경제적 부가가치 (EVA)
EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.
경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.
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경제적 이익
Shockwave Medical Inc., 경제적 이익계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 세후 순영업이익 (NOPAT)1 | ||||||
| 자본 비용2 | ||||||
| 투자 자본3 | ||||||
| 경제적 이익4 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 NOPAT. 자세히 보기 »
2 자본 비용. 자세히 보기 »
3 투자 자본. 자세히 보기 »
4 2023 계산
경제적 이익 = NOPAT – 자본 비용 × 투자 자본
= – × =
최근 몇 년간 세후 순영업이익(NOPAT)은 상당한 변동성을 보였습니다. 2019년과 2020년에는 각각 -49,755천 달러, -64,111천 달러의 손실을 기록했습니다. 그러나 2021년에는 손실 규모가 -7,113천 달러로 감소했으며, 2022년에는 122,053천 달러의 이익으로 전환되었습니다. 이러한 긍정적인 추세는 2023년에도 이어져 170,498천 달러의 이익을 달성했습니다.
자본 비용은 2019년부터 2023년까지 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2019년 13.36%에서 2020년 13.51%로 소폭 상승한 후, 2021년과 2022년에는 13.5%와 13.49%로 유사한 수준을 유지했습니다. 2023년에는 12.67%로 소폭 감소했습니다.
투자 자본은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년 158,673천 달러에서 2020년 91,274천 달러로 감소했지만, 2021년에는 174,255천 달러로 다시 증가했습니다. 2022년에는 318,057천 달러로 크게 증가했으며, 2023년에는 672,462천 달러로 더욱 확대되었습니다. 이는 회사가 사업 확장을 위해 적극적으로 자본을 투자하고 있음을 시사합니다.
경제적 이익은 NOPAT과 유사한 패턴을 보였습니다. 2019년과 2020년에는 각각 -70,961천 달러, -76,443천 달러의 손실을 기록했습니다. 2021년에는 손실 규모가 -30,630천 달러로 감소했으며, 2022년에는 79,148천 달러의 이익으로 전환되었습니다. 2023년에는 85,272천 달러의 이익을 기록하며, 경제적 이익이 지속적으로 개선되고 있음을 보여줍니다.
- 세후 순영업이익 (NOPAT)
- 2019년과 2020년 손실 이후, 2021년부터 2023년까지 꾸준히 증가하여 괄목할 만한 이익을 달성했습니다.
- 자본 비용
- 전반적으로 안정적인 수준을 유지했지만, 2023년에 소폭 감소했습니다.
- 투자 자본
- 2020년에 일시적으로 감소했지만, 이후 지속적으로 증가하여 회사의 성장 잠재력을 보여줍니다.
- 경제적 이익
- NOPAT과 유사하게, 손실에서 이익으로 전환되었으며, 2022년과 2023년에 상당한 이익을 기록했습니다.
세후 순영업이익 (NOPAT)
Shockwave Medical Inc., NOPAT계산
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »
2 의심 계정에 대한 충당금의 증가(감소) 추가.
3 순이익(손실)에 대한 자기자본 등가물의 증가(감소) 추가.
4 2023 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= × =
5 2023 계산
이자 비용의 세제 혜택 = 조정된 이자 비용 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
6 세후 이자비용을 당기순이익(손실)에 추가(손실).
7 2023 계산
투자 수익의 세무비용(급부금) = 투자 소득, 세전 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
8 세후 투자 소득의 제거.
- 순이익(손실)의 변화
- 2019년부터 2021년까지 순이익은 지속적으로 적자를 기록하였으며, 2019년과 2020년 사이에 손실 규모가 다소 커지는 경향을 보였다. 2021년에는 손실이 크게 축소되어 적자를 상당 부분 해소하는 모습을 나타냈다. 그러나 2022년에는 순이익이 다시 흑자로 전환되었으며, 2023년에는 더욱 큰 흑자를 기록하였다. 이는 회사의 영업성과가 전반적으로 개선되었음을 시사한다.
- 세후 순영업이익 (NOPAT)의 변화
- 세후 순영업이익은 2019년과 2020년 모두 적자를 기록하였으며, 손실 규모가 2020년에 증가하였다. 2021년에는 적자가 크게 축소되었으나 여전히 적자를 기록하는 수준이었다. 이후 2022년과 2023년에 각각 흑자로 전환되면서, 2022년에는 흑자 규모가 상당히 증가하였다. 이것은 영업 활동의 수익성이 현저히 향상된 결과로 판단되며, 회사의 운영 효율성과 수익 창출 능력이 크게 강화된 것으로 보인다.
