재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
Walt Disney Co., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2025. 9. 27. | 2024. 9. 28. | 2023. 9. 30. | 2022. 10. 1. | 2021. 10. 2. | 2020. 10. 3. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 197,514) | 196,219) | 205,579) | 203,631) | 203,609) | 201,549) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 5,695) | 6,002) | 14,182) | 11,615) | 15,959) | 17,914) | |
| 운영 자산 | 191,819) | 190,217) | 191,397) | 192,016) | 187,650) | 183,635) | |
| 영업부채 | |||||||
| 총 부채 | 82,902) | 90,697) | 92,567) | 95,253) | 101,385) | 104,037) | |
| 덜: Short-term finance lease 부채 | 21) | 30) | 37) | 37) | 41) | 37) | |
| 덜: 차입금의 유동 부분 | 6,711) | 6,845) | 4,330) | 3,070) | 5,866) | 5,711) | |
| 덜: 차입금, 유동부분 제외 | 35,315) | 38,970) | 42,101) | 45,299) | 48,540) | 52,917) | |
| 덜: 장기 금융 리스 부채 | 141) | 160) | 206) | 219) | 246) | 271) | |
| 영업부채 | 40,714) | 44,692) | 45,893) | 46,628) | 46,692) | 45,101) | |
| 순영업자산1 | 151,105) | 145,525) | 145,504) | 145,388) | 140,958) | 138,534) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 5,580) | 21) | 116) | 4,430) | 2,424) | —) | |
| 재무비율 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 3.76% | 0.01% | 0.08% | 3.09% | 1.73% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | |||||||
| Alphabet Inc. | — | 26.92% | 17.24% | 21.43% | 22.86% | — | |
| Comcast Corp. | — | 2.10% | 1.29% | -6.76% | -0.48% | — | |
| Meta Platforms Inc. | — | 22.82% | 11.12% | 20.95% | 14.69% | — | |
| Netflix Inc. | — | 9.36% | -3.78% | 14.21% | 27.24% | — | |
| Trade Desk Inc. | — | 26.91% | 15.86% | 16.20% | 37.47% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | |||||||
| 미디어 & 엔터테인먼트 | 0.00% | 13.42% | 6.82% | 7.78% | 8.33% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | |||||||
| 통신 서비스 | 0.00% | 6.15% | 4.26% | -3.76% | 10.24% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-09-27), 10-K (보고 날짜: 2024-09-28), 10-K (보고 날짜: 2023-09-30), 10-K (보고 날짜: 2022-10-01), 10-K (보고 날짜: 2021-10-02), 10-K (보고 날짜: 2020-10-03).
1 2025 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 191,819 – 40,714 = 151,105
2 2025 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2025 – 순영업자산2024
= 151,105 – 145,525 = 5,580
3 2025 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 5,580 ÷ [(151,105 + 145,525) ÷ 2] = 3.76%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
현금 흐름표 기반 발생 비율
Walt Disney Co., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2025. 9. 27. | 2024. 9. 28. | 2023. 9. 30. | 2022. 10. 1. | 2021. 10. 2. | 2020. 10. 3. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 월트 디즈니 컴퍼니(디즈니)에 귀속된 순이익(손실) | 12,404) | 4,972) | 2,354) | 3,145) | 1,995) | (2,864) | |
| 덜: 영업을 통해 제공되는 현금 | 18,101) | 13,971) | 9,866) | 6,002) | 5,566) | 7,616) | |
| 덜: 투자 활동에 사용된 현금 | (8,043) | (6,881) | (4,641) | (5,008) | (3,171) | (3,850) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 2,346) | (2,118) | (2,871) | 2,151) | (400) | (6,630) | |
| 재무비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | 1.58% | -1.46% | -1.97% | 1.50% | -0.29% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | |||||||
| Alphabet Inc. | — | 9.42% | -0.52% | -7.90% | 17.48% | — | |
| Comcast Corp. | — | 2.38% | -3.44% | -3.88% | -0.83% | — | |
| Meta Platforms Inc. | — | 15.08% | -7.43% | 1.96% | -14.89% | — | |
| Netflix Inc. | — | 12.03% | -8.44% | 16.73% | 27.32% | — | |
| Trade Desk Inc. | — | -20.85% | -42.93% | -30.87% | -30.72% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | |||||||
| 미디어 & 엔터테인먼트 | 0.00% | 6.38% | -3.21% | -1.72% | 2.46% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||||
| 통신 서비스 | 0.00% | 2.36% | -2.49% | -1.32% | 6.77% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-09-27), 10-K (보고 날짜: 2024-09-28), 10-K (보고 날짜: 2023-09-30), 10-K (보고 날짜: 2022-10-01), 10-K (보고 날짜: 2021-10-02), 10-K (보고 날짜: 2020-10-03).
1 2025 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 2,346 ÷ [(151,105 + 145,525) ÷ 2] = 1.58%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.