소득세 비용
AbbVie Inc., 소득세 비용, 지속적인 운영
US$ 단위: 백만 달러
|
12개월 종료 |
2024. 12. 31. |
|
2023. 12. 31. |
|
2022. 12. 31. |
|
2021. 12. 31. |
|
2020. 12. 31. |
|
|
|
국내 |
(331) | |
3,272) | |
2,647) | |
1,987) | |
907) | |
|
|
외래의 |
1,210) | |
994) | |
916) | |
351) | |
194) | |
|
|
현재 세금 |
879) |
|
4,266) |
|
3,563) |
|
2,338) |
|
1,101) |
|
|
|
국내 |
(1,303) | |
(2,324) | |
(1,512) | |
(839) | |
(58) | |
|
|
외래의 |
(146) | |
(565) | |
(419) | |
(59) | |
(2,267) | |
|
|
이연된 세금 |
(1,449) |
|
(2,889) |
|
(1,931) |
|
(898) |
|
(2,325) |
|
|
|
소득세비용(급부금) |
(570) |
|
1,377) |
|
1,632) |
|
1,440) |
|
(1,224) |
|
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
실효 소득세율 (EITR)
AbbVie Inc., 실효 소득세율(EITR) 조정
|
|
2024. 12. 31. |
2023. 12. 31. |
2022. 12. 31. |
2021. 12. 31. |
2020. 12. 31. |
|
|
법정 세율 |
21.00% | 21.00% | 21.00% | 21.00% | 21.00% |
|
|
해외 영업의 영향 |
7.60% | 8.00% | -4.40% | -5.40% | 2.40% |
|
|
미국 세금 공제 |
-5.40% | -3.10% | -2.80% | -2.80% | -10.60% |
|
|
주식 기반 보상 |
-1.20% | -1.00% | -0.60% | 0.00% | 0.00% |
|
|
비공제 비용 |
1.10% | 0.70% | 0.40% | 0.30% | 7.20% |
|
|
세법 변경 및 관련 구조화 |
-0.30% | -3.80% | -2.40% | -2.00% | -48.50% |
|
|
세무 감사, 정산 및 준비금 |
-51.40% | -1.10% | 0.90% | -0.40% | -5.10% |
|
|
구입 비용 |
13.40% | 0.20% | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
|
|
그 외, 순 |
-0.10% | 1.10% | 0.00% | 0.40% | -1.30% |
|
|
실효세율, 미국 세제 개혁과 관련된 영향 이전 |
-15.30% |
22.00% |
12.10% |
11.10% |
-34.90% |
|
|
미국 세제 개혁과 관련된 영향 |
0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | -1.10% |
|
|
실효세율 |
-15.30% |
22.00% |
12.10% |
11.10% |
-36.00% |
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
이연법인세(deferred tax) 자산과 부채의 구성 요소
AbbVie Inc., 이연법인세 자산 및 부채의 구성 요소
US$ 단위: 백만 달러
|
|
2024. 12. 31. |
|
2023. 12. 31. |
|
2022. 12. 31. |
|
2021. 12. 31. |
|
2020. 12. 31. |
|
|
|
보상 및 직원 복리후생 |
215) | |
519) | |
497) | |
937) | |
1,109) | |
|
|
적립금 및 준비금 |
1,253) | |
1,113) | |
1,023) | |
667) | |
438) | |
|
|
지불 거절 및 리베이트 |
1,354) | |
1,431) | |
991) | |
837) | |
555) | |
|
|
선급금 |
66) | |
298) | |
547) | |
809) | |
324) | |
|
|
순 영업 손실 및 기타 이월 |
15,815) | |
14,316) | |
10,391) | |
10,095) | |
2,765) | |
|
|
다른 |
2,156) | |
2,259) | |
1,710) | |
1,234) | |
1,371) | |
|
|
이연법인세 자산 |
20,859) |
|
19,936) |
|
15,159) |
|
14,579) |
|
6,562) |
|
|
|
평가 충당금 |
(14,823) | |
(13,478) | |
(9,627) | |
(9,391) | |
(1,203) | |
|
|
순이연법인세(Net Deferred Tax) 자산 |
6,036) |
|
6,458) |
