AbbVie Inc. (NYSE:ABBV)

전반적으로, 보고된 무형 자산은 상당한 규모를 유지하며, 일부 항목에서 변동성이 관찰됩니다.

친선

친선은 2020년 33124백만 달러에서 2021년 32379백만 달러로 소폭 감소한 후, 2022년에는 32156백만 달러로 감소세를 이어갔습니다. 2023년에는 32293백만 달러로 소폭 반등했지만, 2024년에는 34956백만 달러로 크게 증가했습니다.

개발된 제품 권리

개발된 제품 권리는 2020년 87707백만 달러에서 2021년 88945백만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 87698백만 달러로 소폭 감소한 후, 2023년에는 75142백만 달러로 상당한 감소세를 보였습니다. 2024년에는 81428백만 달러로 다시 증가했습니다.

사용권 계약

사용권 계약은 2020년 7828백만 달러에서 2021년 8487백만 달러로 증가했습니다. 이후 2022년에는 8474백만 달러, 2023년에는 8191백만 달러로 감소세를 보였으며, 2024년에는 8315백만 달러로 소폭 반등했습니다.

확정형 무형 자산, 총 보유 금액

확정형 무형 자산, 총 보유 금액은 2020년 95535백만 달러에서 2021년 97432백만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 96172백만 달러로 소폭 감소한 후, 2023년에는 83333백만 달러로 크게 감소했습니다. 2024년에는 89743백만 달러로 증가했습니다.

누적 상각

누적 상각은 2020년 -14536백만 달러에서 2021년 -22151백만 달러, 2022년 -29645백만 달러, 2023년 -28026백만 달러, 2024년 -34877백만 달러로 지속적으로 감소(상각 증가)했습니다. 감소폭은 2023년에 둔화되었지만, 2024년에 다시 증가했습니다.

확정 생활 무형 자산, 순 보유 금액

확정 생활 무형 자산, 순 보유 금액은 2020년 80999백만 달러에서 2021년 75281백만 달러, 2022년 66527백만 달러, 2023년 55307백만 달러, 2024년 54866백만 달러로 지속적으로 감소했습니다.

무기한으로 살았던 무형 자산

무기한으로 살았던 무형 자산은 2020년 1877백만 달러에서 2021년 670백만 달러, 2022년 912백만 달러, 2023년 303백만 달러, 2024년 5202백만 달러로 변동성이 컸습니다. 특히 2024년에 크게 증가했습니다.

무형 자산, 순 자산

무형 자산, 순 자산은 2020년 82876백만 달러에서 2021년 75951백만 달러, 2022년 67439백만 달러, 2023년 55610백만 달러, 2024년 60068백만 달러로 전반적으로 감소하는 추세를 보이다가 2024년에 소폭 반등했습니다.

영업권 및 무형 자산

영업권 및 무형 자산은 2020년 116000백만 달러에서 2021년 108330백만 달러, 2022년 99595백만 달러, 2023년 87903백만 달러, 2024년 95024백만 달러로 지속적으로 감소하다가 2024년에 소폭 증가했습니다.

제시된 재무 데이터는 2020년부터 2024년까지의 자산 및 자본 구조의 변화를 보여줍니다.

총 자산

총 자산은 2020년 150,565백만 달러에서 2022년 138,805백만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다. 2023년에는 134,711백만 달러로 추가 감소했지만, 2024년에는 135,161백만 달러로 소폭 증가했습니다. 전반적으로 5년간 총 자산은 감소세를 유지하다가 마지막 해에 약간의 반등을 보였습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 2020년 117,441백만 달러에서 2024년 100,205백만 달러로 지속적으로 감소했습니다. 이 감소 추세는 총 자산의 감소 추세와 유사하며, 조정된 자산의 규모가 꾸준히 축소되고 있음을 나타냅니다.

주주의 자본

주주의 자본은 2020년 13,076백만 달러에서 2022년 17,254백만 달러로 증가했지만, 2023년에는 10,360백만 달러로 급격히 감소했습니다. 2024년에는 3,325백만 달러로 더욱 감소하여, 주주의 자본이 상당히 감소했음을 보여줍니다.

조정된 주주 자본

조정된 주주 자본은 2020년부터 2024년까지 지속적으로 음의 값을 유지하며 감소하는 추세를 보였습니다. 2020년 -20,048백만 달러에서 2024년 -31,631백만 달러로 감소폭이 확대되었습니다. 이는 조정된 주주 자본의 규모가 지속적으로 줄어들고 있으며, 재무 구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 시사합니다.

전반적으로 자산 규모는 감소하는 경향을 보이고 있으며, 특히 조정된 주주 자본의 감소는 주목할 만합니다. 주주의 자본 감소와 조정된 주주 자본의 음수 값 증가는 재무 건전성에 대한 추가적인 분석을 필요로 할 수 있습니다.

