듀퐁 분석: ROE, ROA및 순이익률의 세분화
분기별 데이터
분해 ROE 는 순이익을 주주 자본으로 나눈 값을 구성 요소 비율의 곱으로 표현하는 것을 포함합니다.
ROE 두 가지 구성 요소로 세분화
Paramount Global, ROE 분해 (분기별 데이터)
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ROE |
= |
ROA |
× |
재무 레버리지 비율 |
2023. 3. 31. |
-2.05% |
= |
-0.79% |
× |
2.59 |
2022. 12. 31. |
4.79% |
= |
1.89% |
× |
2.53 |
2022. 9. 30. |
13.87% |
= |
5.48% |
× |
2.53 |
2022. 6. 30. |
15.14% |
= |
6.05% |
× |
2.50 |
2022. 3. 31. |
17.94% |
= |
7.00% |
× |
2.56 |
2021. 12. 31. |
20.28% |
= |
7.75% |
× |
2.62 |
2021. 9. 30. |
16.03% |
= |
5.89% |
× |
2.72 |
2021. 6. 30. |
16.78% |
= |
6.11% |
× |
2.75 |
2021. 3. 31. |
14.69% |
= |
5.14% |
× |
2.86 |
2020. 12. 31. |
15.76% |
= |
4.60% |
× |
3.43 |
2020. 9. 30. |
9.30% |
= |
2.63% |
× |
3.53 |
2020. 6. 30. |
9.87% |
= |
2.67% |
× |
3.69 |
2020. 3. 31. |
13.87% |
= |
3.80% |
× |
3.65 |
2019. 12. 31. |
25.05% |
= |
6.68% |
× |
3.75 |
2019. 9. 30. |
81.69% |
= |
16.86% |
× |
4.84 |
2019. 6. 30. |
83.84% |
= |
16.72% |
× |
5.01 |
2019. 3. 31. |
78.36% |
= |
14.16% |
× |
5.54 |
2018. 12. 31. |
69.90% |
= |
8.97% |
× |
7.80 |
2018. 9. 30. |
— |
= |
— |
× |
8.38 |
2018. 6. 30. |
— |
= |
— |
× |
9.41 |
2018. 3. 31. |
— |
= |
— |
× |
10.38 |
보고서 기준:
10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
2023년 1 분기 대비 주주자본비율(ROE)이 감소한 주된 이유는 자산수익률(ROA)로 측정한 수익성이 감소했기 때문입니다.
ROE 세 가지 구성 요소로 세분화
Paramount Global, ROE 분해 (분기별 데이터)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ROE |
= |
순이익률(Net Profit Margin Ratio) |
× |
자산 회전율 |
× |
재무 레버리지 비율 |
2023. 3. 31. |
-2.05% |
= |
-1.49% |
× |
0.53 |
× |
2.59 |
2022. 12. 31. |
4.79% |
= |
3.66% |
× |
0.52 |
× |
2.53 |
2022. 9. 30. |
13.87% |
= |
10.46% |
× |
0.52 |
× |
2.53 |
2022. 6. 30. |
15.14% |
= |
11.60% |
× |
0.52 |
× |
2.50 |
2022. 3. 31. |
17.94% |
= |
14.26% |
× |
0.49 |
× |
2.56 |
2021. 12. 31. |
20.28% |
= |
15.89% |
× |
0.49 |
× |
2.62 |
2021. 9. 30. |
16.03% |
= |
12.00% |
× |
0.49 |
× |
2.72 |
2021. 6. 30. |
16.78% |
= |
12.64% |
× |
0.48 |
× |
2.75 |
2021. 3. 31. |
14.69% |
= |
10.75% |
× |
0.48 |
× |
2.86 |
2020. 12. 31. |
15.76% |
= |
9.58% |
× |
0.48 |
× |
3.43 |
2020. 9. 30. |
9.30% |
= |
5.36% |
× |
0.49 |
× |
3.53 |
2020. 6. 30. |
9.87% |
= |
5.24% |
× |
0.51 |
× |
3.69 |
2020. 3. 31. |
13.87% |
= |
6.85% |
× |
0.55 |
× |
3.65 |
2019. 12. 31. |
25.05% |
= |
11.89% |
× |
0.56 |
× |
3.75 |
2019. 9. 30. |
81.69% |
= |
16.53% |
× |
1.02 |
× |
4.84 |
2019. 6. 30. |
83.84% |
= |
18.51% |
× |
0.90 |
× |
5.01 |
2019. 3. 31. |
78.36% |
= |
19.09% |
× |
0.74 |
× |
5.54 |
2018. 12. 31. |
69.90% |
= |
13.50% |
× |
0.66 |
× |
7.80 |
2018. 9. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
8.38 |
2018. 6. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
9.41 |
2018. 3. 31. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
10.38 |
보고서 기준:
10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
2023년 1 분기 대비 주주자본비율(ROE)이 감소한 주된 이유는 순이익률로 측정한 수익성 감소다.
