현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Take-Two Interactive Software Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 단위 천

12개월 종료	2025. 3. 31.	2024. 3. 31.	2023. 3. 31.	2022. 3. 31.	2021. 3. 31.	2020. 3. 31.
순이익(손실)	(4,478,900)	(3,744,200)	(1,124,700)	418,022)	588,886)	404,459)
소프트웨어 개발 비용 및 라이선스의 상각 및 손상(Amortization and impairment of software development costs and licenses)	333,800)	292,700)	268,300)	153,279)	144,263)	167,925)
주식 기반 보상	324,000)	335,600)	317,800)	182,969)	110,472)	257,881)
비현금 리스 비용	59,500)	61,100)	81,700)	34,511)	30,553)	21,037)
무형 자산의 상각 및 손상(Amortization and impairment of intangibles)	922,600)	1,418,900)	1,506,700)	64,817)	32,241)	20,990)
감가 상각	153,900)	135,500)	90,300)	61,196)	56,309)	47,628)
영업권 손상	3,545,200)	2,342,100)	—)	—)	—)	—)
이자 비용	167,300)	140,600)	122,700)	6,525)	—)	—)
이연 소득세	139,500)	(150,400)	(410,800)	8,104)	10,631)	(3,486)
공정가치 조정	6,900)	8,600)	31,500)	(6,015)	(41,588)	—)
기타, 그물	24,800)	30,500)	(26,600)	16,243)	5,515)	9,074)
미수금	(105,000)	83,700)	106,800)	(17,857)	47,195)	(195,484)
소프트웨어 개발 비용 및 라이선스	(691,600)	(603,400)	(492,800)	(386,945)	(221,279)	(48,434)
선지급 비용, 기타 유동 및 기타 비유동 자산	11,900)	(154,700)	77,200)	(200,314)	(82,019)	(240,185)
이연된 수익	6,800)	(11,800)	(141,900)	(30,946)	152,466)	(55,460)
미지급금, 미지급 비용 및 기타 부채	(465,900)	(200,900)	(405,100)	(45,605)	78,673)	299,733)
자산 및 부채의 변동, 기업 매입으로 인한 순 효과	(1,243,800)	(887,100)	(855,800)	(681,667)	(24,964)	(239,830)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금에 대한 순이익(손실)을 조정하기 위한 조정	4,433,700)	3,728,100)	1,125,800)	(160,038)	323,432)	281,219)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금	(45,200)	(16,100)	1,100)	257,984)	912,318)	685,678)
은행 정기 예금의 변동	12,600)	19,800)	100,000)	446,965)	(387,762)	196,720)
매각 가능 증권의 매각 및 만기	—)	146,900)	542,000)	779,940)	546,287)	400,635)
매도가능증권 매입	—)	—)	—)	(756,266)	(824,477)	(499,991)
매각	32,700)	—)	—)	—)	—)	—)
고정 자산 매입	(169,400)	(141,700)	(204,200)	(158,642)	(68,923)	(53,384)
장기 투자 매각 수익금	—)	—)	20,600)	—)	47,472)	—)
장기 투자 매입	(21,100)	(18,500)	(15,700)	(12,272)	(16,852)	(27,891)
기업 인수	6,500)	(18,100)	(3,310,900)	(161,331)	(102,469)	(12,040)
다른	(12,800)	(16,600)	(8,100)	822)	—)	—)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	(151,500)	(28,200)	(2,876,300)	139,216)	(806,724)	4,049)
제한된 주식 보상에 대한 순 지분 정산과 관련된 세금 납부	—)	(94,100)	(108,100)	(64,074)	(71,552)	(87,968)
보통주 환매	—)	—)	—)	(200,012)	—)	—)
보통주 발행	77,300)	39,400)	65,400)	19,657)	14,214)	10,515)
부채 비용	(5,400)	(10,300)	(22,400)	(12,150)	—)	—)
빚 상환	—)	(1,339,600)	(200,000)	(234)	—)	—)
한도 통화의 정산	—)	—)	140,100)	—)	—)	—)
전환사채 결제에 대한 지불	(8,300)	—)	(1,166,800)	—)	—)	—)
채권 발행 수익금	598,900)	1,348,900)	3,248,900)	—)	—)	—)
우발 차익 대가의 지불	(12,000)	(35,700)	(26,800)	—)	—)	—)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	650,500)	(91,400)	1,930,300)	(256,813)	(57,338)	(77,453)
외화 환율이 현금, 현금성자산, 제한된 현금 및 현금성자산에 미치는 영향	3,400)	3,100)	(15,900)	(5,303)	18,599)	(10,868)
현금의 순 변동, 현금등가물, 제한된 현금 및 현금성자산	457,200)	(132,600)	(960,800)	135,084)	66,855)	601,406)
현금, 현금성자산, 제한된 현금 및 현금성자산, 연초	1,102,000)	1,234,600)	2,195,400)	2,060,247)	1,993,392)	1,391,986)
현금, 현금성자산 및 제한된 현금성자산, 연말	1,559,200)	1,102,000)	1,234,600)	2,195,331)	2,060,247)	1,993,392)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-03-31).

