단기 활동 비율 분석
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
Short-term activity ratios (요약)
AbbVie Inc., 단기 활동 비율
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 재고 회전율
- 2020년부터 2023년까지 재고 회전율은 비교적 안정적인 범위 내에서 변동하며, 2021년에 급증한 이후 2022년과 2023년에 다소 하락하는 경향을 보이고 있습니다. 2024년에는 다시 하락하면서 과거 평균보다 낮은 수준을 유지하고 있으며, 이는 재고 관리의 효율성 저하 또는 재고 수준의 증가 가능성을 시사할 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 이 지표는 전반적으로 증가하는 추세를 보여 2020년부터 2021년도에 약간 상승하였으며, 이후 2022년에는 소폭 하락하였다가 2023년과 2024년에는 다시 향상되는 모습을 나타냅니다. 이는 채권 회수 활동이 전반적으로 안정적이거나 개선된 방향으로 움직이고 있음을 의미합니다.
- 미지급금 회전율
- 이 비율은 2020년부터 2024년까지 지속적으로 하락하는 경향을 보이고 있으며, 2024년에는 5.74로 이전보다 낮은 수준입니다. 이는 미지급금이 늘어나거나 지급 조건이 느려지고 있음을 시사할 수 있는데, 유동성 관리 측면에서 주시할 필요가 있습니다.
- 운전자본 회전율
- 해당 항목은 데이터가 제공되지 않아 분석이 제한되며, 추세를 평가하기 어렵습니다.
- 재고 순환 일수
- 2020년 79일에서 2021년 65일로 감소하여 재고 회전이 빨라졌으나, 이후 2022년 75일, 2023년 73일로 다소 증가하는 모습을 보였습니다. 2024년에는 90일로 다시 증가하면서 재고가 더 오래 머무르게 되었음을 나타냅니다.
- 미수금 순환 일수
- 이 수치는 2020년 70일에서 2021년 65일로 단축되었으며, 이후 2022년 71일, 2023년 75일로 연속 증가하는 추세를 보입니다. 2024년에는 다시 71일로 감소하여 수금 기간이 다소 단축된 모습입니다. 이는 채권 회수 기간이 점차 길어졌다가 일부 개선된 것으로 해석할 수 있습니다.
- 작동 주기
- 2020년 149일에서 2021년 130일로 줄었고, 2022년 146일, 2023년 148일, 2024년 161일로 증가하는 추세입니다. 이는 전체 운전자본의 효율성이 점차 떨어지고 있음을 의미하며, 기업의 운영 자금이 장기간 체류하는 경향을 보여줍니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 수치는 2020년 54일, 2021년 60일, 2022년 61일, 2023년 66일, 2024년 64일로 점진적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 이로 인해 공급자에 대한 지급 기간이 다소 늘어나고 있으며, 유동성 및 지급 조건의 변화 가능성을 시사합니다.
- 현금 전환 주기
- 이 지표는 2020년 95일에서 2021년 70일로 단축되었으나, 이후 2022년 85일, 2023년 82일, 2024년 97일로 다시 증가하는 모습을 보여줍니다. 현금이 기업 내에서 소비자에게서 회수되어 다시 현금화되기까지의 기간이 지난 몇 년 간 변동성을 보이며, 2024년에는 다시 과거 평균 이상으로 길어졌음을 알 수 있습니다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
AbbVie Inc., 재고 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 판매된 제품 비용 | 16,904) | 20,415) | 17,414) | 17,446) | 15,387) | |
| 재고 | 4,181) | 4,099) | 3,579) | 3,128) | 3,310) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 재고 회전율1 | 4.04 | 4.98 | 4.87 | 5.58 | 4.65 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 재고 회전율경쟁자2 | ||||||
| Amgen Inc. | 1.84 | 0.89 | 1.30 | 1.58 | 1.58 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 5.46 | 4.02 | 4.33 | 4.74 | 5.68 | |
| Danaher Corp. | 4.15 | 3.80 | 4.03 | 4.16 | 4.28 | |
| Eli Lilly & Co. | 1.11 | 1.23 | 1.54 | 1.88 | 1.38 | |
| Gilead Sciences Inc. | 3.66 | 3.64 | 3.75 | 4.08 | 2.72 | |
| Johnson & Johnson | 2.21 | 2.37 | 2.49 | 2.87 | 3.04 | |
| Merck & Co. Inc. | 2.49 | 2.54 | 2.95 | 2.29 | 2.45 | |
| Pfizer Inc. | 1.65 | 2.45 | 3.82 | 3.40 | 1.08 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.64 | 0.70 | 0.65 | 1.25 | 0.58 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 5.06 | 5.06 | 4.60 | 3.88 | 4.02 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.27 | 1.71 | 2.35 | 2.56 | 2.62 | |
| 재고 회전율부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 2.46 | 2.55 | 3.06 | 3.11 | 2.63 | |
| 재고 회전율산업 | ||||||
| 의료 | 7.56 | 7.36 | 7.85 | 7.90 | 6.97 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
재고 회전율 = 판매된 제품 비용 ÷ 재고
= 16,904 ÷ 4,181 = 4.04
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 판매된 제품 비용과 재고 수준
-
2020년부터 2024년까지 판매된 제품 비용은 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 특히 2023년에 가장 높은 수준인 20,415백만 달러를 기록한 후, 2024년에는 약간 감소하여 16,904백만 달러로 나타났습니다. 이는 제조 또는 판매 활동이 활발했음을 의미할 수 있으며, 2024년에는 비용이 다소 감소한 것으로 볼 수 있습니다.