제공된 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2020년 0.3에서 2021년 0.38로 증가했으며, 2022년에는 0.42로 더욱 상승했습니다. 2023년에는 0.4로 소폭 감소했지만, 2024년에는 다시 0.42로 회복되었습니다. 이는 자산 활용 효율성이 전반적으로 개선되는 추세를 보이다가 일시적인 감소 후 다시 안정화되는 것으로 해석될 수 있습니다.

총 자산 회전율(조정)

총 자산 회전율(조정)은 2020년 0.39에서 2021년 0.49, 2022년 0.54로 꾸준히 증가했습니다. 2023년에는 0.53으로 소폭 감소했지만, 2024년에는 0.56으로 다시 상승하여 가장 높은 수치를 기록했습니다. 이는 조정된 자산 회전율이 지속적으로 개선되고 있음을 나타냅니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2020년 11.51에서 2021년 9.51, 2022년 8.04로 감소하는 추세를 보였습니다. 그러나 2023년에는 13으로 급증했고, 2024년에는 40.65로 더욱 크게 증가했습니다. 이는 부채를 활용한 재무 구조가 크게 변화하고 있음을 시사합니다.

자기자본이익률(ROE)

자기자본이익률(ROE)은 2020년 35.3%에서 2021년 74.91%로 크게 증가했습니다. 2022년에는 68.6%로 감소했지만, 여전히 높은 수준을 유지했습니다. 2023년에는 46.94%로 감소한 후, 2024년에는 128.66%로 급증하여 가장 높은 수치를 기록했습니다. 이는 자기자본 대비 순이익 창출 능력이 크게 변동하고 있음을 나타냅니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2020년 3.07%에서 2021년 7.88%, 2022년 8.53%로 증가했습니다. 2023년에는 3.61%로 감소했고, 2024년에는 3.17%로 더욱 감소했습니다. 이는 총 자산 대비 순이익 창출 능력이 감소하는 추세를 보입니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

자산수익률(ROE) 비율(조정)은 2020년 3.93%에서 2021년 10.11%, 2022년 11.1%로 증가했습니다. 2023년에는 4.75%로 감소했고, 2024년에는 4.27%로 더욱 감소했습니다. 이는 조정된 자산 대비 순이익 창출 능력이 감소하는 추세를 보입니다.

전반적으로 자산 회전율은 개선되는 추세를 보였지만, 재무 레버리지 비율은 크게 증가했습니다. 자기자본이익률(ROE)은 변동성이 크지만, 2024년에 급증했습니다. 자산수익률(ROE) 비율은 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 이러한 변화는 회사의 재무 전략 및 운영 효율성에 상당한 영향을 미칠 수 있습니다.

총 자산

총 자산은 2020년 150,565백만 달러에서 2022년 138,805백만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다. 이후 2023년에는 134,711백만 달러로 소폭 감소했지만, 2024년에는 135,161백만 달러로 약간 증가했습니다. 전반적으로 2020년부터 2024년까지 총 자산은 감소세를 보이다가 2024년에 안정화되는 모습을 보입니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 2020년 117,441백만 달러에서 2024년 100,205백만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이 감소 추세는 총 자산의 감소 추세와 유사하게 나타나며, 자산 구성의 변화 또는 자산 효율성 개선과 관련될 수 있습니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2020년 0.3에서 2021년 0.38로 증가한 후 2022년 0.42로 더욱 증가했습니다. 그러나 2023년에는 0.4로 감소했다가 2024년에는 0.42로 다시 증가했습니다. 이러한 변동성은 자산 규모 변화와 매출액 변화의 상호 작용에 기인할 수 있습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 2020년 0.39에서 2022년 0.54로 꾸준히 증가했습니다. 2023년에는 0.53으로 소폭 감소했지만, 2024년에는 0.56으로 다시 증가하여 최고치를 기록했습니다. 조정된 총 자산 회전율의 증가는 조정된 자산을 활용하여 더 많은 매출을 창출하는 효율성이 개선되었음을 시사합니다. 조정된 자산 회전율은 총 자산 회전율보다 전반적으로 높은 수치를 보이며, 조정된 자산이 더 효율적으로 활용되고 있음을 나타냅니다.

전반적으로 자산 규모는 감소하는 추세이지만, 조정된 자산 회전율은 증가하는 추세를 보입니다. 이는 자산 구성의 변화 또는 자산 효율성 개선을 통해 수익성을 높이려는 노력이 있었음을 시사합니다.

제공된 재무 데이터는 2020년부터 2024년까지의 재무적 성과와 재무 상태에 대한 개요를 제공합니다. 총 자산은 2020년 1억 5,056만 5천만 달러에서 2022년까지 감소하여 1억 3,880만 5천만 달러에 도달한 후 2023년에는 1억 3,471만 1천만 달러로 추가 감소했습니다. 그러나 2024년에는 소폭 증가하여 1억 3,516만 1천만 달러를 기록했습니다.

조정된 총 자산은 유사한 하락 추세를 보였습니다. 2020년 1억 1,744만 1천만 달러에서 2024년에는 1억 205만 달러로 감소했습니다. 이러한 감소는 자산 구성 또는 회계 처리 방식의 변화를 시사할 수 있습니다.

