업자산 규모에 비해 상당한 규모의 발생액이 발생했음을 의미하며, 2024년의 감소는 발생액의 규모가 상대적으로 줄어들었음을 시사합니다. 발생 비율의 변동성은 자산 관리 전략의 변화와 관련될 수 있습니다.
현금 흐름표 기반 발생 비율
Chevron Corp., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Chevron Corporation에 귀속되는 순이익(손실) | ||||||
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | ||||||
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | ||||||
| 재무비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | ||||||
| 오일, 가스 및 소모성 연료 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | ||||||
| 에너지 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 말 165,634백만 달러에서 2023년 말에는 174,542백만 달러로 증가했습니다. 그러나 2024년 말에는 170,913백만 달러로 소폭 감소했습니다. 이러한 변동은 자산 관리 전략의 변화 또는 외부 경제적 요인의 영향을 반영할 수 있습니다.
- 현금 흐름표 기반 집계 발생액
- 현금 흐름표 기반 집계 발생액은 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년에는 -7,697백만 달러로 마이너스를 기록했으며, 2022년에는 -2,029백만 달러로 감소폭이 줄었습니다. 2023년에는 992백만 달러로 긍정적인 수치로 전환되었지만, 2024년에는 -4,895백만 달러로 다시 마이너스로 돌아섰습니다. 이러한 변동성은 영업 활동, 투자 활동, 재무 활동 등 다양한 요인에 의해 영향을 받을 수 있습니다.
- 현금흐름표 기반 발생 비율
- 현금흐름표 기반 발생 비율은 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 변동성을 반영하여 변화했습니다. 2021년에는 -4.57%를 기록했으며, 2022년에는 -1.22%로 개선되었습니다. 2023년에는 0.58%로 긍정적인 수준으로 상승했지만, 2024년에는 -2.83%로 다시 하락했습니다. 이 비율은 순영업자산 대비 현금 흐름 창출 능력을 나타내며, 비율의 변동은 회사의 현금 관리 효율성에 대한 정보를 제공합니다.
전반적으로 순영업자산은 증가 추세를 유지하고 있지만, 현금 흐름표 기반 지표들은 상당한 변동성을 보이며, 특히 2024년에 부정적인 추세로 전환되었습니다. 이러한 현금 흐름의 변동성은 추가적인 분석을 통해 그 원인을 파악하고, 잠재적인 위험 요소를 식별하는 것이 중요합니다.