재고 수준은 2020년 3,310백만 달러에서 2024년 4,181백만 달러까지 점진적으로 상승하는 경향을 나타내고 있으며, 이는 재고 축적이 어느 정도 이루어진 것으로 해석됩니다. 다만, 재고 증가 속도는 비교적 완만하며, 2022년 이후에는 재고가 안정적으로 증가하는 모습을 볼 수 있습니다.
- 재고 회전율
- 재고 회전율은 2020년 4.65에서 2021년 5.58로 급증한 후, 2022년(4.87), 2023년(4.98) 그리고 2024년에는 다시 하락하여 4.04로 나타났습니다. 이는 재고의 매출 회전 속도가 2021년에 가장 높았음을 보여주며, 이후에는 다소 둔화되었음을 시사합니다. 전반적으로 이러한 추세는 재고 관리 혹은 판매 효율성에 변화가 있었음을 암시할 수 있습니다.
매출채권회전율
AbbVie Inc., 매출채권회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 순 매출 | 56,334) | 54,318) | 58,054) | 56,197) | 45,804) | |
| 미수금, 순 | 10,919) | 11,155) | 11,254) | 9,977) | 8,822) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 매출채권회전율1 | 5.16 | 4.87 | 5.16 | 5.63 | 5.19 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | ||||||
| Amgen Inc. | 4.72 | 3.70 | 4.46 | 4.96 | 5.36 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 5.19 | 4.93 | 5.48 | 5.65 | 5.72 | |
| Danaher Corp. | 6.75 | 6.09 | 6.40 | 6.36 | 5.51 | |
| Eli Lilly & Co. | 4.09 | 3.75 | 4.14 | 4.24 | 4.18 | |
| Gilead Sciences Inc. | 6.47 | 5.78 | 5.65 | 6.01 | 4.98 | |
| Johnson & Johnson | 5.98 | 5.73 | 5.88 | 6.14 | 6.08 | |
| Merck & Co. Inc. | 6.24 | 5.81 | 6.27 | 5.28 | 6.11 | |
| Pfizer Inc. | 5.55 | 5.33 | 9.24 | 7.16 | 5.38 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.29 | 2.31 | 2.28 | 2.66 | 2.07 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 5.23 | 5.21 | 5.53 | 4.92 | 5.61 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 6.85 | 6.31 | 6.19 | 6.66 | 7.01 | |
| 매출채권회전율부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 5.26 | 4.96 | 5.76 | 5.54 | 5.34 | |
| 매출채권회전율산업 | ||||||
| 의료 | 7.97 | 7.66 | 8.22 | 8.00 | 7.88 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
매출채권회전율 = 순 매출 ÷ 미수금, 순
= 56,334 ÷ 10,919 = 5.16
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 순 매출의 추세
- 분석 기간 동안 순 매출은 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2020년 약 45,804백만 달러에서 2022년 58,054백만 달러로 상승하였다가, 2023년에는 약 54,318백만 달러로 감소하였다. 이후 2024년에는 다시 약 56,334백만 달러로 회복하는 모습을 나타내며, 연평균 성장세가 유지되고 있음을 시사한다.