ROE를 5개 구성 요소로 세분화
Paramount Global, ROE 분해 (분기별 데이터)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ROE |
= |
세금 부담 |
× |
이자 부담 |
× |
EBIT 마진 |
× |
자산 회전율 |
× |
재무 레버리지 비율 |
2023. 3. 31. |
-2.05% |
= |
— |
× |
-2.25 |
× |
0.94% |
× |
0.53 |
× |
2.59 |
2022. 12. 31. |
4.79% |
= |
0.83 |
× |
0.59 |
× |
7.50% |
× |
0.52 |
× |
2.53 |
2022. 9. 30. |
13.87% |
= |
0.84 |
× |
0.80 |
× |
15.59% |
× |
0.52 |
× |
2.53 |
2022. 6. 30. |
15.14% |
= |
0.85 |
× |
0.81 |
× |
16.89% |
× |
0.52 |
× |
2.50 |
2022. 3. 31. |
17.94% |
= |
0.90 |
× |
0.82 |
× |
19.25% |
× |
0.49 |
× |
2.56 |
2021. 12. 31. |
20.28% |
= |
0.88 |
× |
0.84 |
× |
21.60% |
× |
0.49 |
× |
2.62 |
2021. 9. 30. |
16.03% |
= |
0.87 |
× |
0.79 |
× |
17.49% |
× |
0.49 |
× |
2.72 |
2021. 6. 30. |
16.78% |
= |
0.89 |
× |
0.79 |
× |
17.99% |
× |
0.48 |
× |
2.75 |
2021. 3. 31. |
14.69% |
= |
0.82 |
× |
0.77 |
× |
17.15% |
× |
0.48 |
× |
2.86 |
2020. 12. 31. |
15.76% |
= |
0.82 |
× |
0.74 |
× |
15.77% |
× |
0.48 |
× |
3.43 |
2020. 9. 30. |
9.30% |
= |
0.79 |
× |
0.63 |
× |
10.71% |
× |
0.49 |
× |
3.53 |
2020. 6. 30. |
9.87% |
= |
0.75 |
× |
0.65 |
× |
10.75% |
× |
0.51 |
× |
3.69 |
2020. 3. 31. |
13.87% |
= |
0.79 |
× |
0.71 |
× |
12.23% |
× |
0.55 |
× |
3.65 |
2019. 12. 31. |
25.05% |
= |
1.00 |
× |
0.77 |
× |
15.32% |
× |
0.56 |
× |
3.75 |
2019. 9. 30. |
81.69% |
= |
1.01 |
× |
0.83 |
× |
19.71% |
× |
1.02 |
× |
4.84 |
2019. 6. 30. |
83.84% |
= |
1.03 |
× |
0.85 |
× |
21.30% |
× |
0.90 |
× |
5.01 |
2019. 3. 31. |
78.36% |
= |
1.08 |
× |
0.84 |
× |
21.06% |
× |
0.74 |
× |
5.54 |
2018. 12. 31. |
69.90% |
= |
0.88 |
× |
0.83 |
× |
18.60% |
× |
0.66 |
× |
7.80 |
2018. 9. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
— |
× |
— |
× |
8.38 |
2018. 6. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
— |
× |
— |
× |
9.41 |
2018. 3. 31. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
— |
× |
— |
× |
10.38 |
보고서 기준:
10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
2023년 1 분기 대비 주주자본비율(ROE)이 감소한 주된 이유는 조세부담비율로 측정한 세금효과의 감소다.
