경제적 부가가치 (EVA)
EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.
경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.
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경제적 이익
lululemon athletica inc., 경제적 이익계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2025. 2. 2. | 2024. 1. 28. | 2023. 1. 29. | 2022. 1. 30. | 2021. 1. 31. | 2020. 2. 2. | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 세후 순영업이익 (NOPAT)1 | |||||||
| 자본 비용2 | |||||||
| 투자 자본3 | |||||||
| 경제적 이익4 | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-02-02), 10-K (보고 날짜: 2024-01-28), 10-K (보고 날짜: 2023-01-29), 10-K (보고 날짜: 2022-01-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-K (보고 날짜: 2020-02-02).
1 NOPAT. 자세히 보기 »
2 자본 비용. 자세히 보기 »
3 투자 자본. 자세히 보기 »
4 2025 계산
경제적 이익 = NOPAT – 자본 비용 × 투자 자본
= – × =
- 세후 순영업이익 (NOPAT)
- 분석 기간 동안 세후 순영업이익은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 2020년 대비 2025년에는 약 2배 이상 성장하였으며, 특히 2022년과 2023년 사이의 성장률이 높았던 점이 눈에 띈다. 이는 회사의 영업 성과가 전반적으로 호조를 이루었음을 시사하며, 효율적인 비용관리와 매출 증대가 일정 부분 기여했을 것으로 보인다.
- 자본 비용
- 자본 비용은 대체로 안정적인 수준, 약 16.3%~16.5% 내에서 유지되고 있다. 최근 2025년 기준 16.29%로 약간 하락하는 경향을 보여, 자본 비용의 절감 또는 자본 효율성 향상이 일부 이루어졌음을 시사한다.
- 투자 자본
- 투자 자본은 전반적으로 증가하는 경향을 나타내며, 2020년 약 3,008,240천 달러에서 2025년 약 6,507,336천 달러에 이르러 두 배 이상 성장하였다. 이와 같은 증가는 자산 확대 및 확장 전략의 일환으로 해석할 수 있으며, 장기적인 성장 전략이 적극 추진되고 있음을 보여준다.
- 경제적 이익
- 경제적 이익은 변동성을 보이면서도 전반적으로 가파른 상승세를 나타내고 있다. 2020년 218,606천 달러에서 2025년 868,476천 달러로 급증했으며, 이는 투자 자본 대비 수익성 개선을 반영한다. 또한, 2021년의 일시적 하락 이후 급반등하는 모습이 특징으로, 회사의 수익 창출 능력 향상과 자본 효율성 증대를 보여준다.
세후 순영업이익 (NOPAT)
lululemon athletica inc., NOPAT계산
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-02-02), 10-K (보고 날짜: 2024-01-28), 10-K (보고 날짜: 2023-01-29), 10-K (보고 날짜: 2022-01-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-K (보고 날짜: 2020-02-02).
1 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »
2 미사용 기프트 카드 부채의 증가(감소) 추가.
3 순이익에 대한 자기자본 등가물의 증가(감소) 추가.
4 2025 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= × =
5 2025 계산
이자 비용의 세제 혜택 = 조정된 이자 비용 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
6 세후 이자 비용을 순이익에 추가.
- 순수입의 추세
- 2020년부터 2025년까지 순수입은 지속적인 성장세를 보여주고 있으며, 특히 2023년 이후 급격한 증가를 기록하였다. 2020년에는 약 6억 456만 달러였던 순수입이 2025년에는 약 1억 8146만 달러로 두 배 이상 확대되었다. 이러한 상승은 제품 판매의 확대 혹은 가격 인상, 시장 점유율 상승, 또는 새로운 상품 라인업의 성공적 출시와 관련이 있을 수 있다.
- 세후 순영업이익 (NOPAT)의 추세
- 세후 순영업이익 역시 명확한 성장세를 나타내고 있으며, 2020년 약 7억 1186만 달러에서 2025년 약 19억 2839만 달러로 증가하였다. 이 수치는 회사의 영업 효율성과 수익성의 전반적 향상을 보여주는 것으로 해석된다. 특히 2023년 이후 과도한 이익 증가는 비용 통제와 비용 구조 최적화와 연관이 있을 수 있다.
- 전반적 분석
- 양 지표 모두 연도별로 강한 성장세를 기록하며, 회사의 재무 성과가 강력하게 개선되고 있음을 보여준다. 이러한 성장 패턴은 시장 확대, 브랜드 강도 강화, 또는 운영 효율성 향상과 같은 전략적 성과와 연계될 가능성이 높다. 특히 2023년 이후의 수치는 성장 가속도를 보여주며, 향후 지속적인 성장이 기대된다.
현금 영업세
lululemon athletica inc., 현금 영업세계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2025. 2. 2. | 2024. 1. 28. | 2023. 1. 29. | 2022. 1. 30. | 2021. 1. 31. | 2020. 2. 2. | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소득세 비용 | |||||||
| 덜: 이연소득세비용(급여) | |||||||
| 더: 이자 비용으로 인한 세금 절감 | |||||||
| 현금 영업세 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-02-02), 10-K (보고 날짜: 2024-01-28), 10-K (보고 날짜: 2023-01-29), 10-K (보고 날짜: 2022-01-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-K (보고 날짜: 2020-02-02).