- 미수금의 변동
- 순 미수금은 2020년 8,822백만 달러에서 2022년 11,254백만 달러로 증가하였으며, 이후 약 11,155백만 달러와 10,919백만 달러로 약간의 변동을 보이고 있다. 이는 매출 성장과 연동된 미수금 증가 또는 채권 회수 정책의 변화와 함께 고객 신용도 및 결제 조건의 영향을 반영할 수 있다.
- 매출채권회전율
- 이 비율은 연도별로 5.19, 5.63, 5.16, 4.87, 5.16으로 변동하며, 2021년에 정점을 찍은 후 2022년과 2023년에 약간 하락하는 모습을 보인다. 이는 회사의 매출 대비 매출채권 회수 속도에 일시적인 변화가 있었음을 나타내며, 2024년에는 다시 상승하여 회전율이 5.16으로 회복되었음을 보여준다. 이러한 추세는 채권 회수 정책이나 고객 결제 행동의 변화를 반영할 수 있다.
미지급금 회전율
AbbVie Inc., 미지급금 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 판매된 제품 비용 | 16,904) | 20,415) | 17,414) | 17,446) | 15,387) | |
| 미지급금 | 2,945) | 3,688) | 2,934) | 2,882) | 2,276) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 미지급금 회전율1 | 5.74 | 5.54 | 5.94 | 6.05 | 6.76 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | ||||||
| Amgen Inc. | 6.74 | 5.32 | 4.08 | 4.72 | 4.33 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 3.88 | 3.28 | 3.33 | 3.37 | 4.34 | |
| Danaher Corp. | 5.52 | 5.58 | 5.45 | 4.48 | 4.79 | |
| Eli Lilly & Co. | 2.61 | 2.73 | 3.43 | 4.38 | 3.41 | |
| Gilead Sciences Inc. | 7.50 | 11.81 | 6.25 | 9.36 | 5.42 | |
| Johnson & Johnson | 2.66 | 2.76 | 2.66 | 2.70 | 2.99 | |
| Merck & Co. Inc. | 3.72 | 4.11 | 4.08 | 2.96 | 3.37 | |
| Pfizer Inc. | 3.17 | 3.72 | 5.04 | 5.53 | 2.02 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.50 | 2.99 | 2.65 | 4.32 | 2.36 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 8.18 | 8.97 | 7.67 | 6.83 | 7.45 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.71 | 3.46 | 3.55 | 4.64 | 4.75 | |
| 미지급금 회전율부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 4.08 | 4.25 | 4.28 | 4.23 | 3.86 | |
| 미지급금 회전율산업 | ||||||
| 의료 | 6.10 | 5.97 | 5.79 | 5.84 | 5.57 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
미지급금 회전율 = 판매된 제품 비용 ÷ 미지급금
= 16,904 ÷ 2,945 = 5.74
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 판매된 제품 비용
- 2020년부터 2024년까지의 데이터를 살펴보면, 판매된 제품 비용은 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 2020년에는 약 15,387백만 달러였으며, 2021년에는 약 17,446백만 달러로 상승하였고, 이후 2022년에는 약 17,414백만 달러로 소폭 하락하는 모습을 보였습니다. 2023년에는 다시 상승하여 20,415백만 달러에 도달했고, 2024년에는 약 16,904백만 달러로 감소하는 양상을 나타내고 있습니다. 이러한 변동은 판매 규모 또는 가격 상승 등 여러 요인에 의한 결과일 수 있으며, 전체적으로는 판매 비용이 높아지는 방향성을 갖고 있다고 판단됩니다.
- 미지급금
- 미지급금은 2020년 2,276백만 달러에서 2021년 2,882백만 달러로 증가하였으며, 2022년에는 2,934백만 달러로 소폭 상승했습니다. 2023년에는 3,688백만 달러로 급증하는 모습을 보였으며, 2024년에는 2,945백만 달러로 일부 감소하였습니다. 미지급금의 증가는 회사가 공급자 또는 서비스 제공자에 대한 채무를 늘려갔다는 의미일 수 있으며, 이는 재무 유동성이나 단기 지급능력에 영향을 미칠 수 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 2020년 6.76에서 2021년 6.05로 하락하였고, 2022년에는 5.94로 소폭 하락하였음을 알 수 있습니다. 이후 2023년에는 5.54로 떨어졌으며, 2024년에는 다시 5.74로 소폭 회복하는 모습을 보이고 있습니다. 이러한 회전율의 변화는 미지급금이 얼마나 빠르게 결제되고 있는지를 나타내며, 전반적으로는 다소 둔화된 추세를 보여주다가 다시 개선된 모습입니다. 이는 지급 유동성 또는 공급망 관리의 변화를 반영할 수 있습니다.