ROA 두 가지 구성 요소로 세분화
Paramount Global, ROA 분해 (분기별 데이터)
|
|
|
|
|
|
|
ROA |
= |
순이익률(Net Profit Margin Ratio) |
× |
자산 회전율 |
2023. 3. 31. |
-0.79% |
= |
-1.49% |
× |
0.53 |
2022. 12. 31. |
1.89% |
= |
3.66% |
× |
0.52 |
2022. 9. 30. |
5.48% |
= |
10.46% |
× |
0.52 |
2022. 6. 30. |
6.05% |
= |
11.60% |
× |
0.52 |
2022. 3. 31. |
7.00% |
= |
14.26% |
× |
0.49 |
2021. 12. 31. |
7.75% |
= |
15.89% |
× |
0.49 |
2021. 9. 30. |
5.89% |
= |
12.00% |
× |
0.49 |
2021. 6. 30. |
6.11% |
= |
12.64% |
× |
0.48 |
2021. 3. 31. |
5.14% |
= |
10.75% |
× |
0.48 |
2020. 12. 31. |
4.60% |
= |
9.58% |
× |
0.48 |
2020. 9. 30. |
2.63% |
= |
5.36% |
× |
0.49 |
2020. 6. 30. |
2.67% |
= |
5.24% |
× |
0.51 |
2020. 3. 31. |
3.80% |
= |
6.85% |
× |
0.55 |
2019. 12. 31. |
6.68% |
= |
11.89% |
× |
0.56 |
2019. 9. 30. |
16.86% |
= |
16.53% |
× |
1.02 |
2019. 6. 30. |
16.72% |
= |
18.51% |
× |
0.90 |
2019. 3. 31. |
14.16% |
= |
19.09% |
× |
0.74 |
2018. 12. 31. |
8.97% |
= |
13.50% |
× |
0.66 |
2018. 9. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
2018. 6. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
2018. 3. 31. |
— |
= |
— |
× |
— |
보고서 기준:
10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
2023년 1 분기 자산수익률(ROA)이 감소한 주요 원인은 순이익률로 측정한 수익성 감소입니다.
ROA를 4개의 구성 요소로 세분화
Paramount Global, ROA 분해 (분기별 데이터)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ROA |
= |
세금 부담 |
× |
이자 부담 |
× |
EBIT 마진 |
× |
자산 회전율 |
2023. 3. 31. |
-0.79% |
= |
— |
× |
-2.25 |
× |
0.94% |
× |
0.53 |
2022. 12. 31. |
1.89% |
= |
0.83 |
× |
0.59 |
× |
7.50% |
× |
0.52 |
2022. 9. 30. |
5.48% |
= |
0.84 |
× |
0.80 |
× |
15.59% |
× |
0.52 |
2022. 6. 30. |
6.05% |
= |
0.85 |
× |
0.81 |
× |
16.89% |
× |
0.52 |
2022. 3. 31. |
7.00% |
= |
0.90 |
× |
0.82 |
× |
19.25% |
× |
0.49 |
2021. 12. 31. |
7.75% |
= |
0.88 |
× |
0.84 |
× |
21.60% |
× |
0.49 |
2021. 9. 30. |
5.89% |
= |
0.87 |
× |
0.79 |
× |
17.49% |
× |
0.49 |
2021. 6. 30. |
6.11% |
= |
0.89 |
× |
0.79 |
× |
17.99% |
× |
0.48 |
2021. 3. 31. |
5.14% |
= |
0.82 |
× |
0.77 |
× |
17.15% |
× |
0.48 |
2020. 12. 31. |
4.60% |
= |
0.82 |
× |
0.74 |
× |
15.77% |
× |
0.48 |
2020. 9. 30. |
2.63% |
= |
0.79 |
× |
0.63 |
× |
10.71% |
× |
0.49 |
2020. 6. 30. |
2.67% |
= |
0.75 |
× |
0.65 |
× |
10.75% |
× |
0.51 |
2020. 3. 31. |
3.80% |
= |
0.79 |
× |
0.71 |
× |
12.23% |
× |