현금 영업세
Shockwave Medical Inc., 현금 영업세계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소득세에 대한 충당금(혜택) | ||||||
| 덜: 이연소득세비용(급여) | ||||||
| 더: 이자 비용으로 인한 세금 절감 | ||||||
| 덜: 투자 소득에 부과되는 세금 | ||||||
| 현금 영업세 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
- 소득세에 대한 충당금(혜택)
- 이 항목은 기업이 예상하는 소득세 부담 또는 환급액을 반영하며, 기간별로 상당한 변동을 보여줍니다. 2019년에는 62천 USD로 시작하여 점차 2021년에 301천 USD로 증가하는 추세를 보였으며, 이후 2022년에는 급격히 마이너스(-95168천 USD)로 전환되어 상당한 충당금 환입 또는 손실을 시사합니다. 2023년에는 다시 27003천 USD로 회복되고 있으며, 이는 기업의 세무 관련 전망에 변화가 있었음을 의미할 수 있습니다. 전반적으로 이 항목의 변동은 세무 정책 혹은 일회성 조정과 관련이 있을 것으로 보입니다.
- 현금 영업세
- 이 항목은 기업의 영업활동으로 발생한 현금 기반 세금 부담을 나타내며, 지속적인 증가 추세를 보입니다. 2019년 390천 USD에서 2020년 453천 USD로 증대되었고, 2021년에는 847천 USD로 상대적으로 큰 폭의 증가를 나타냈습니다. 2022년에는 2898천 USD로 큰 폭의 상승이 관찰되었으며, 2023년에는 14167천 USD로 급증하여 전년 대비 다수의 배가량 증가를 보여주고 있습니다. 이러한 가파른 증가는 기업의 영업 소득 또는 세무 전략 변경, 세율 인상 또는 다른 세무 관련 변화와 연계될 가능성이 있으며, 기업의 세무 부담이 점차 늘어나고 있음을 시사합니다.
투자 자본
Shockwave Medical Inc., 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 자본화된 운영 리스의 추가.
2 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »
3 의심스러운 미수금에 대한 충당금 추가.
4 주주의 자본에 대한 지분 등가물 추가.
5 누적된 기타 포괄 소득의 제거.
6 진행 중인 공사 빼기.
7 유가증권 공제.
- 총 부채 및 임대
- 2019년부터 2023년까지 총 부채 및 임대액은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 2019년 22,718천 달러에서 시작하여 2023년에는 770,607천 달러로 크게 증가하였다. 특히, 2022년 이후의 상승세가 눈에 띄며, 이는 부채 또는 임대 부채의 급증을 나타낸다. 이러한 증가는 기업의 확장 또는 신규 투자의 비용 증가와 관련이 있을 수 있으며, 재무구조에 큰 변화를 가져오고 있음을 시사한다.
- 주주의 자본
- 주주의 자본은 전 기간에 걸쳐 점진적으로 증가하는 모습을 보여주며, 특히 2022년과 2023년에 급격한 상승을 기록하였다. 2019년 192,653천 달러에서 2023년 668,677천 달러까지 증가하여, 기업의 자기자본이 확장되고 있음을 반영한다. 이는 기업이 자본 유치를 적극적으로 추진하거나 이익 누적으로 인해 주주 가치가 증가했음을 의미할 수 있다. 2022년 이후의 성장세는 기업의 재무 안정성과 성장 잠재력을 보여주는 중요한 신호로 볼 수 있다.
- 투자 자본
- 투자 자본은 2019년 이후 전반적으로 증가하는 경향을 나타내며, 특히 2020년에는 일시적인 하락을 경험하였지만 이후 다시 상승하였다. 2020년 91,274천 달러에서 2023년 672,462천 달러로 증가하였으며, 이는 기업의 투자 활동이 활발히 이루어지고 있음을 의미한다. 투자 자본의 증가는 기업이 성장과 확장을 위해 자본을 적극적으로 운용하고 있다는 신호이며, 이와 함께 부채와 자본이 함께 확대됨에 따라 전체 재무구조의 성장과 관련된 전략적 움직임이 반영된다.