- 소득세 비용
- 2020년에서 2025년까지 소득세 비용은 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 특히 2022년 이후 빠른 상승세를 보여 2023년, 2024년, 2025년에 걸쳐 지속적으로 높아지고 있다. 이는 회사의 수익성이 개선되면서 세금 부담도 증가한 것으로 해석할 수 있다. 2020년의 2억 5179만 달러에서 2025년에는 7억 6146만 달러에 이르러 약 3배 이상 증가하는 모습을 보여주고 있다.
- 현금 영업세
- 현금 영업세 역시 유사한 패턴을 나타내며 꾸준히 증가하고 있다. 2020년 2억 3295만 달러에서 2025년에는 약 7억 1731만 달러로 상승하였다. 이 증가는 영업 활동에서 창출된 현금 흐름이 확대되고 있음을 시사하며, 회사의 실질적 영업 성과와 현금 유입이 강화되고 있음을 반영한다. 또한, 두 지표 모두 안정적이거나 점진적인 증가 추세를 보임으로써 회사의 수익성과 현금 창출 능력이 호전되고 있음을 보여준다.
투자 자본
lululemon athletica inc., 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)
US$ 단위 천
| 2025. 2. 2. | 2024. 1. 28. | 2023. 1. 29. | 2022. 1. 30. | 2021. 1. 31. | 2020. 2. 2. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용리스 책임1 | |||||||
| 보고된 총 부채 및 임대 | |||||||
| 주주의 자본 | |||||||
| 순이연법인세(자산) 부채2 | |||||||
| 사용하지 않은 기프트 카드 책임3 | |||||||
| 지분 등가물4 | |||||||
| 누적된 기타포괄(손익)손실, 세액 공제5 | |||||||
| 조정된 주주 자본 | |||||||
| 진행중인 작업6 | |||||||
| 투자 자본 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-02-02), 10-K (보고 날짜: 2024-01-28), 10-K (보고 날짜: 2023-01-29), 10-K (보고 날짜: 2022-01-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-K (보고 날짜: 2020-02-02).
1 자본화된 운영 리스의 추가.
2 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »
3 사용하지 않은 기프트 카드 책임 추가.
4 주주의 자본에 대한 지분 등가물 추가.
5 누적된 기타 포괄 소득의 제거.
6 진행 중인 작업 빼기.
- 총 부채 및 임대 부채의 추세 및 증감
- 2020년부터 2025년까지 총 부채 및 임대 부채는 꾸준한 증가세를 보여주고 있습니다. 2020년 약 739,961천 달러에서 2025년 1,575,791천 달러로 약 두 배 이상 증가하였으며, 연평균 증가율은 안정적이거나 소폭 가파른 상승을 나타내고 있습니다. 이는 회사가 부채 또는 임대 부채를 지속적으로 확대하여 자본 또는 내부 자원을 넘어 외부 금융에 의존하는 경향을 보인다고 해석될 수 있습니다.
- 주주의 자본의 변화와 증감 패턴
- 주주의 자본 역시 전반적으로 증가하는 흐름을 보이고 있으며, 2020년 약 1,952,218천 달러에서 2025년 4,324,047천 달러에 이르기까지 꾸준한 성장을 보여줍니다. 특히 2021년에서 2022년 사이와 2023년 이후 기간에 상당한 증가폭이 관찰되는데, 이는 회사의 내부자본이 크게 확충되고 있음을 시사합니다. 주주의 지분 확대로 인해 자기자본 비율이 높아질 가능성도 있으며, 이는 투자자 신뢰 또는 적자 회복과 연관될 수 있습니다.
- 투자 자본의 증감 및 확대 추세
- 투자 자본 역시 지속적으로 증가하는 모습을 보여줍니다. 2020년 약 3,008,240천 달러에서 2025년 6,507,336천 달러까지 성장하였으며, 이는 회사가 지속적인 성장 전략과 확장을 위해 자본 투입을 확대해왔음을 의미합니다. 투자 자본의 증가는 영업 활동 또는 자산 확대를 위한 재원 조달이 활발하게 이루어졌음을 반영합니다. 또한, 투자 자본과 주주의 자본의 증가는 서로 상호 연관된 성장으로 비춰질 수 있으며, 전반적인 재무구조가 긍정적으로 변화하는 모습으로 볼 수 있습니다.
자본 비용
lululemon athletica inc., 자본 비용계산
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 운용리스 책임3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-02-02).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 운용리스 책임3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-01-28).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 운용리스 책임3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-01-29).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 운용리스 책임3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-01-30).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 운용리스 책임3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-01-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 운용리스 책임3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-02-02).
