현금 흐름표
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Shockwave Medical Inc., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위 천

3개월 종료	2024. 3. 31.	2023. 12. 31.	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.	2019. 3. 31.
순이익(손실)	55,346)	44,305)	34,986)	28,862)	39,125)	140,911)	35,003)	25,561)	14,521)	12,942)	1,948)	(425)	(23,601)	(15,874)	(12,932)	(18,118)	(18,775)	(14,745)	(12,957)	(10,608)	(12,799)
감가상각 및 상각	3,109)	3,075)	3,009)	2,566)	1,708)	1,538)	1,258)	1,107)	953)	894)	1,088)	876)	721)	502)	484)	451)	426)	483)	338)	261)	255)
(지분법투자로 인한 손익)손실	(713)	167)	733)	146)	823)	1,061)	(97)	1,464)	47)	421)	342)	—)	5,523)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
주식 기반 보상	22,937)	21,811)	18,410)	17,046)	15,967)	12,643)	11,732)	11,005)	9,510)	8,208)	7,387)	6,523)	5,139)	3,242)	2,846)	2,391)	1,871)	1,310)	1,106)	818)	412)
비현금 리스 비용	887)	767)	832)	813)	748)	742)	763)	770)	767)	773)	393)	386)	405)	378)	371)	365)	369)	205)	243)	247)	249)
보험료 상각 및 판매 가능 증권에 대한 할인	(9,897)	(8,179)	(2,434)	(625)	(718)	(371)	(51)	144)	210)	71)	625)	18)	379)	11)	88)	87)	114)	(1)	(188)	(354)	—)
고정자산 상각손실	8)	131)	114)	15)	11)	81)	—)	—)	—)	7)	—)	—)	—)	90)	97)	—)	—)	(23)	2)	69)	19)
채무 소멸에 따른 손실	—)	—)	710)	—)	—)	562)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
이연 소득세	(12,557)	5,004)	7,817)	2,486)	(547)	(97,276)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
워런트 책임의 공정가치 변동	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	609)
채권 발행 비용의 상각	947)	945)	494)	35)	33)	60)	163)	157)	153)	154)	18)	172)	167)	168)	165)	160)	153)	114)	110)	108)	104)
외화 재측정	2,268)	(1,540)	1,035)	(84)	(689)	(2,315)	1,347)	1,540)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
우발적 대가의 공정가치 변동	(1,648)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
미수금	(9,014)	(15,471)	(2,501)	(10,559)	(13,004)	(6,200)	(4,636)	(12,070)	(10,407)	(7,469)	(5,011)	(5,342)	(7,924)	(978)	(4,346)	1,446)	(434)	(1,826)	(309)	(1,303)	(1,089)
목록	(3,285)	(10,391)	(4,935)	(7,926)	(7,757)	(5,339)	(8,150)	(6,132)	(10,090)	(4,091)	(2,306)	(2,368)	(3,308)	(718)	(5,373)	(7,158)	(3,807)	(2,728)	(936)	(1,277)	(1,883)
선불 비용 및 기타 유동 자산	2,144)	2,677)	(6,107)	(1,883)	1,896)	(171)	(841)	(3,374)	600)	(144)	(583)	(1,248)	(135)	635)	84)	368)	(1,588)	302)	(246)	555)	(1,396)
기타 자산	438)	(1,139)	(290)	(2,196)	(861)	(2,069)	(744)	(311)	(119)	(37)	2)	78)	48)	(145)	(45)	(69)	(47)	42)	(6)	24)	(19)
미지급금	416)	1,686)	(5,565)	(743)	4,734)	1,836)	(1,051)	(3,751)	4,911)	(298)	898)	(512)	1,782)	(616)	(494)	260)	(542)	388)	171)	344)	369)
미지급 부채 및 기타 유동 부채	(16,135)	21,628)	5,276)	12,680)	(6,661)	7,564)	435)	12,993)	(9,051)	8,626)	4,904)	4,308)	3,799)	1,176)	2,882)	1,814)	(1,855)	4,170)	2,321)	857)	991)
리스 부채	(854)	4,701)	(933)	(896)	(846)	(821)	(643)	(232)	(68)	774)	(383)	(280)	(298)	(270)	(257)	(163)	(74)	(261)	(253)	(259)	(237)
장기 소득세 납부	1,443)	1,526)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
