재무 보고 품질: 총 발생액
수입은 현금과 발생주의 구성 요소로 분해 될 수 있습니다. 발생주의 구성 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생주의 구성 요소가 더 높은 수익은 발생주의 구성 요소가 더 작은 수익보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 구성 요소는 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야합니다.
대차대조표 기반 발생률
Charter Communications Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ (백만)
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | ||||||
| 총 자산 | 147,193) | 144,523) | 142,491) | 144,206) | 148,188) | |
| 덜: 현금 및 현금성 자산(cash equivalents) | 709) | 645) | 601) | 998) | 3,483) | |
| 운영 자산 | 146,484) | 143,878) | 141,890) | 143,208) | 144,705) | |
| 영업 부채 | ||||||
| 총 부채 | 132,475) | 131,974) | 124,335) | 113,925) | 109,377) | |
| 덜: 장기 부채의 현재 부분 | 2,000) | 1,510) | 2,997) | 1,008) | 3,500) | |
| 덜: 장기 부채, 더 적은 유동 부분 | 95,777) | 96,093) | 88,564) | 81,744) | 75,578) | |
| 영업 부채 | 34,698) | 34,371) | 32,774) | 31,173) | 30,299) | |
| 순영업자산1 | 111,786) | 109,507) | 109,116) | 112,035) | 114,406) | |
| 대차대조표 기반 총 발생액2 | 2,279) | 391) | (2,919) | (2,371) | —) | |
| 재무 비율 | ||||||
| 대차대조표 기반 발생률3 | 2.06% | 0.36% | -2.64% | -2.09% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 대차대조표 기반 발생률경쟁자4 | ||||||
| Alphabet Inc. | 17.24% | 21.43% | 22.86% | 15.42% | — | |
| Comcast Corp. | 1.29% | -6.76% | -0.48% | 1.68% | — | |
| Meta Platforms Inc. | 11.12% | 20.95% | 14.69% | 35.56% | — | |
| Netflix Inc. | -3.78% | 14.21% | 27.24% | 10.12% | — | |
| Walt Disney Co. | 0.08% | 3.09% | 1.73% | -4.26% | 68.46% | |
| 대차대조표 기반 발생률부문 | ||||||
| 미디어 & 엔터테인먼트 | 6.80% | 7.77% | 8.30% | 6.79% | — | |
| 대차대조표 기반 발생률산업 | ||||||
| 통신 서비스 | 4.26% | -3.77% | 10.23% | 7.81% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 2023 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업 부채
= 146,484 – 34,698 = 111,786
2 2023 계산
대차대조표 기반 총 발생액 = 순영업자산2023 – 순영업자산2022
= 111,786 – 109,507 = 2,279
3 2023 계산
대차대조표 기반 발생률 = 100 × 대차대조표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 2,279 ÷ [(111,786 + 109,507) ÷ 2] = 2.06%
4 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.
| 재무 비율 | 묘사 | 회사 소개 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기반 발생률 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | Charter Communications Inc.는 대차대조표 기준 발생주의 비율을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익의 질을 악화시켰습니다. |
현금 흐름표 기반 발생률
Charter Communications Inc., 현금 흐름표 총 발생액의 계산
US$ (백만)
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Charter 주주에게 귀속되는 순이익 | 4,557) | 5,055) | 4,654) | 3,222) | 1,668) | |
| 덜: 영업 활동으로 인한 순 현금 흐름 | 14,433) | 14,925) | 16,239) | 14,562) | 11,748) | |
| 덜: 투자 활동으로 인한 순 현금 흐름 | (11,127) | (9,114) | (7,754) | (8,157) | (7,331) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 1,251) | (756) | (3,831) | (3,183) | (2,749) | |
| 재무 비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생률1 | 1.13% | -0.69% | -3.46% | -2.81% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생률경쟁자2 | ||||||
| Alphabet Inc. | -0.52% | -7.90% | 17.48% | 8.45% | — | |
| Comcast Corp. | -3.44% | -3.88% | -0.83% | -1.17% | — | |
| Meta Platforms Inc. | -7.43% | 1.96% | -14.89% | 36.04% | — | |
| Netflix Inc. | -8.44% | 16.73% | 27.32% | 4.60% | — | |
| Walt Disney Co. | -1.97% | 1.50% | -0.29% | -4.68% | 18.72% | |
| 현금 흐름표 기반 발생률부문 | ||||||
| 미디어 & 엔터테인먼트 | -3.16% | -1.69% | 2.49% | 4.14% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생률산업 | ||||||
| 통신 서비스 | -2.47% | -1.31% | 6.79% | -0.70% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 2023 계산
현금 흐름표 기반 발생률 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 1,251 ÷ [(111,786 + 109,507) ÷ 2] = 1.13%
2 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.
| 재무 비율 | 묘사 | 회사 소개 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생률 | 비율은 현금 흐름표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | 현금 흐름표 기준 발생 비율을 사용하여 Charter Communications Inc.는 2022년부터 2023년까지 수익의 질을 악화시켰습니다. |