경제적 부가가치 (EVA)
EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.
경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.
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경제적 이익
lululemon athletica inc., 경제적 이익계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2026. 2. 1. | 2025. 2. 2. | 2024. 1. 28. | 2023. 1. 29. | 2022. 1. 30. | 2021. 1. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 세후 순영업이익 (NOPAT)1 | |||||||
| 자본 비용2 | |||||||
| 투자 자본3 | |||||||
| 경제적 이익4 | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2026-02-01), 10-K (보고 날짜: 2025-02-02), 10-K (보고 날짜: 2024-01-28), 10-K (보고 날짜: 2023-01-29), 10-K (보고 날짜: 2022-01-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31).
1 NOPAT. 자세히 보기 »
2 자본 비용. 자세히 보기 »
3 투자 자본. 자세히 보기 »
4 2026 계산
경제적 이익 = NOPAT – 자본 비용 × 투자 자본
= – × =
최근 몇 년간 세후 순영업이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년에는 680,052천 달러를 기록했으며, 2022년에는 1,040,291천 달러로 크게 증가했습니다. 그러나 2023년에는 933,695천 달러로 감소한 후 2024년에는 1,622,788천 달러로 다시 증가했습니다. 2025년에는 1,928,398천 달러로 최고치를 기록했지만, 2026년에는 1,600,923천 달러로 감소했습니다.
자본 비용은 전반적으로 안정적인 추세를 보였습니다. 2021년 19.32%에서 2023년 19.2%로 소폭 감소한 후 2024년에는 19.26%로 소폭 상승했습니다. 2025년에는 19.04%로 감소했으며, 2026년에는 18.2%로 더욱 감소했습니다.
투자 자본은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 3,672,427천 달러에서 2026년 6,957,618천 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 회사가 사업 확장을 위해 자본 투자를 늘리고 있음을 시사합니다.
경제적 이익은 2021년에 음수 값을 기록했지만, 이후 긍정적인 추세로 전환되었습니다. 2022년에는 286,052천 달러로 크게 증가했으며, 2023년에는 64,666천 달러, 2024년에는 471,193천 달러, 2025년에는 689,497천 달러로 증가했습니다. 2026년에는 334,731천 달러로 감소했지만 여전히 긍정적인 수준을 유지했습니다.
- 세후 순영업이익 (NOPAT)
- 2021년에서 2025년까지 증가 추세를 보이다가 2026년에 감소했습니다. 전반적으로 높은 변동성을 나타냅니다.
- 자본 비용
- 전반적으로 안정적인 추세를 보이며, 2026년에 가장 낮은 수준을 기록했습니다.
- 투자 자본
- 꾸준히 증가하는 추세를 보이며, 회사의 성장 전략을 반영합니다.
- 경제적 이익
- 2021년에 음수 값을 기록했지만, 이후 긍정적인 추세로 전환되어 회사의 수익성 개선을 나타냅니다. 2026년에 감소했지만 여전히 긍정적인 수준입니다.
세후 순영업이익 (NOPAT)
lululemon athletica inc., NOPAT계산
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2026-02-01), 10-K (보고 날짜: 2025-02-02), 10-K (보고 날짜: 2024-01-28), 10-K (보고 날짜: 2023-01-29), 10-K (보고 날짜: 2022-01-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31).
1 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »
2 미사용 기프트 카드 부채의 증가(감소) 추가.
3 순이익에 대한 자기자본 등가물의 증가(감소) 추가.
4 2026 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= × =
5 2026 계산
이자 비용의 세제 혜택 = 조정된 이자 비용 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
6 세후 이자 비용을 순이익에 추가.
최근 6개 연도에 걸친 재무 데이터 분석 결과, 순수입과 세후 순영업이익(NOPAT) 모두 꾸준한 증가 추세를 보였습니다.