|
5,532) |
|
5,188) |
|
5,359) |
|
|
|
무형 자산의 과세 기준에 대한 장부 기준의 초과 |
(1,969) | |
(1,535) | |
(3,590) | |
(4,711) | |
(5,274) | |
|
|
투자에 대한 과세 기준에 대한 장부 기준의 초과 |
(302) | |
(374) | |
(340) | |
(308) | |
(335) | |
|
|
다른 |
(718) | |
(746) | |
(772) | |
(904) | |
(982) | |
|
|
이연법인세 부채 |
(2,989) |
|
(2,655) |
|
(4,702) |
|
(5,923) |
|
(6,591) |
|
|
|
순이연법인세자산(부채) |
3,047) |
|
3,803) |
|
830) |
|
(735) |
|
(1,232) |
|
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
이연법인세 자산 및 부채, 분류
AbbVie Inc., 이연법인세 자산 및 부채, 분류
US$ 단위: 백만 달러
|
|
2024. 12. 31. |
2023. 12. 31. |
2022. 12. 31. |
2021. 12. 31. |
2020. 12. 31. |
|
|
이연법인세 자산 |
5,626) | 5,755) | 3,020) | 2,274) | 2,414) |
|
|
이연법인세 부채 |
2,579) | 1,952) | 2,190) | 3,009) | 3,646) |
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
재무제표 조정: 이연 세금 제거
AbbVie Inc., 재무제표 조정
US$ 단위: 백만 달러
|
|
2024. 12. 31. |
2023. 12. 31. |
2022. 12. 31. |
2021. 12. 31. |
2020. 12. 31. |
|
총자산에 대한 조정 |
|
|
총 자산(조정 전) |
135,161) | 134,711) | 138,805) | 146,529) | 150,565) |
|
|
덜: 비유동 이연법인세 자산, 순 |
5,626) | 5,755) | 3,020) | 2,274) | 2,414) |
|
|
총 자산(조정 후) |
129,535) |
128,956) |
135,785) |
144,255) |
148,151) |
|
총부채 조정 |
|
|
총 부채(조정 전) |
131,797) | 124,314) | 121,518) | 131,093) | 137,468) |
|
|
덜: 비유동 이연법인세 부채, 순 |
2,579) | 1,952) | 2,190) | 3,009) | 3,646) |
|
|
총 부채(조정 후) |
129,218) |
122,362) |
119,328) |
128,084) |
133,822) |
|
주주 지분 조정 |
|
|
주주 자본 (조정 전) |
3,325) | 10,360) | 17,254) | 15,408) | 13,076) |
|
|
덜: 순이연법인세자산(부채) |
3,047) | 3,803) | 830) | (735) | (1,232) |
|
|
주주 자본 (조정 후) |
278) |
6,557) |
16,424) |
16,143) |
14,308) |
|
AbbVie Inc.에 귀속되는 순이익 조정 |
|
|
AbbVie Inc.에 귀속되는 순이익(조정 전) |
4,278) | 4,863) | 11,836) | 11,542) | 4,616) |
|
|
더: 이연법인세비용 |
(1,449) | (2,889) | (1,931) | (898) | (2,325) |
|
|
AbbVie Inc.에 귀속되는 순이익(조정 후) |
2,829) |
1,974) |
9,905) |
10,644) |
2,291) |
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
AbbVie Inc., 재무 데이터: 보고된 데이터 vs. 조정된 데이터
조정된 재무 비율: 이연 세금 제거(요약)
|
|
2024. 12. 31. |
2023. 12. 31. |
2022. 12. 31. |
2021. 12. 31. |
2020. 12. 31. |
|
순이익률(Net Profit Margin Ratio) |
|
|
순이익률(미조정) |
7.59% | 8.95% | 20.39% | 20.54% | 10.08% |
|
|
순이익률(조정) |
5.02% | 3.63% | 17.06% | 18.94% | 5.00% |
|
총 자산 회전율 |
|
|
총 자산 회전율(미조정) |
0.42 | 0.40 | 0.42 | 0.38 | 0.30 |
|
|
총 자산 회전율(조정) |
0.43 | 0.42 | 0.43 | 0.39 | 0.31 |
|
재무 레버리지 비율 |
|
|
재무 레버리지 비율(조정되지 않음) |
40.65 | 13.00 | 8.04 | 9.51 | 11.51 |