0.55 |
2019. 12. 31. |
6.68% |
= |
1.00 |
× |
0.77 |
× |
15.32% |
× |
0.56 |
2019. 9. 30. |
16.86% |
= |
1.01 |
× |
0.83 |
× |
19.71% |
× |
1.02 |
2019. 6. 30. |
16.72% |
= |
1.03 |
× |
0.85 |
× |
21.30% |
× |
0.90 |
2019. 3. 31. |
14.16% |
= |
1.08 |
× |
0.84 |
× |
21.06% |
× |
0.74 |
2018. 12. 31. |
8.97% |
= |
0.88 |
× |
0.83 |
× |
18.60% |
× |
0.66 |
2018. 9. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
— |
× |
— |
2018. 6. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
— |
× |
— |
2018. 3. 31. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
— |
× |
— |
보고서 기준:
10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
2023년 1분기 대비 자산수익률(ROE)이ROA감소한 주된 이유는 조세부담률로 측정되는 세금의 효과가 감소했기 때문이다.
순이익률(Net Profit Margin Ratio)의 세분화
Paramount Global, 순이익률의 분해(분기별 데이터)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
순이익률(Net Profit Margin Ratio) |
= |
세금 부담 |
× |
이자 부담 |
× |
EBIT 마진 |
2023. 3. 31. |
-1.49% |
= |
— |
× |
-2.25 |
× |
0.94% |
2022. 12. 31. |
3.66% |
= |
0.83 |
× |
0.59 |
× |
7.50% |
2022. 9. 30. |
10.46% |
= |
0.84 |
× |
0.80 |
× |
15.59% |
2022. 6. 30. |
11.60% |
= |
0.85 |
× |
0.81 |
× |
16.89% |
2022. 3. 31. |
14.26% |
= |
0.90 |
× |
0.82 |
× |
19.25% |
2021. 12. 31. |
15.89% |
= |
0.88 |
× |
0.84 |
× |
21.60% |
2021. 9. 30. |
12.00% |
= |
0.87 |
× |
0.79 |
× |
17.49% |
2021. 6. 30. |
12.64% |
= |
0.89 |
× |
0.79 |
× |
17.99% |
2021. 3. 31. |
10.75% |
= |
0.82 |
× |
0.77 |
× |
17.15% |
2020. 12. 31. |
9.58% |
= |
0.82 |
× |
0.74 |
× |
15.77% |
2020. 9. 30. |
5.36% |
= |
0.79 |
× |
0.63 |
× |
10.71% |
2020. 6. 30. |
5.24% |
= |
0.75 |
× |
0.65 |
× |
10.75% |
2020. 3. 31. |
6.85% |
= |
0.79 |
× |
0.71 |
× |
12.23% |
2019. 12. 31. |
11.89% |
= |
1.00 |
× |
0.77 |
× |
15.32% |
2019. 9. 30. |
16.53% |
= |
1.01 |
× |
0.83 |
× |
19.71% |
2019. 6. 30. |
18.51% |
= |
1.03 |
× |
0.85 |
× |
21.30% |
2019. 3. 31. |
19.09% |
= |
1.08 |
× |
0.84 |
× |
21.06% |
2018. 12. 31. |
13.50% |
= |
0.88 |
× |
0.83 |
× |
18.60% |
2018. 9. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
— |
2018. 6. 30. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
— |
2018. 3. 31. |
— |
= |
— |
× |
— |
× |
— |
보고서 기준:
10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
2023년 1분기 순이익률(Net Profit Margin Ratio)이 감소한 주된 이유는 조세부담률(tax burden ratio)로 측정되는 세금의 효과가 감소했기 때문이다.