재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
lululemon athletica inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위 천
| 2024. 1. 28. | 2023. 1. 29. | 2022. 1. 30. | 2021. 1. 31. | 2020. 2. 2. | 2019. 2. 3. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 7,091,941) | 5,607,038) | 4,942,478) | 4,185,215) | 3,281,354) | 2,084,711) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 2,243,971) | 1,154,867) | 1,259,871) | 1,150,517) | 1,093,505) | 881,320) | |
| 운영 자산 | 4,847,970) | 4,452,171) | 3,682,607) | 3,034,698) | 2,187,849) | 1,203,391) | |
| 영업부채 | |||||||
| 총 부채 | 2,859,860) | 2,458,239) | 2,202,432) | 1,626,649) | 1,329,136) | 638,736) | |
| 영업부채 | 2,859,860) | 2,458,239) | 2,202,432) | 1,626,649) | 1,329,136) | 638,736) | |
| 순영업자산1 | 1,988,110) | 1,993,932) | 1,480,175) | 1,408,049) | 858,713) | 564,655) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | (5,822) | 513,757) | 72,126) | 549,336) | 294,058) | —) | |
| 재무비율 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | -0.29% | 29.58% | 4.99% | 48.47% | 41.32% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | |||||||
| Nike Inc. | -4.21% | 4.57% | 29.46% | -2.48% | 12.74% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | |||||||
| 내구소비재 & 의류 | 0.00% | 7.74% | 26.43% | 3.32% | 14.98% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | |||||||
| 임의소비재 | 0.00% | 11.73% | 12.34% | 15.91% | 5.08% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-01-28), 10-K (보고 날짜: 2023-01-29), 10-K (보고 날짜: 2022-01-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-K (보고 날짜: 2020-02-02), 10-K (보고 날짜: 2019-02-03).
1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 4,847,970 – 2,859,860 = 1,988,110
2 2024 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= 1,988,110 – 1,993,932 = -5,822
3 2024 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -5,822 ÷ [(1,988,110 + 1,993,932) ÷ 2] = -0.29%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기준 발생 비율 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | lululemon athletica inc.는 대차대조표 기준 발생주의 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 개선했습니다. |
현금 흐름표 기반 발생 비율
lululemon athletica inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위 천
| 2024. 1. 28. | 2023. 1. 29. | 2022. 1. 30. | 2021. 1. 31. | 2020. 2. 2. | 2019. 2. 3. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순수입 | 1,550,190) | 854,800) | 975,322) | 588,913) | 645,596) | 483,801) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 2,296,164) | 966,463) | 1,389,108) | 803,336) | 669,316) | 742,779) | |
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | (654,132) | (569,937) | (427,891) | (695,532) | (278,408) | (242,794) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | (91,842) | 458,274) | 14,105) | 481,109) | 254,688) | (16,184) | |
| 재무비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | -4.61% | 26.38% | 0.98% | 42.45% | 35.79% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | |||||||
| Nike Inc. | -21.84% | -11.14% | 23.33% | 32.56% | 12.90% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | |||||||
| 내구소비재 & 의류 | 0.00% | -6.39% | 20.56% | 33.68% | 14.69% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||||
| 임의소비재 | 0.00% | 4.90% | 1.96% | 12.28% | 3.83% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-01-28), 10-K (보고 날짜: 2023-01-29), 10-K (보고 날짜: 2022-01-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-K (보고 날짜: 2020-02-02), 10-K (보고 날짜: 2019-02-03).
1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -91,842 ÷ [(1,988,110 + 1,993,932) ÷ 2] = -4.61%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생 비율 | 비율은 현금흐름표에 기초한 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | lululemon athletica inc.는 현금 흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 개선했습니다. |