대차 대조표: 부채 및 주주 자본

대차대조표는 채권자, 투자자 및 분석가에게 회사의 자원(자산)과 자본 출처(자본 및 부채)에 대한 정보를 제공합니다. 또한 일반적으로 회사 자산의 미래 수익 능력에 대한 정보와 미수금 및 재고에서 발생할 수 있는 현금 흐름에 대한 표시를 제공합니다.

부채는 과거 사건으로 인해 발생하는 회사의 의무를 나타내며, 이에 대한 해결은 기업으로부터 경제적 이익의 유출을 초래할 것으로 예상됩니다.

Hess Corp., 연결대차대조표: 부채 및 주주 자본

US$ 단위: 백만 달러

	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.	2019. 12. 31.	2018. 12. 31.
미지급금	285)	220)	200)	411)	495)
누적된 운영 및 마케팅 비용	522)	462)	325)	479)	—)
누적된 자본 지출	499)	479)	345)	616)	—)
자산 퇴직 의무의 현재 부분	207)	185)	105)	127)	—)
로열티 및 작업 이익 소유자에 대한 미지급금	201)	253)	170)	260)	—)
부채에 대한 미지급 이자	143)	138)	126)	126)	—)
누적된 보상 및 복리후생	132)	124)	117)	166)	—)
다른 적립	136)	69)	63)	29)	1,560)
미지급 부채	1,840)	1,710)	1,251)	1,803)	1,560)
미지급 세금	47)	528)	81)	97)	81)
장기 부채의 현재 부분	3)	517)	10)	—)	67)
운용리스 의무의 현재 부분	200)	70)	63)	182)	—)
금융리스 의무의 현재 부분	21)	19)	18)	17)	—)
유동부채	2,396)	3,064)	1,623)	2,510)	2,203)
장기부채, 유동부분 제외	8,278)	7,941)	8,286)	7,142)	6,605)
장기 운용 리스 의무	469)	394)	478)	353)	—)
장기 금융 리스 의무	179)	200)	220)	238)	—)
이연 소득세	418)	383)	342)	415)	421)
자산 퇴직 의무	1,034)	1,005)	894)	897)	741)
다른 부채 및 이연 크레딧	425)	502)	643)	521)	575)
비유동부채	10,803)	10,425)	10,863)	9,566)	8,342)
총 부채	13,199)	13,489)	12,486)	12,076)	10,545)
우선주, 액면가 $1.00	—)	—)	—)	—)	1)
보통주, 액면가 $1.00	306)	310)	307)	305)	291)
액면가를 초과하는 자본	6,206)	6,017)	5,684)	5,591)	5,386)
이익잉여금	1,474)	379)	130)	3,535)	4,257)
기타 종합적손실 누적	(131)	(406)	(755)	(699)	(306)
총 Hess Corporation 주주 지분	7,855)	6,300)	5,366)	8,732)	9,629)
비지배 지분	641)	726)	969)	974)	1,259)
총 자본	8,496)	7,026)	6,335)	9,706)	10,888)
총 부채 및 자본	21,695)	20,515)	18,821)	21,782)	21,433)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).

미지급금: 2018년 이후 미지급금은 점차 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2022년에는 285백만 달러로 최고치를 기록하였다. 이로 인해 기업의 단기 부채 부담이 점진적으로 늘어난 것으로 해석할 수 있다.
운영 및 마케팅 비용, 자본 지출의 누적액: 이 두 항목은 2019년 이후 꾸준히 증가하는 경향성을 보여주고 있다. 특히 2022년에는 비용과 지출이 각각 522백만 달러와 499백만 달러로 증가하였으며, 이는 기업의 영업 활동 확장 및 시설투자 수준이 높아졌음을 시사한다.
미지급 부채 및 미지급 세금: 미지급 부채는 2019년부터 지속적으로 증가하여 2022년에는 1840백만 달러에 도달하였다. 반면 미지급 세금은 2019년 이후 변동성이 크며, 2021년과 2022년 다시 감소하는 모습을 보인다. 이와 같은 변동은 세무 정책 또는 세금 관련 지급 일정의 변경에 의해 영향을 받았을 수 있다.
장기 부채 및 유동부채 비중: 장기 부채는 2018년과 2019년에 비해 2020년, 2021년 그리고 2022년에 상승하는 추세를 보여주며, 2022년에는 8,278백만 달러로 크게 증가하였다. 유동부채 또한 2019년 이후 큰 변동성을 보이면서 2021년과 2022년에 다소 감소하는 모습이 관찰된다. 이는 기업이 단기 유동성 확보와 장기 재무 전략을 동시에 추진하고 있음을 의미한다.
이연 소득세와 자산 퇴직 의무: 이연 소득세는 전반적으로 비교적 안정된 수준을 유지하며 2022년에는 418백만 달러로 약간 증가하였다. 반면 자산 퇴직 의무는 2018년부터 지속적으로 증가하여 2022년에는 1,034백만 달러에 달하였으며, 향후 자산 처분 또는 퇴직 관련 충당금이 늘어나고 있음을 보여준다.
총 부채 대비 총 자본의 변화: 2018년에는 10,545백만 달러의 부채와 9,629백만 달러의 자기자본으로 부채 비율이 높았으나, 2022년에는 부채가 줄고 자본이 증가하여 재무 건전성에 대한 긍정적 신호를 제공한다. 특히, 이익잉여금의 증가는 총 주주 지분 상승에 기여하였다.
이익잉여금 및 주주 지분: 이익잉여금은 2018년 4,257백만 달러에서 2021년에는 급감하여 130백만 달러를 기록했으나, 2022년 다시 크게 회복되어 1,474백만 달러에 이르렀다. 이는 기업이 생산성과 배당 정책을 재조정하는 과정의 일환일 수 있으며, 전체적으로 주주 지분 역시 증가하는 양상을 보였다.
요약: 전반적으로, 이 기간 동안 기업은 유동성과 부채 구조의 변화, 비용 및 지출의 증가, 그리고 자본 및 주주 지분의 회복을 경험하였다. 이는 재무 전략의 조정 및 재무 건전성 회복을 위한 노력의 일환으로 해석될 수 있으며, 기관의 재무 안정성이나 성장 잠재력에 긍정적 영향을 미칠 수 있다. 다만, 부채 부담이나 비용 구조 변화에 따른 위험요인들도 모니터링이 필요하다.

Hess Corp. (NYSE:HES)

대차 대조표: 부채 및 주주 자본