부채 분석
총 부채(운반 금액)
United States Steel Corp., 대차 대조표: 부채
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
제공된 재무 데이터는 특정 기간 동안 부채 구성 요소의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 분석 기간 동안 총 부채는 상당한 변동성을 보였습니다.
- 단기 부채 및 장기 부채의 현재 만기
- 2018년 말 65백만 달러에서 2019년 말 14백만 달러로 감소했습니다. 이후 2020년 말에는 192백만 달러로 급증했으며, 2021년 말에는 28백만 달러로 다시 감소했습니다. 2022년 말에는 63백만 달러로 소폭 증가했습니다. 이러한 변동성은 단기적인 자금 조달 전략이나 부채 구조 조정의 영향을 반영할 수 있습니다.
- 장기 부채, 미상각 할인 및 부채 발행 비용 감소, 현재 만기 제외
- 2018년 말 2316백만 달러에서 2019년 말 3627백만 달러로 증가했습니다. 2020년 말에는 4695백만 달러로 추가 증가했으며, 2021년 말에는 3863백만 달러로 감소했습니다. 2022년 말에는 3914백만 달러로 소폭 증가했습니다. 장기 부채의 증가는 자본 투자, 인수 합병 또는 재융자 활동과 관련될 수 있습니다.
- 총 부채(운반 금액)
- 2018년 말 2381백만 달러에서 2019년 말 3641백만 달러로 증가했습니다. 2020년 말에는 4887백만 달러로 최고점을 기록했으며, 2021년 말에는 3891백만 달러로 감소했습니다. 2022년 말에는 3977백만 달러로 소폭 증가했습니다. 총 부채의 변동은 단기 부채와 장기 부채의 변화를 종합적으로 반영하며, 전반적인 재무 레버리지 수준을 나타냅니다.
2020년 말까지 부채가 증가한 후 2021년 말에 감소한 것은 부채 상환, 자산 매각 또는 수익성 개선을 통해 부채를 줄이려는 노력의 결과일 수 있습니다. 2022년 말의 소폭 증가는 새로운 부채 조달 또는 기존 부채의 만기 연장을 나타낼 수 있습니다. 전반적으로, 부채 수준은 상당한 변동성을 보였으며, 이는 회사의 재무 전략 및 외부 경제 상황의 영향을 반영하는 것으로 보입니다.
총부채 (공정가치)
| 2022. 12. 31. | |
|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |
| 부채, 금융 리스 의무 제외 | 3,815) |
| 리스 의무 재정 | 276) |
| 총부채 (공정가치) | 4,091) |
| 재무비율 | |
| 부채, 보유금액 대비 공정가치 비율 | 1.03 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31).
부채에 대한 가중 평균 이자율
부채에 대한 가중 평균 이자율: 6.12%
| 금리 | 부채 금액1 | 금리 × 부채 금액 | 가중 평균 이자율2 |
|---|---|---|---|
| 6.65% | 274) | 18) | |
| 6.63% | 720) | 48) | |
| 6.88% | 475) | 33) | |
| 5.00% | 350) | 18) | |
| 6.75% | 924) | 62) | |
| 4.75% | 752) | 36) | |
| 5.79% | 123) | 7) | |
| 총 가치 | 3,618) | 221) | |
| 6.12% | |||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31).
1 US$ 단위: 백만 달러
2 가중 평균 이자율 = 100 × 221 ÷ 3,618 = 6.12%
이자 비용 발생
United States Steel Corp., 이자 비용 발생
US$ 단위: 백만 달러
| 12개월 종료 | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자 비용 | 159) | 313) | 280) | 142) | 168) | ||||||
| 이자 자본화 | 59) | 29) | 26) | 20) | 7) | ||||||
| 이자 발생 | 218) | 342) | 306) | 162) | 175) |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 이자 관련 지표에서 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.