경제적 스프레드 비율
lululemon athletica inc., 경제적 스프레드 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 2. 2. | 2024. 1. 28. | 2023. 1. 29. | 2022. 1. 30. | 2021. 1. 31. | 2020. 2. 2. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | |||||||
| 경제적 이익1 | |||||||
| 투자 자본2 | |||||||
| 성능 비율 | |||||||
| 경제적 스프레드 비율3 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 경제적 스프레드 비율경쟁자4 | |||||||
| Nike Inc. | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-02-02), 10-K (보고 날짜: 2024-01-28), 10-K (보고 날짜: 2023-01-29), 10-K (보고 날짜: 2022-01-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-K (보고 날짜: 2020-02-02).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 투자 자본. 자세히 보기 »
3 2025 계산
경제적 스프레드 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 투자 자본
= 100 × ÷ =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 경제적 이익
- 전반적으로, 2020년에서 2025년까지 기간 동안 경제적 이익은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 2020년에는 218,606 천 달러였던 값이 2021년에는 상당한 하락을 겪은 후, 2022년 이후 다시 상승세로 돌아서 2023년과 2024년에 각각 190,629 천 달러와 638,036 천 달러를 기록하였다. 2025년에는 868,476 천 달러로 크게 증가하여, 기업의 경제적 이익이 안정적이고 성장하는 방향으로 향하고 있음을 보여준다.
- 투자 자본
- 투자 자본은 전반적으로 증가하는 추세를 나타낸다. 2020년에는 약 3,008,240 천 달러였으며, 이후 꾸준히 확대되어 2025년에는 6,507,336 천 달러에 이른다. 이는 회사가 재무적 규모를 확장하며 자본 지출이나 투자를 지속적으로 늘려온 결과로 해석할 수 있다.
- 경제적 스프레드 비율
- 이 비율은 기준 기간 동안 기업의 수익성과 자본 효율성을 보여주는 지표로서, 2020년 7.27%에서 2021년 2%로 하락했으나 이후 급등하여 2022년에는 10.12%, 2023년에는 4.21%, 2024년에는 10.67%, 2025년에는 13.35%에 이르렀다. 이러한 변동은 기업이 수익성을 개선하거나 비용 구조를 최적화하는 데 성공했음을 시사한다. 특히 2025년에는 높은 스프레드 비율이 유지되어, 기업의 경제적 수익성과 자본 활용 효율이 상당히 개선된 모습을 보여준다.
경제적 이익 마진 비율
lululemon athletica inc., 경제적 이익 마진 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 2. 2. | 2024. 1. 28. | 2023. 1. 29. | 2022. 1. 30. | 2021. 1. 31. | 2020. 2. 2. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | |||||||
| 경제적 이익1 | |||||||
| 순수익 | |||||||
| 더: 사용하지 않은 기프트 카드 부채의 증가(감소) | |||||||
| 조정된 순수익 | |||||||
| 성능 비율 | |||||||
| 경제적 이익 마진 비율2 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 경제적 이익 마진 비율경쟁자3 | |||||||
| Nike Inc. | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-02-02), 10-K (보고 날짜: 2024-01-28), 10-K (보고 날짜: 2023-01-29), 10-K (보고 날짜: 2022-01-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-K (보고 날짜: 2020-02-02).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2025 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 조정된 순수익
= 100 × ÷ =
3 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 경제적 이익
- 2020년부터 2025년까지 경제적 이익은 전반적으로 상승하는 추세를 보이고 있다. 2020년의 218,606천 달러에서 시작하여, 2025년에는 868,476천 달러로 크게 증가하였다. 이 기간 동안 경제적 이익의 증가는 연평균 성장률이 높았으며, 특히 2022년 이후로도 꾸준히 상승하는 모습을 확인할 수 있다. 이러한 증가 추세는 회사의 전반적인 수익창출 능력이 향상되고 있음을 반영한다.
- 조정된 순수익
- 조정된 순수익 역시 동일한 기간 동안 지속적으로 성장하는 양상을 보이고 있다. 2020년 약 4,000,297천 달러에서 2025년에는 약 10,589,999천 달러로 증가하였으며, 이는 일정 기간 성장세가 유지되고 있음을 나타낸다. 연도별로 보면 2021년과 2022년, 2023년, 2024년 뿐만 아니라 2025년에도 높은 성장률이 지속되고 있어서, 수익성 향상과 함께 효율적인 운영이 이루어졌음을 시사한다.
- 경제적 이익 마진 비율
- 이 비율은 2020년 5.46%에서 2021년 1.66%로 급락하였다가 2022년에 6.27%로 다시 회복하였으며, 이후 2023년 2.34%, 2024년 6.6%, 2025년 8.2%로 점차 증가하는 추세를 보이고 있다. 이는 매출 대비 경제적 이익의 비중이 점차 높아지고 있음을 의미하며, 회사가 수익성 측면에서 개선되고 있음을 시사한다. 특히 2022년 이후부터는 지속적인 상승 곡선을 유지하고 있어, 경영 효율성과 수익성의 향상이 뚜렷하게 나타난다.