자본 비용
Shockwave Medical Inc., 자본 비용계산
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 전환사채와 장기채무, 유동부채와 비유동부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 전환사채와 장기채무, 유동부채와 비유동부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 전환사채와 장기채무, 유동부채와 비유동부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 전환사채와 장기채무, 유동부채와 비유동부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 전환사채와 장기채무, 유동부채와 비유동부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
경제적 스프레드 비율
Shockwave Medical Inc., 경제적 스프레드 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 투자 자본2 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율3 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율경쟁자4 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 투자 자본. 자세히 보기 »
3 2023 계산
경제적 스프레드 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 투자 자본
= 100 × ÷ =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 경제적 이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2019년과 2020년에는 각각 -70961천 달러, -76443천 달러로 손실을 기록했습니다. 그러나 2021년에는 손실 규모가 -30630천 달러로 감소했으며, 2022년에는 79148천 달러로 흑자 전환에 성공했습니다. 2023년에는 경제적 이익이 85272천 달러로 소폭 증가했습니다.
투자 자본은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년 158673천 달러에서 2020년 91274천 달러로 감소했지만, 이후 2021년 174255천 달러, 2022년 318057천 달러, 2023년 672462천 달러로 지속적으로 증가했습니다. 특히 2022년과 2023년의 증가폭이 두드러집니다.
경제적 스프레드 비율은 경제적 이익과 투자 자본의 관계를 나타내는 지표로, 변동성이 큰 모습을 보였습니다. 2019년 -44.72%에서 2020년 -83.75%로 감소한 후, 2021년에는 -17.58%로 개선되었습니다. 2022년에는 24.88%로 크게 상승했으며, 2023년에는 12.68%로 소폭 감소했습니다. 경제적 스프레드 비율의 긍정적인 전환은 수익성 개선을 시사합니다.
- 경제적 이익 추세
- 손실에서 흑자 전환 후 꾸준한 증가세를 보임.
- 투자 자본 추세
- 전반적으로 꾸준히 증가하는 추세이며, 특히 최근 2년간 증가폭이 큼.
- 경제적 스프레드 비율 추세
- 변동성이 크지만, 전반적으로 개선되는 추세를 보임.
경제적 이익 마진 비율
Shockwave Medical Inc., 경제적 이익 마진 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 수익 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율2 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율경쟁자3 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2023 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 수익
= 100 × ÷ =
3 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 전반적으로 긍정적인 추세가 관찰됩니다. 특히 수익과 경제적 이익에서 뚜렷한 변화가 나타납니다.
- 수익
- 수익은 2019년 42,927천 달러에서 2023년 730,230천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2020년에는 67,789천 달러로 상당한 증가를 보였으며, 2021년에는 237,146천 달러, 2022년에는 489,733천 달러로 더욱 가속화되었습니다. 이러한 추세는 회사가 시장 점유율을 확대하고 매출을 증대하고 있음을 시사합니다.
- 경제적 이익
- 경제적 이익은 2019년과 2020년에 각각 -70,961천 달러와 -76,443천 달러로 적자를 기록했습니다. 그러나 2021년에는 -30,630천 달러로 적자 폭이 감소했으며, 2022년에는 79,148천 달러로 흑자 전환에 성공했습니다. 2023년에는 85,272천 달러로 흑자 규모가 더욱 확대되었습니다. 이는 수익 증가와 함께 비용 관리 효율성이 개선되었음을 나타냅니다.
- 경제적 이익 마진 비율
- 경제적 이익 마진 비율은 2019년 -165.31%에서 2020년 -112.77%로 개선되었지만 여전히 부정적인 값을 보였습니다. 2021년에는 -12.92%로 적자 폭이 줄어들었고, 2022년에는 16.16%로 흑자 전환되었습니다. 2023년에는 11.68%로 소폭 감소했지만 여전히 긍정적인 수준을 유지하고 있습니다. 경제적 이익 마진 비율의 개선은 수익성 향상을 반영합니다.
전반적으로, 수익의 꾸준한 증가와 경제적 이익의 흑자 전환은 회사의 재무 건전성이 개선되고 있음을 보여줍니다. 다만, 경제적 이익 마진 비율의 변동 추이를 지속적으로 모니터링하여 수익성 유지 및 개선을 위한 노력을 기울여야 할 것입니다.