- 순수입
- 2021년 588,913천 달러에서 2024년 1,550,190천 달러로 크게 증가했습니다. 2025년에는 1,814,616천 달러로 정점을 찍었지만, 2026년에는 1,579,183천 달러로 감소했습니다. 전반적으로 6년 동안 순수입은 상당한 성장세를 보였으며, 2025년의 정점 이후 소폭의 조정이 나타났습니다.
- 세후 순영업이익 (NOPAT)
- NOPAT 또한 2021년 680,052천 달러에서 2024년 1,622,788천 달러로 증가하는 추세를 보였습니다. 순수입과 유사하게 2025년에는 1,928,398천 달러로 최고치를 기록했지만, 2026년에는 1,600,923천 달러로 감소했습니다. NOPAT의 증가는 회사의 핵심 사업 운영을 통한 수익 창출 능력이 향상되었음을 시사합니다. 2025년 이후 감소는 비용 증가 또는 수익성 감소와 같은 요인에 기인할 수 있습니다.
두 지표 모두 2021년부터 2025년까지 지속적인 성장을 보였으며, 2026년에는 약간의 감소세를 보였습니다. 이러한 추세는 전반적인 수익성과 운영 효율성의 개선을 나타냅니다. 다만, 2026년의 감소는 향후 추가적인 분석을 통해 그 원인을 파악할 필요가 있습니다.
현금 영업세
lululemon athletica inc., 현금 영업세계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2026. 2. 1. | 2025. 2. 2. | 2024. 1. 28. | 2023. 1. 29. | 2022. 1. 30. | 2021. 1. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소득세 비용 | |||||||
| 덜: 이연소득세비용(급여) | |||||||
| 더: 이자 비용으로 인한 세금 절감 | |||||||
| 현금 영업세 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2026-02-01), 10-K (보고 날짜: 2025-02-02), 10-K (보고 날짜: 2024-01-28), 10-K (보고 날짜: 2023-01-29), 10-K (보고 날짜: 2022-01-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31).
최근 몇 년간 소득세 비용과 현금 영업세 모두 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.
- 소득세 비용
- 2021년 1월 31일에 230,437천 달러로 시작하여 2023년 1월 29일에 477,771천 달러까지 증가했습니다. 2024년 1월 28일에는 625,545천 달러로 더욱 증가했지만, 2025년 2월 2일에는 761,461천 달러에서 2026년 2월 1일에는 659,784천 달러로 감소했습니다. 전반적으로 2021년부터 2025년까지는 상당한 증가세를 보였으나, 2026년에는 감소세로 전환되었습니다.
- 현금 영업세
- 2021년 1월 31일에 202,048천 달러로 시작하여 2023년 1월 29일에 475,339천 달러까지 증가했습니다. 2024년 1월 28일에는 664,080천 달러로 증가했으며, 2025년 2월 2일에는 717,311천 달러, 2026년 2월 1일에는 725,456천 달러로 소폭 증가했습니다. 현금 영업세는 2021년부터 2026년까지 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다.
소득세 비용의 증가는 수익성 증가와 관련이 있을 수 있지만, 2026년의 감소는 세금 정책의 변화, 세금 공제 항목의 감소 또는 기타 재무적 요인에 기인할 수 있습니다. 현금 영업세의 지속적인 증가는 전반적인 매출 증가와 시장 점유율 확대를 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.
두 항목 모두에서 2025년과 2026년 사이에 나타나는 변화는 추가적인 분석을 통해 그 원인을 파악해야 합니다. 특히 소득세 비용의 감소는 회사의 세무 전략이나 수익 구조에 변화가 있었음을 시사할 수 있습니다.