운전자본 회전율
AbbVie Inc., 운전자본 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 유동 자산 | 25,582) | 33,002) | 28,463) | 27,928) | 24,173) | |
| 덜: 유동부채 | 38,749) | 37,841) | 29,538) | 35,194) | 28,661) | |
| 운전자본 | (13,167) | (4,839) | (1,075) | (7,266) | (4,488) | |
| 순 매출 | 56,334) | 54,318) | 58,054) | 56,197) | 45,804) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 운전자본 회전율1 | — | — | — | — | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | ||||||
| Amgen Inc. | 5.40 | 2.25 | 3.82 | 3.37 | 2.55 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 7.79 | 4.60 | 8.30 | 3.95 | 3.72 | |
| Danaher Corp. | 8.85 | 4.22 | 4.20 | 8.40 | 3.48 | |
| Eli Lilly & Co. | 10.32 | — | 31.84 | 8.33 | 4.93 | |
| Gilead Sciences Inc. | 3.99 | 5.61 | 8.42 | 8.54 | 5.30 | |
| Johnson & Johnson | 15.94 | 11.81 | — | 5.95 | 9.44 | |
| Merck & Co. Inc. | 6.19 | 9.29 | 5.16 | 7.62 | 109.83 | |
| Pfizer Inc. | 8.64 | — | 11.09 | 4.83 | 4.67 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.97 | 0.82 | 0.96 | 1.59 | 1.20 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 4.87 | 4.05 | 5.46 | 5.87 | 2.76 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.83 | 0.93 | 0.85 | 1.02 | 0.99 | |
| 운전자본 회전율부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 7.86 | 6.68 | 7.25 | 5.87 | 5.34 | |
| 운전자본 회전율산업 | ||||||
| 의료 | 12.35 | 10.99 | 11.30 | 8.57 | 8.40 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
운전자본 회전율 = 순 매출 ÷ 운전자본
= 56,334 ÷ -13,167 = —
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 운전자본
- 운전자본은 전반적인 유동성과 재무 건전성에 중요한 지표로서, 2020년 대비 2024년까지 지속적인 감소 추세를 보여주고 있다. 2020년 약 -4,488백만 달러에서 2024년 약 -13,167백만 달러로 대폭 줄어들면서, 해당 기간 동안 유동자산과 유동부채의 차이가 증가하거나 유동자산 규모가 축소된 것을 시사한다. 이러한 변화는 유동성 관리 전략 또는 운영 환경의 변화와 관련이 있을 수 있다.
- 순 매출
- 순 매출은 2020년 45,804백만 달러에서 2022년 58,054백만 달러로 증가하는 긍정적인 성장 흐름을 보였으나, 2023년에 약 54,318백만 달러로 소폭 감소하였다. 이후 2024년에는 다시 56,334백만 달러로 회복하는 동향을 나타내고 있다. 이는 회사의 매출이 연속된 성장과 더불어 일부 연도에는 일시적인 조정을 겪었음을 의미하며, 시장 수요, 경쟁 환경, 신제품 출시 또는 가격 전략 등 다양한 요인이 영향을 미쳤을 가능성이 있다.
- 운전자본 회전율
- 해당 지표 값은 데이터가 제공되지 않아 구체적인 분석이 어려우나, 운전자본의 크기와 매출의 변동성을 고려할 때, 운전자본 회전율은 회사의 자산 활용 효율성에 대한 중요한 시사점을 제공할 수 있다. 향후 해당 비율이 산출되면, 효율적인 자본 운용 및 재무 성과와의 관계를 평가하는 데 활용할 수 있다.
