운용리스 관련 분석
운용 임대는 임대 계약처럼 취급됩니다. 임대 자산이나 관련 부채는 임차인 대차 대조표에보고되지 않지만 권리는 소유자의 권리와 매우 유사 할 수 있습니다. 임차인은 손익계산서에 임대료로만 임대료를 기록합니다.
미래 운용리스 지급액의 현재 가치(FASB 주제 842 채택 전)
Monsanto Co., 향후 운용리스 지급액(FASB 주제 842 채택 전)
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2017-08-31), 10-K (보고 날짜: 2016-08-31), 10-K (보고 날짜: 2015-08-31), 10-K (보고 날짜: 2014-08-31), 10-K (보고 날짜: 2013-08-31), 10-K (보고 날짜: 2012-08-31).
1 Monsanto Co. 부채에 대한 가중 평균 이자율
| 년 | 향후 운용 리스 지급 (보도된 대로) |
년 | 향후 운용 리스 지급 (추정치) |
현재 가치 3.88% |
|---|---|---|---|---|
| 2018 | 149) | 2018 | 149) | 143) |
| 2019 | 109) | 2019 | 109) | 101) |
| 2020 | 84) | 2020 | 84) | 75) |
| 2021 | 60) | 2021 | 60) | 52) |
| 2022 | 44) | 2022 | 44) | 36) |
| 2023년 이후 | 65) | 2023 | 44) | 35) |
| 2024 | 21) | 16) | ||
| 합계: | 511) | 511) | 458) |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2017-08-31).
| 년 | 향후 운용 리스 지급 (보도된 대로) |
년 | 향후 운용 리스 지급 (추정치) |
현재 가치 3.80% |
|---|---|---|---|---|
| 2017 | 151) | 2017 | 151) | 145) |
| 2018 | 98) | 2018 | 98) | 91) |
| 2019 | 76) | 2019 | 76) | 68) |
| 2020 | 61) | 2020 | 61) | 53) |
| 2021 | 47) | 2021 | 47) | 39) |
| 2022년 이후 | 87) | 2022 | 47) | 38) |
| 2023 | 40) | 31) | ||
| 합계: | 520) | 520) | 464) |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-08-31).
| 년 | 향후 운용 리스 지급 (보도된 대로) |
년 | 향후 운용 리스 지급 (추정치) |
현재 가치 3.74% |
|---|---|---|---|---|
| 2016 | 138) | 2016 | 138) | 133) |
| 2017 | 99) | 2017 | 99) | 92) |
| 2018 | 78) | 2018 | 78) | 70) |
| 2019 | 61) | 2019 | 61) | 53) |
| 2020 | 50) | 2020 | 50) | 42) |
| 2021년 이후 | 99) | 2021 | 50) | 40) |
| 2022 | 49) | 38) | ||
| 합계: | 525) | 525) | 467) |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-08-31).
| 년 | 향후 운용 리스 지급 (보도된 대로) |
년 | 향후 운용 리스 지급 (추정치) |
현재 가치 3.78% |
|---|---|---|---|---|
| 2015 | 133) | 2015 | 133) | 128) |
| 2016 | 102) | 2016 | 102) | 95) |
| 2017 | 80) | 2017 | 80) | 72) |
| 2018 | 65) | 2018 | 65) | 56) |
| 2019 | 57) | 2019 | 57) | 47) |
| 2020년 이후 | 119) | 2020 | 57) | 46) |
| 2021 | 57) | 44) | ||
| 2022 | 5) | 4) | ||
| 합계: | 556) | 556) | 491) |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2014-08-31).
| 년 | 향후 운용 리스 지급 (보도된 대로) |
년 | 향후 운용 리스 지급 (추정치) |
현재 가치 4.49% |
|---|---|---|---|---|
| 2014 | 113) | 2014 | 113) | 108) |
| 2015 | 85) | 2015 | 85) | 78) |
| 2016 | 71) | 2016 | 71) | 62) |
| 2017 | 59) | 2017 | 59) | 49) |
| 2018 | 53) | 2018 | 53) | 43) |
| 2019년 이후 | 127) | 2019 | 53) | 41) |
| 2020 | 53) | 39) | ||
| 2021 | 21) | 15) | ||
| 합계: | 508) | 508) | 435) |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2013-08-31).