주주의 자본은 2020년 1만 3,076만 달러에서 2022년 1만 7,254만 달러로 증가했지만, 2023년에는 1만 360만 달러로 크게 감소했습니다. 2024년에는 33억 2,500만 달러로 급격히 감소하여 주주 자본의 상당한 감소를 나타냅니다.

조정된 주주 자본은 2020년부터 2024년까지 지속적으로 음의 값을 보였으며, 그 규모는 점점 커지고 있습니다. 2020년 -2만 48억 달러에서 2024년에는 -3만 1,631억 달러로 감소했습니다. 이는 회계적 조정으로 인해 주주 자본이 평가 절하되었음을 나타낼 수 있습니다.

재무 레버리지 비율은 2020년 11.51에서 2022년 8.04로 감소한 후 2023년에는 13으로 증가했습니다. 2024년에는 40.65로 급증하여 부채 사용이 크게 증가했음을 나타냅니다. 이는 회사가 자금 조달 전략을 변경했거나 운영 자금 조달을 위해 부채에 더 많이 의존했음을 시사할 수 있습니다.

조정된 재무 레버리지 비율에 대한 데이터는 제공되지 않았습니다. 따라서 조정된 부채 수준이 재무 레버리지 비율에 미치는 영향을 평가할 수 없습니다.

주요 관찰 사항

총 자산과 조정된 총 자산은 전반적으로 감소 추세를 보였습니다.

주주 자본은 2022년까지 증가했지만, 이후 급격히 감소했습니다.

조정된 주주 자본은 지속적으로 음의 값을 보이며 감소하고 있습니다.

재무 레버리지 비율은 2024년에 크게 증가하여 부채 사용이 증가했음을 나타냅니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 주주의 자본은 변동성을 보였습니다. 2020년 12월 31일 13,076백만 달러에서 2021년 12월 31일 15,408백만 달러로 증가했으며, 2022년 12월 31일에는 17,254백만 달러로 추가 증가했습니다. 그러나 2023년 12월 31일에는 10,360백만 달러로 크게 감소했고, 2024년 12월 31일에는 3,325백만 달러로 더욱 감소했습니다.

조정된 주주 자본은 지속적으로 음수 값을 나타냈으며, 그 규모는 점점 커지고 있습니다. 2020년 12월 31일 -20,048백만 달러에서 2021년 12월 31일 -16,971백만 달러로 감소했지만, 이후 2022년 12월 31일 -14,902백만 달러, 2023년 12월 31일 -21,933백만 달러, 2024년 12월 31일 -31,631백만 달러로 감소폭이 확대되었습니다.

자기자본이익률(ROE)은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년 35.3%에서 2021년 74.91%로 크게 증가했으며, 2022년에는 68.6%로 감소했습니다. 2023년에는 46.94%로 추가 감소했지만, 2024년에는 128.66%로 급증했습니다. ROE의 변동성은 수익성 변화와 자본 구조 변화를 모두 반영하는 것으로 보입니다.

자기자본비율(조정)은 데이터에 제공되지 않아 분석이 불가능합니다. 이 비율은 자본 구조를 평가하는 데 중요한 지표이므로, 추가적인 정보가 필요합니다.

총 자산

총 자산은 2020년 150,565백만 달러에서 2024년 135,161백만 달러로 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 2021년에는 소폭 감소(146,529백만 달러)한 후 2022년과 2023년에 감소폭이 확대되었습니다. 2024년에는 소폭 반등했지만, 2020년 수준에는 미치지 못했습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2020년 117,441백만 달러에서 2024년 100,205백만 달러로 지속적인 감소세를 나타냅니다. 총 자산과 유사하게 2021년에도 감소폭이 제한적이었으나, 이후 감소폭이 점차 확대되었습니다. 조정된 총 자산의 감소 추세는 자산 구조의 변화 또는 자산 효율성 개선 노력과 관련될 수 있습니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2020년 3.07%에서 2021년 7.88%로 크게 증가했습니다. 2022년에는 8.53%로 소폭 상승했지만, 2023년에는 3.61%로 급격히 감소했습니다. 2024년에는 3.17%로 소폭 감소하여, 전반적으로 변동성이 큰 모습을 보입니다. ROE 비율의 변동은 수익성 변화와 자본 구조 변화의 영향을 받은 것으로 판단됩니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

조정된 자산수익률(ROE) 비율은 일반 ROE 비율과 유사한 추세를 보입니다. 2020년 3.93%에서 2021년 10.11%로 크게 증가했으며, 2022년에는 11.1%로 최고치를 기록했습니다. 이후 2023년에는 4.75%로 감소했고, 2024년에는 4.27%로 소폭 감소했습니다. 조정된 ROE 비율은 특정 항목을 제외한 순이익을 기준으로 계산되므로, 일반 ROE 비율과 차이를 보일 수 있습니다. 조정된 ROE 비율의 변동은 핵심 사업의 수익성 변화를 더 잘 반영할 수 있습니다.