재고 순환 일수
AbbVie Inc., 재고 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 회전율 | 4.04 | 4.98 | 4.87 | 5.58 | 4.65 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수1 | 90 | 73 | 75 | 65 | 79 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Amgen Inc. | 199 | 411 | 281 | 231 | 231 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 67 | 91 | 84 | 77 | 64 | |
| Danaher Corp. | 88 | 96 | 91 | 88 | 85 | |
| Eli Lilly & Co. | 329 | 298 | 237 | 194 | 265 | |
| Gilead Sciences Inc. | 100 | 100 | 97 | 89 | 134 | |
| Johnson & Johnson | 165 | 154 | 147 | 127 | 120 | |
| Merck & Co. Inc. | 147 | 144 | 124 | 159 | 149 | |
| Pfizer Inc. | 222 | 149 | 95 | 107 | 338 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 572 | 519 | 562 | 292 | 625 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 72 | 72 | 79 | 94 | 91 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 287 | 214 | 156 | 143 | 139 | |
| 재고 순환 일수부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 149 | 143 | 119 | 117 | 139 | |
| 재고 순환 일수산업 | ||||||
| 의료 | 48 | 50 | 46 | 46 | 52 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ 4.04 = 90
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 회전율
- 재고 회전율은 2020년에서 2021년까지 상당한 상승세를 보였으며, 이 기간 동안 재고의 판매 또는 사용 속도가 빨라졌음을 시사한다. 2021년 이후에는 다소 하락하는 경향이 나타나 2022년과 2023년에 각각 감소했으며, 2024년에는 다시 약간의 하락을 기록하였다. 이러한 변동은 재고 관리의 효율성 변화 또는 시장 수요와 공급의 변화에 따른 것일 수 있다.
- 재고 순환 일수
- 재고 순환 일수는 전반적으로 변동이 크고, 2020년에는 79일이었으며 2021년에는 65일로 단축되어 재고가 더 빠르게 판매된 것으로 보인다. 그러나 2022년에는 다시 75일로 증가하여 판매속도가 다소 느려졌음을 보여주며, 2023년에는 소폭 감소하여 73일을 기록하였다. 2024년에는 90일로 큰 폭의 증가를 보여 재고가 판매 또는 소진되는 데 더 많은 시간이 걸리고 있음을 시사한다.
미수금 순환 일수
AbbVie Inc., 미수금 회전 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 매출채권회전율 | 5.16 | 4.87 | 5.16 | 5.63 | 5.19 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수1 | 71 | 75 | 71 | 65 | 70 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Amgen Inc. | 77 | 99 | 82 | 74 | 68 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 70 | 74 | 67 | 65 | 64 | |
| Danaher Corp. | 54 | 60 | 57 | 57 | 66 | |
| Eli Lilly & Co. | 89 | 97 | 88 | 86 | 87 | |
| Gilead Sciences Inc. | 56 | 63 | 65 | 61 | 73 | |
| Johnson & Johnson | 61 | 64 | 62 | 59 | 60 | |
| Merck & Co. Inc. | 58 | 63 | 58 | 69 | 60 | |
| Pfizer Inc. | 66 | 69 | 40 | 51 | 68 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 160 | 158 | 160 | 137 | 177 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 70 | 70 | 66 | 74 | 65 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 53 | 58 | 59 | 55 | 52 | |
| 미수금 순환 일수부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 69 | 74 | 63 | 66 | 68 | |
| 미수금 순환 일수산업 | ||||||
| 의료 | 46 | 48 | 44 | 46 | 46 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ 5.16 = 71
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
분석 대상 기간 동안 매출채권회전율은 비교적 안정된 양상을 보이고 있습니다. 2020년 5.19에서 2021년 5.63으로 상승했으며, 이후 2022년 5.16, 2023년 4.87, 2024년 5.16으로서 전체적으로 5.0대 후반에서 5.6 수준의 범위 내에서 변동하는 모습입니다. 이는 회사의 매출채권 회수 활동이 대체로 일정한 효율성을 유지하고 있음을 시사합니다.
반면, 미수금 순환 일수는 다소 변동적이며 장기적으로는 증가하는 추세를 나타내고 있습니다. 2020년 70일에서 2021년 65일로 단기적으로 개선되는 모습을 보였으나, 2022년 71일로 다시 상승하였으며, 2023년에는 75일로 늘어난 이후 2024년에 다시 71일로 다소 감소하는 모습을 보입니다. 이러한 추세는 미수금 회수 기간이 전반적으로 길어지고 있음을 의미하며, 이는 현금 흐름 관리와 채권 회수 효율성과 관련된 잠재적 과제를 시사할 수 있습니다.