| 년 | 향후 운용 리스 지급 (보도된 대로) |
년 | 향후 운용 리스 지급 (추정치) |
현재 가치 4.48% |
|---|---|---|---|---|
| 2013 | 96) | 2013 | 96) | 92) |
| 2014 | 79) | 2014 | 79) | 72) |
| 2015 | 57) | 2015 | 57) | 50) |
| 2016 | 44) | 2016 | 44) | 37) |
| 2017 | 33) | 2017 | 33) | 27) |
| 2018년 이후 | 54) | 2018 | 33) | 25) |
| 2019 | 21) | 15) | ||
| 합계: | 363) | 363) | 318) |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2012-08-31).
운용리스에 대한 재무제표 조정의 건
Monsanto Co., 재무제표 조정
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2017-08-31), 10-K (보고 날짜: 2016-08-31), 10-K (보고 날짜: 2015-08-31), 10-K (보고 날짜: 2014-08-31), 10-K (보고 날짜: 2013-08-31), 10-K (보고 날짜: 2012-08-31).
1, 2 미래 운용리스 지급액의 총 현재 가치와 동일합니다.
Monsanto Co., 재무 데이터: 보고된 데이터 vs. 조정된 데이터
운용리스에 대한 조정재무비율(요약)
Monsanto Co., 조정 재무 비율
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2017-08-31), 10-K (보고 날짜: 2016-08-31), 10-K (보고 날짜: 2015-08-31), 10-K (보고 날짜: 2014-08-31), 10-K (보고 날짜: 2013-08-31), 10-K (보고 날짜: 2012-08-31).
Monsanto Co., 재무비율: Report vs. Adjusted
총 자산 회전율(조정)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2017-08-31), 10-K (보고 날짜: 2016-08-31), 10-K (보고 날짜: 2015-08-31), 10-K (보고 날짜: 2014-08-31), 10-K (보고 날짜: 2013-08-31), 10-K (보고 날짜: 2012-08-31).
2017 계산
1 총 자산 회전율 = 순 매출액 ÷ 총 자산
= 14,640 ÷ 21,333 = 0.69
2 총 자산 회전율(조정) = 순 매출액 ÷ 조정된 총 자산
= 14,640 ÷ 21,791 = 0.67
주주 자본 대비 부채 비율(조정)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2017-08-31), 10-K (보고 날짜: 2016-08-31), 10-K (보고 날짜: 2015-08-31), 10-K (보고 날짜: 2014-08-31), 10-K (보고 날짜: 2013-08-31), 10-K (보고 날짜: 2012-08-31).
2017 계산
1 주주 자본 대비 부채 비율 = 총 부채 ÷ 몬산토 컴퍼니 주주의 총 지분
= 8,124 ÷ 6,438 = 1.26
2 주주 자본 대비 부채 비율(조정) = 조정된 총 부채 ÷ 몬산토 컴퍼니 주주의 총 지분
= 8,582 ÷ 6,438 = 1.33
자산수익률비율 (ROA) (조정)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2017-08-31), 10-K (보고 날짜: 2016-08-31), 10-K (보고 날짜: 2015-08-31), 10-K (보고 날짜: 2014-08-31), 10-K (보고 날짜: 2013-08-31), 10-K (보고 날짜: 2012-08-31).
2017 계산
1 ROA = 100 × Monsanto Company에 귀속되는 순이익 ÷ 총 자산
= 100 × 2,260 ÷ 21,333 = 10.59%
2 자산수익률(ROE) 비율(조정) = 100 × Monsanto Company에 귀속되는 순이익 ÷ 조정된 총 자산
= 100 × 2,260 ÷ 21,791 = 10.37%