영업자산 및 부채의 변동	(24,847)	5,217)	(15,055)	(11,523)	(22,499)	(5,200)	(15,630)	(12,877)	(24,224)	(2,639)	(2,479)	(5,364)	(6,036)	(916)	(7,549)	(3,502)	(8,347)	87)	742)	(1,059)	(3,264)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금에 대한 순이익(손실)을 조정하기 위한 조정	(19,506)	27,398)	15,665)	10,875)	(5,163)	(88,475)	(515)	3,310)	(12,584)	7,889)	7,374)	2,611)	6,298)	3,475)	(3,498)	(48)	(5,414)	2,175)	2,353)	90)	(1,616)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금	35,840)	71,703)	50,651)	39,737)	33,962)	52,436)	34,488)	28,871)	1,937)	20,831)	9,322)	2,186)	(17,303)	(12,399)	(16,430)	(18,166)	(24,189)	(12,570)	(10,604)	(10,518)	(14,415)
매도가능증권 매입	(400,599)	(349,141)	(342,591)	(34,609)	(21,130)	(52,545)	(32,619)	(10,505)	(42,128)	(41,679)	(48,323)	(11,980)	(15,263)	(151,933)	—)	—)	(16,020)	(13,129)	(23,563)	(82,784)	—)
판매 가능한 유가 증권의 만기 수익금	324,535)	115,000)	43,250)	54,000)	34,500)	28,350)	34,500)	19,923)	18,000)	21,400)	46,400)	41,900)	46,400)	—)	13,000)	34,000)	25,000)	31,450)	32,300)	—)	—)
재산 및 장비 구매	(8,389)	(8,121)	(6,538)	(8,748)	(7,188)	(11,081)	(7,157)	(3,602)	(3,286)	(2,823)	(2,859)	(2,706)	(4,051)	(1,674)	(894)	(4,297)	(4,655)	(1,530)	(1,096)	(771)	(420)
사업결합, 순현금취득	—)	—)	—)	(94,411)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	(84,453)	(242,262)	(305,879)	(83,768)	6,182)	(35,276)	(5,276)	5,816)	(27,414)	(23,102)	(4,782)	27,214)	27,086)	(153,607)	12,106)	29,703)	4,325)	16,791)	7,641)	(83,555)	(420)
기업공개(IPO) 시 보통주 발행 대금, 발행 비용 순 지급	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(215)	(2,215)	102,977)
사모 보통주 발행 수익금	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	10,000)
유예 공모 비용 지급	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(179)	—)	—)	—)	—)
공모를 통한 보통주 발행 수익금, 지급된 발행 비용 순	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(416)	83,784)	—)	96,856)	—)	—)	—)
제한된 주식 단위의 순 정산 베스팅에 대해 원천징수된 세금 납부	(8)	(2)	(34)	(4)	(3)	(17)	—)	—)	(6)	—)	—)	(3,223)	(5,114)	(558)	(246)	(616)	—)	—)	—)	—)	—)
스톡옵션 행사의 수익금	750)	192)	459)	403)	320)	890)	781)	500)	391)	500)	691)	1,085)	773)	1,731)	993)	480)	1,113)	1,183)	706)	148)	169)
종업원 주식매입계획에 따른 보통주 발행 대금	4,269)	—)	3,138)	—)	3,092)	—)	2,352)	—)	2,135)	—)	1,696)	—)	1,141)	—)	953)	—)	842)	—)	—)	—)	—)
전환사채 수익금, 순	—)	(354)	730,809)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
전환사채와 관련된 한도 통화 매입	—)	—)	(96,375)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
부채의 원금 상환	—)	—)	(25,000)	(80,000)	—)	(15,446)	(2,750)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1,111)	(1,667)	—)	—)	—)
부채 자금 조달 수익금	—)	—)	—)	—)	80,000)	24,169)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	3,265)	—)	—)	—)	—)
추정된 영장 책임의 지불	—)	—)	—)	(16,240)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
영장 행사의 수익금	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	110)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	5,011)	(164)	612,997)	(95,841)	83,409)	9,596)	383)	500)	2,520)	500)	2,387)	(2,138)	(3,200)	1,173)	1,284)	83,648)	3,930)	96,372)	491)	(2,067)	113,256)
환율 변동이 현금 및 현금성자산에 미치는 영향	(3,175)	1,100)	(773)	(322)	792)	1,602)	(1,229)	(1,526)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
현금, 현금등가물, 제한현금의 순증가(감소)	(46,777)	(169,623)	356,996)	(140,194)	124,345)	28,358)	28,366)	33,661)	(22,957)	(1,771)	6,927)	27,262)	6,583)	(164,833)	(3,040)	95,185)	(15,934)	100,593)	(2,472)	(96,140)	98,421)