순이익(손실): 2020년부터 2022년까지는 순이익이 증가하는 추세를 보여줍니다. 그러나 2023년 이후는 적자를 기록하며 큰 폭으로 악화되고 있으며, 2024년과 2025년에는 손실 규모가 더욱 심화되어 수억 달러에 달하는 적자를 기록하고 있습니다. 이는 운영상 또는 비영업사적 요인에 따른 재무적 어려움이 확대되고 있음을 시사합니다.
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금: 이 지표는 2020년 이후 대부분의 연도에 강한 현금 유입을 보여주었으나 2023년부터 급격한 감소가 관찰됩니다. 2023년에는 거의 플러스로 돌아서지 못하고 마이너스로 전환되었으며, 2024년과 2025년에는 적자 상태가 지속되고 있습니다. 이는 영업 활동에서의 현금 창출 능력이 저하되었거나, 상당한 규모의 투자 또는 비용 부담으로 인해 현금 유입이 줄어든 것으로 해석될 수 있습니다.
투자 활동으로 제공된(사용된) 순현금: 2020년과 2021년에는 투자 활동에서 일정 수준의 현금 유출과 유입이 존재하였으나, 2022년 이후로는 특히 기업 인수, 고정자산 매입, 장기 투자 등 투자 활동이 크게 증가하면서 2023년과 2024년에는 투자 활동이 현금 유출을 초래하는 상황이 지속되고 있습니다. 기업 인수가 매우 활발했던 2021년 이후로, 큰 금액의 투자 지출이 보고되어, 자산 확장 또는 재무 구조 조정이 진행된 것으로 보입니다.
재무 활동으로 제공된(사용된) 순현금: 2020년과 2021년에는 재무 활동에서 상당 부분의 현금 유입이 있었으며, 특히 2020년에는 채권 발행과 주식 발행이 활발히 이루어진 것으로 나타납니다. 반면 2022년 이후로는 부채 상환과 배당, 주식 환매 등으로 인해 현금 유출이 증가했고, 2023년과 2024년에는 큰 규모의 차입 상환이 관찰됩니다. 2023년과 2024년의 재무 활동은 회사의 부채 감축 및 자본 구조 조정을 목표로 하는 것으로 보이며, 일부 채권 및 전환사채 결제, 주식 환매 등의 거래가 영향을 미친 것으로 해석됩니다.
기타 요인 및 자산/부채 특징: 2022년 이후 영업권 손상과 무형 자산 상각이 큰 폭으로 증가하였으며, 2023년과 2024년에는 영업권 손상이 기업 전체의 재무 건전성에 부정적 영향을 미친 것으로 나타났습니다. 또한, 일부 기간에는 단기 채무와 미지급금이 급증하거나 부채 비용이 확대되었으며, 이연 소득세 등 세금 관련 항목도 변동성을 보여줍니다. 이는 재무 구조의 변화 및 시장 환경에 따른 재무 전략의 조정을 보여줍니다.

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