작동 주기
AbbVie Inc., 작동 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 90 | 73 | 75 | 65 | 79 | |
| 미수금 순환 일수 | 71 | 75 | 71 | 65 | 70 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 작동 주기1 | 161 | 148 | 146 | 130 | 149 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 작동 주기경쟁자2 | ||||||
| Amgen Inc. | 276 | 510 | 363 | 305 | 299 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 137 | 165 | 151 | 142 | 128 | |
| Danaher Corp. | 142 | 156 | 148 | 145 | 151 | |
| Eli Lilly & Co. | 418 | 395 | 325 | 280 | 352 | |
| Gilead Sciences Inc. | 156 | 163 | 162 | 150 | 207 | |
| Johnson & Johnson | 226 | 218 | 209 | 186 | 180 | |
| Merck & Co. Inc. | 205 | 207 | 182 | 228 | 209 | |
| Pfizer Inc. | 288 | 218 | 135 | 158 | 406 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 732 | 677 | 722 | 429 | 802 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 142 | 142 | 145 | 168 | 156 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 340 | 272 | 215 | 198 | 191 | |
| 작동 주기부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 218 | 217 | 182 | 183 | 207 | |
| 작동 주기산업 | ||||||
| 의료 | 94 | 98 | 90 | 92 | 98 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= 90 + 71 = 161
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 이 지표는 재고가 평균적으로 보유된 기간을 보여줍니다. 2020년에는 79일이었으며, 이후 2021년에 65일로 감소하여 재고 회전이 더 빠르게 이루어지고 있었음을 나타냅니다. 그러나 2022년에는 다시 75일로 증가하였고, 2023년에는 약간 낮아졌으나 2024년에는 90일로 다시 늘어나는 추세를 보이고 있습니다. 이러한 변화는 재고 관리 전략 또는 제품 수요의 변동성과 관련이 있을 수 있으며, 최근에는 재고 회전 속도가 느려지고 있는 것으로 해석될 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 이 수치는 고객으로부터 미수금을 회수하는 데 걸리는 평균 일수를 나타냅니다. 2020년과 2021년 모두 70과 65일로 비슷한 수준을 유지하다가, 2022년에는 71일로 소폭 증가하였고, 2023년에는 75일로 다시 늘어난 후 2024년에 71일로 일부 회복하는 패턴을 보입니다. 이는 채권 회수 기간이 비교적 안정적이지만, 일시적인 지연이나 회수 처리의 지연이 있는 것으로 볼 수 있으며, 일부 기간에는 고객 신용 정책 또는 회수 프로세스의 변화가 영향을 미쳤을 가능성이 높습니다.
- 작동 주기
- 이 수치는 재고와 미수금 등 핵심 운전자본 항목들을 포함하여 기업의 일상 운영에 소요되는 평균 일수를 나타냅니다. 2020년에는 149일이었으며 이후 2021년에 130일로 단축된 이후, 2022년과 2023년에 각각 146일과 148일로 다시 늘어나는 패턴이 관찰됩니다. 2024년에는 161일로 긴 폭의 증가를 보여, 기업의 유동성 또는 운영 효율성에 일시적 또는 구조적 변화가 있었음을 시사할 수 있습니다. 전체적으로 보면, 운영 주기는 점차 늘어나는 추세로, 이는 자본 회전속도의 저하를 의미할 수 있습니다.
지급 계정 순환 일수
AbbVie Inc., 미지급금 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 미지급금 회전율 | 5.74 | 5.54 | 5.94 | 6.05 | 6.76 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | 64 | 66 | 61 | 60 | 54 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Amgen Inc. | 54 | 69 | 90 | 77 | 84 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 94 | 111 | 109 | 108 | 84 | |
| Danaher Corp. | 66 | 65 | 67 | 82 | 76 | |
| Eli Lilly & Co. | 140 | 134 | 106 | 83 | 107 | |
| Gilead Sciences Inc. | 49 | 31 | 58 | 39 | 67 | |
| Johnson & Johnson | 137 | 132 | 137 | 135 | 122 | |
| Merck & Co. Inc. | 98 | 89 | 89 | 123 | 108 | |
| Pfizer Inc. | 115 | 98 | 72 | 66 | 181 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 146 | 122 | 138 | 84 | 155 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 45 | 41 | 48 | 53 | 49 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 98 | 106 | 103 | 79 | 77 | |
| 지급 계정 순환 일수부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 90 | 86 | 85 | 86 | 95 | |
| 지급 계정 순환 일수산업 | ||||||
| 의료 | 60 | 61 | 63 | 63 | 66 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ 5.74 = 64
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 이 지표는 기업이 주어진 기간 동안 얼마나 효율적으로 미지급금을 활용하여 운영 자금을 회전시키는지를 보여줍니다. 2020년부터 2024년까지 관찰된 흐름은 전반적으로 하락하는 경향을 보이고 있습니다. 2020년에는 6.76이었으나, 이후 점차 감소하여 2023년에는 5.54에 도달했고, 2024년에는 약간 상승하여 5.74를 기록하였으나 여전히 2020년보다 낮은 수준입니다. 이러한 감소 추세는 미지급금을 통한 자금 활용이 다소 비효율적이거나, 공급업체 지급 조건이 완화되었거나, 또는 재무운용 전략의 변화에 기인할 수 있습니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 지표는 기업이 미지급금을 재고로 전환하여 지급하는 데 걸리는 평균 일수를 나타냅니다. 2020년 54일에서 시작하여 2021년에는 60일, 2022년 61일로 증가했으며, 2023년에는 66일로 최고점을 기록했습니다. 이후 2024년에는 64일로 약간 줄었으나, 여전히 2020년보다 늘어난 상태입니다. 이러한 증가 추세는 기업이 지급 조건을 확대하거나 지불 기간을 연장하는 방향으로 정책을 변경했을 가능성을 시사하며, 이는 관리에 있어 지급 일정 조정을 통해 운전자본을 유동적으로 활용하려는 전략적 변화일 수 있습니다.