- 이자 비용
- 이자 비용은 2018년 1억 6,800만 달러에서 2019년 1억 4,200만 달러로 감소했습니다. 그러나 2020년에는 2억 8,000만 달러로 크게 증가했으며, 2021년에는 3억 1,300만 달러로 추가적으로 증가했습니다. 2022년에는 1억 5,900만 달러로 감소하여 2018년 수준에 근접했습니다. 전반적으로 이자 비용은 상당한 변동성을 보였습니다.
- 이자 자본화
- 이자 자본화는 2018년 700만 달러에서 2019년 2,000만 달러로 증가했습니다. 이후 2020년 2,600만 달러, 2021년 2,900만 달러로 꾸준히 증가했으며, 2022년에는 5,900만 달러로 크게 증가했습니다. 이자 자본화는 전반적으로 증가 추세를 보였습니다.
- 이자 발생
- 이자 발생은 2018년 1억 7,500만 달러에서 2019년 1억 6,200만 달러로 소폭 감소했습니다. 2020년에는 3억 600만 달러로 크게 증가했으며, 2021년에는 3억 4,200만 달러로 추가적으로 증가했습니다. 2022년에는 2억 1,800만 달러로 감소했습니다. 이자 발생은 이자 비용과 유사하게 상당한 변동성을 보였습니다.
이자 비용의 변동성은 차입금 수준, 금리 변동, 자본 구조의 변화 등 다양한 요인에 기인할 수 있습니다. 이자 자본화의 증가는 진행 중인 프로젝트에 대한 투자를 반영할 수 있습니다. 이자 발생의 증가는 투자 수익률 증가 또는 투자 규모 확대를 나타낼 수 있습니다. 전반적으로 이자 관련 지표는 회사의 재무 활동 및 투자 전략의 변화를 반영하는 것으로 보입니다.
이자 커버리지 비율(조정)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
2022 계산
1 이자 커버리지 비율(자본화된 이자 없음) = EBIT ÷ 이자 비용
= 3,418 ÷ 159 = 21.50
2 이자 커버리지 비율(조정)(자본화된 이자 포함) = EBIT ÷ 이자 발생
= 3,418 ÷ 218 = 15.68
제공된 데이터는 특정 기간 동안 이자 커버리지 비율의 변화를 보여줍니다. 이자 커버리지 비율은 기업이 이자 비용을 충당할 수 있는 능력을 나타내는 지표입니다. 비율이 높을수록 재무적 안정성이 높다고 해석할 수 있습니다.
- 이자 커버리지 비율(자본화된 이자 없음)
- 2018년 말에는 5.83으로 비교적 안정적인 수준을 보였습니다. 그러나 2019년에는 -2.18로 급격히 감소하여 이자 비용을 충당하는 데 어려움을 겪었음을 시사합니다. 2020년에는 -3.67로 더욱 악화되었으며, 이는 이자 비용 충당 능력이 더욱 저하되었음을 의미합니다. 2021년에는 14.88로 크게 반등하여 이자 비용 충당 능력이 상당히 개선되었음을 나타냅니다. 2022년에는 21.5로 더욱 증가하여 이자 비용 충당 능력이 더욱 강화되었음을 보여줍니다.
- 이자 커버리지 비율(조정)(자본화된 이자 포함)
- 2018년 말에는 5.6으로 나타났습니다. 2019년에는 -1.91로 감소했으며, 2020년에는 -3.36으로 더욱 감소하여 이자 비용 충당 능력이 저하되었음을 보여줍니다. 2021년에는 13.62로 크게 증가하여 이자 비용 충당 능력이 개선되었음을 나타냅니다. 2022년에는 15.68로 증가하여 이자 비용 충당 능력이 지속적으로 개선되었음을 보여줍니다.
두 가지 이자 커버리지 비율 모두 유사한 추세를 보입니다. 2019년과 2020년에 상당한 감소를 보인 후 2021년과 2022년에 뚜렷한 회복세를 보였습니다. 조정된 비율은 자본화된 이자의 영향을 반영하여, 실제 이자 비용을 더 정확하게 나타낼 수 있습니다. 전반적으로 데이터는 이자 비용 충당 능력에 있어 상당한 변동성을 보였으며, 최근에는 긍정적인 추세를 나타내고 있음을 시사합니다.