수익성 분석: 전반적으로, 순이익(손실)의 추이는 크게 변동하며, 2019년은 손실을 기록하다가 2021년부터 흑자로 전환되는 양상을 보이고 있습니다. 특히 2021년 12월 이후, 순이익이 큰 폭으로 증가하여 2023년 3월에는 140,911천 달러에 이르렀으며, 이후에도 지속적인 흑자로 수익성을 개선하고 있음을 알 수 있습니다. 이는 매출 증가, 비용 효율화 또는 기타 수익원 확보 등을 통해 수익성이 개선됨을 시사합니다.
비용 구조 및 영업 활동 현금흐름: 감가상각 및 상각 비용은 일정한 수준을 유지하거나 소폭 증가하는 양상을 보여, 영업 비용이 일정 수준으로 유지되고 있음을 시사합니다. 영업활동에서 제공된(사용된) 순현금은 2019년부터 2024년까지 변동성을 보이나, 2023년과 2024년에는 각각 35,840천 달러와 71,703천 달러로 상당히 확대되어 있으며, 이는 영업 활동의 강화를 의미할 수 있습니다. 반면, 순현금 흐름은 변동하면서도 일부 기간에는 부정적인 흐름도 존재하지만, 2024년에는 다시 양호한 수준으로 회복되고 있습니다.
투자 활동과 재무 활동의 동향: 투자 활동에서는 2019년과 2020년 초반 큰 규모의 현금 유출이 있었으며, 특히 2020년 후반에 재산 및 장비 구매와 투자활동에서 큰 부담을 경험하였습니다. 2022년과 2023년 하반기에는 일부 투자 축소 및 정리 활동이 확인되고 있으며, 2024년 상반기에는 부정적인 흐름이 둔화 또는 반전되었음을 보여줍니다. 재무 활동에서는 2020년 이후 기업공개(IPO)와 유상증자, 전환사채 발행 등 자본 조달 활동이 활발히 이루어지고 있으며, 2023년과 2024년에는 대규모 현금 유입이 발생하면서 재무 전략의 적극적 실행이 반영되었습니다.
지속적인 비용 증대와 특정 항목의 급증: 스톡옵션 행사 수익금과 주식 발행으로 인한 수익은 꾸준히 상승하는 양상이며, 이는 인력 유치와 동기부여, 추가 자본 조달 노력의 일환으로 볼 수 있습니다. 반면, 보험료 상각 및 판매 가능 증권에 대한 할인, 기타자산, 미수금 등 일부 항목은 변동성이 크거나 급증하는 경향이 있으며, 이는 시장 변동성이나 일회성 비용, 채권 및 금융거래의 영향을 받는 것으로 판단됩니다.
유동성 및 자본 조달 노선: 현금, 현금성자산, 제한현금의 순증가는 2024년 상반기에 큰 폭으로 나타나며, 이는 적극적 재무 활동을 통해 자본 확보 및 유동성 강화를 추진한 결과로 분석됩니다. 또한, 보통주 발행과 유상증자, 공모를 통한 자금 조달이 활발히 진행되어, 재무구조 개선과 성장 지원 목적으로 활용된 것으로 보입니다. 환율 변동이 현금 및 현금성자산에 미치는 영향은 일부 기간 동안 부정적 영향을 주었으며, 글로벌 환율 변동성도 재무 성과에 고려되어야 함을 시사합니다.

Shockwave Medical Inc. (NASDAQ:SWAV)

현금 흐름표 분기별 데이터

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