투자 자본
lululemon athletica inc., 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)
US$ 단위 천
| 2026. 2. 1. | 2025. 2. 2. | 2024. 1. 28. | 2023. 1. 29. | 2022. 1. 30. | 2021. 1. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용리스 책임1 | |||||||
| 보고된 총 부채 및 임대 | |||||||
| 주주의 자본 | |||||||
| 순이연법인세(자산) 부채2 | |||||||
| 사용하지 않은 기프트 카드 책임3 | |||||||
| 지분 등가물4 | |||||||
| 누적된 기타포괄(손익)손실, 세액 공제5 | |||||||
| 조정된 주주 자본 | |||||||
| 진행중인 작업6 | |||||||
| 투자 자본 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2026-02-01), 10-K (보고 날짜: 2025-02-02), 10-K (보고 날짜: 2024-01-28), 10-K (보고 날짜: 2023-01-29), 10-K (보고 날짜: 2022-01-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31).
1 자본화된 운영 리스의 추가.
2 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »
3 사용하지 않은 기프트 카드 책임 추가.
4 주주의 자본에 대한 지분 등가물 추가.
5 누적된 기타 포괄 소득의 제거.
6 진행 중인 작업 빼기.
최근 몇 년간 총 부채 및 임대 의무는 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 798,681천 달러에서 2026년 1,798,441천 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 전반적인 사업 확장 및 자금 조달 활동과 관련이 있는 것으로 보입니다.
주주의 자본 역시 2021년 2,558,566천 달러에서 2026년 4,961,840천 달러로 상당한 증가를 나타냈습니다. 이는 이익 유보, 신규 자본 조달 또는 주식 가치 상승 등의 요인에 기인할 수 있습니다.
투자 자본은 총 부채 및 임대 의무와 주주의 자본의 합으로 계산되며, 2021년 3,672,427천 달러에서 2026년 6,957,618천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이러한 증가는 사업 운영에 필요한 자본 투자가 지속적으로 이루어지고 있음을 시사합니다.
- 총 부채 및 임대
- 2021년부터 2026년까지 지속적인 증가 추세를 보이며, 사업 확장과 함께 부채 규모도 확대되고 있습니다.
- 주주의 자본
- 총 부채 및 임대와 마찬가지로 꾸준히 증가하고 있으며, 이는 회사의 재무 건전성이 개선되고 있음을 나타낼 수 있습니다.
- 투자 자본
- 총 부채 및 임대와 주주의 자본의 증가에 따라 투자 자본 또한 지속적으로 증가하고 있으며, 이는 사업 성장을 위한 투자가 이루어지고 있음을 의미합니다.
전반적으로, 데이터는 회사가 지속적으로 성장하고 있으며, 사업 확장을 위해 자본 투자를 늘리고 있음을 보여줍니다. 부채 규모도 증가하고 있지만, 주주의 자본 증가율이 더 높아 재무 건전성은 개선되는 것으로 판단됩니다.
자본 비용
lululemon athletica inc., 자본 비용계산
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 운용리스 책임3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2026-02-01).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 운용리스 책임3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-02-02).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 운용리스 책임3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-01-28).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 운용리스 책임3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-01-29).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 운용리스 책임3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-01-30).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 운용리스 책임3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-01-31).
경제적 스프레드 비율
lululemon athletica inc., 경제적 스프레드 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2026. 2. 1. | 2025. 2. 2. | 2024. 1. 28. | 2023. 1. 29. | 2022. 1. 30. | 2021. 1. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | |||||||
| 경제적 이익1 | |||||||
| 투자 자본2 | |||||||
| 성능 비율 | |||||||
| 경제적 스프레드 비율3 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 경제적 스프레드 비율경쟁자4 | |||||||
| Nike Inc. | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2026-02-01), 10-K (보고 날짜: 2025-02-02), 10-K (보고 날짜: 2024-01-28), 10-K (보고 날짜: 2023-01-29), 10-K (보고 날짜: 2022-01-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 투자 자본. 자세히 보기 »
3 2026 계산
경제적 스프레드 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 투자 자본
= 100 × ÷ =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 경제적 이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년에는 마이너스 값을 기록하며 손실을 나타냈으나, 2022년에는 크게 반등하여 긍정적인 이익을 달성했습니다. 이후 2023년에는 이익이 감소했지만, 2024년과 2025년에는 다시 증가하는 추세를 보였습니다. 2026년에는 이익이 감소하는 경향을 나타냈습니다.