현금 전환 주기
AbbVie Inc., 현금 전환 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 90 | 73 | 75 | 65 | 79 | |
| 미수금 순환 일수 | 71 | 75 | 71 | 65 | 70 | |
| 지급 계정 순환 일수 | 64 | 66 | 61 | 60 | 54 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 현금 전환 주기1 | 97 | 82 | 85 | 70 | 95 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 전환 주기경쟁자2 | ||||||
| Amgen Inc. | 222 | 441 | 273 | 228 | 215 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 43 | 54 | 42 | 34 | 44 | |
| Danaher Corp. | 76 | 91 | 81 | 63 | 75 | |
| Eli Lilly & Co. | 278 | 261 | 219 | 197 | 245 | |
| Gilead Sciences Inc. | 107 | 132 | 104 | 111 | 140 | |
| Johnson & Johnson | 89 | 86 | 72 | 51 | 58 | |
| Merck & Co. Inc. | 107 | 118 | 93 | 105 | 101 | |
| Pfizer Inc. | 173 | 120 | 63 | 92 | 225 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 586 | 555 | 584 | 345 | 647 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 97 | 101 | 97 | 115 | 107 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 242 | 166 | 112 | 119 | 114 | |
| 현금 전환 주기부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 128 | 131 | 97 | 97 | 112 | |
| 현금 전환 주기산업 | ||||||
| 의료 | 34 | 37 | 27 | 29 | 32 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= 90 + 71 – 64 = 97
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 2020년부터 2024년까지 재고 순환 일수는 일정한 변동성을 보이고 있으나 전반적으로 증가하는 추세를 나타내고 있다. 2020년 79일에서 2024년 90일로 상승, 이는 재고가 더 오래 보유되고 있음을 시사한다. 이러한 증가는 재고 관리 또는 생산 효율성에 영향을 줄 수 있으며, 재고 회전율의 저하 가능성을 탐색할 필요가 있다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 순환 일수는 2020년 70일에서 2024년 71일로 거의 일정하게 유지되고 있으나, 일시적으로 2022년과 2023년 사이에 71일에서 75일로 약간 증가하였다. 이러한 소폭의 증가는 매출 채권의 회수 기간이 길어졌음을 의미할 수 있으며, 채권 회전의 효율성 감시에 관심을 기울일 필요가 있다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정 순환 일수는 전체적으로 점진적으로 증가하는 경향을 보이며, 2020년 54일에서 2024년 64일로 늘어났다. 이는 지급 결제 기간이 길어졌음을 나타내며, 유동성 관리 또는 공급업체와의 거래 조건 변경에 영향을 미쳤을 수 있다. 다만, 2023년과 2024년 사이에 약간의 안정성을 보여주고 있다.
- 현금 전환 주기
- 현금 전환 주기는 2020년 95일에서 2024년 97일로 거의 변화가 없으나, 2021년 이후로는 다소 감소하는 추세를 보여 70일대까지 낮아졌으나 다시 90일대를 회복하였다. 이는 전체 영업 사이클 내에서 현금의 회수와 지급에 균형이 유지되고 있음을 시사하며, 운영 현금 흐름의 효율성은 일정 수준을 유지하고 있는 것으로 보인다.