투자 자본은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년부터 2026년까지 매년 증가했으며, 특히 2024년과 2025년에 증가폭이 두드러졌습니다. 이는 회사가 사업 확장을 위해 지속적으로 자본을 투자하고 있음을 시사합니다.
- 경제적 스프레드 비율
- 경제적 스프레드 비율은 2021년 -0.8%로 매우 낮은 수준이었으나, 2022년에는 7.32%로 크게 상승했습니다. 이후 2023년에는 1.43%로 감소했지만, 2024년에는 7.88%로 다시 상승하며 높은 수준을 유지했습니다. 2025년에는 10.6%로 최고치를 기록했으며, 2026년에는 4.81%로 감소했습니다. 전반적으로 경제적 스프레드 비율은 변동성이 크지만, 최근 몇 년간은 비교적 높은 수준을 유지하고 있습니다.
경제적 이익과 투자 자본의 관계를 살펴보면, 투자 자본의 증가는 경제적 이익의 증가와 연관되어 있는 것으로 보입니다. 하지만 경제적 스프레드 비율의 변동성은 투자 자본의 효율성이 일정하지 않음을 시사합니다. 특히 2025년 경제적 스프레드 비율이 최고치를 기록한 반면, 2026년에는 감소한 점은 투자 효율성에 대한 추가적인 분석이 필요함을 나타냅니다.
경제적 이익 마진 비율
lululemon athletica inc., 경제적 이익 마진 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2026. 2. 1. | 2025. 2. 2. | 2024. 1. 28. | 2023. 1. 29. | 2022. 1. 30. | 2021. 1. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | |||||||
| 경제적 이익1 | |||||||
| 순수익 | |||||||
| 더: 사용하지 않은 기프트 카드 부채의 증가(감소) | |||||||
| 조정된 순수익 | |||||||
| 성능 비율 | |||||||
| 경제적 이익 마진 비율2 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 경제적 이익 마진 비율경쟁자3 | |||||||
| Nike Inc. | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2026-02-01), 10-K (보고 날짜: 2025-02-02), 10-K (보고 날짜: 2024-01-28), 10-K (보고 날짜: 2023-01-29), 10-K (보고 날짜: 2022-01-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2026 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 조정된 순수익
= 100 × ÷ =
3 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 전반적으로 긍정적인 추세를 보이고 있습니다. 특히 조정된 순수익은 꾸준히 증가하는 경향을 나타냅니다.
- 경제적 이익
- 2021년에는 상당한 손실을 기록했으나, 2022년에는 흑자 전환에 성공했습니다. 이후 2023년에는 감소세를 보였지만, 2024년과 2025년에는 다시 증가하여 2025년에는 최고치를 기록했습니다. 2026년에는 다소 감소했습니다.
- 조정된 순수익
- 2021년부터 2025년까지 지속적으로 증가했습니다. 2021년 44억 3,731만 달러에서 2025년에는 105억 8,999만 달러로 크게 증가했습니다. 2026년에도 소폭 증가하여 111억 1,088만 달러를 기록했습니다.
- 경제적 이익 마진 비율
- 2021년에는 마이너스 값을 기록했지만, 2022년부터는 긍정적인 값을 보이기 시작했습니다. 2022년 4.53%에서 2025년에는 6.51%로 증가했습니다. 2026년에는 3.01%로 감소했습니다. 경제적 이익 마진 비율은 경제적 이익의 변동에 따라 영향을 받는 것으로 보입니다.
조정된 순수익의 꾸준한 증가는 전반적인 수익성 개선을 시사합니다. 그러나 경제적 이익 마진 비율의 변동성은 수익성 관리에 주의를 기울여야 함을 나타냅니다. 특히 2026년 경제적 이익 마진 비율의 감소는 면밀한 검토가 필요합니다.