|
|
재무 레버리지 비율(조정) |
465.95 | 19.67 | 8.27 | 8.94 | 10.35 |
|
자기자본비율 (ROE) |
|
|
자기자본비율(미조정) |
128.66% | 46.94% | 68.60% | 74.91% | 35.30% |
|
|
자기자본비율(조정) |
1,017.63% | 30.11% | 60.31% | 65.94% | 16.01% |
|
자산수익률비율 (ROA) |
|
|
자산수익률비율(미조정) |
3.17% | 3.61% | 8.53% | 7.88% | 3.07% |
|
|
자산수익률(ROE) 비율(조정) |
2.18% | 1.53% | 7.29% | 7.38% | 1.55% |
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
AbbVie Inc., 재무비율: Report vs. Adjusted
순이익률(조정)
|
|
2024. 12. 31. |
2023. 12. 31. |
2022. 12. 31. |
2021. 12. 31. |
2020. 12. 31. |
|
조정 전 |
|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
|
|
AbbVie Inc.에 귀속되는 순이익 |
4,278) | 4,863) | 11,836) | 11,542) | 4,616) |
|
|
순 매출 |
56,334) | 54,318) | 58,054) | 56,197) | 45,804) |
|
수익성 비율 |
|
|
순이익률(Net Profit Margin Ratio)1 |
7.59% | 8.95% | 20.39% | 20.54% | 10.08% |
|
이연법인세 조정 후 |
|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
|
|
AbbVie Inc.에 귀속되는 조정 순이익 |
2,829) | 1,974) | 9,905) | 10,644) | 2,291) |
|
|
순 매출 |
56,334) | 54,318) | 58,054) | 56,197) | 45,804) |
|
수익성 비율 |
|
|
순이익률(조정)2 |
5.02% | 3.63% | 17.06% | 18.94% | 5.00% |
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
2024 계산
1 순이익률(Net Profit Margin Ratio) = 100 × AbbVie Inc.에 귀속되는 순이익 ÷ 순 매출
= 100 × 4,278 ÷ 56,334 = 7.59%
2 순이익률(조정) = 100 × AbbVie Inc.에 귀속되는 조정 순이익 ÷ 순 매출
= 100 × 2,829 ÷ 56,334 = 5.02%
총 자산 회전율(조정)
|
|
2024. 12. 31. |
2023. 12. 31. |
2022. 12. 31. |
2021. 12. 31. |
2020. 12. 31. |
|
조정 전 |
|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
|
|
순 매출 |
56,334) | 54,318) | 58,054) | 56,197) | 45,804) |
|
|
총 자산 |
135,161) | 134,711) | 138,805) | 146,529) | 150,565) |
|
활동 비율 |
|
|
총 자산 회전율1 |
0.42 | 0.40 | 0.42 | 0.38 | 0.30 |
|
이연법인세 조정 후 |
|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
|
|
순 매출 |
56,334) | 54,318) | 58,054) | 56,197) | 45,804) |
|
|
조정된 총 자산 |
129,535) | 128,956) | 135,785) | 144,255) | 148,151) |
|
활동 비율 |
|
|
총 자산 회전율(조정)2 |
0.43 | 0.42 | 0.43 | 0.39 | 0.31 |
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
2024 계산
1 총 자산 회전율 = 순 매출 ÷ 총 자산
= 56,334 ÷ 135,161 = 0.42
2 총 자산 회전율(조정) = 순 매출 ÷ 조정된 총 자산
= 56,334 ÷ 129,535 = 0.43
재무 레버리지 비율(조정)
|
|
2024. 12. 31. |
2023. 12. 31. |
2022. 12. 31. |
2021. 12. 31. |
2020. 12. 31. |
|
조정 전 |
|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
|
|
총 자산 |
135,161) | 134,711) | 138,805) | 146,529) | 150,565) |
|
|
주주의 자본 |
3,325) | 10,360) | 17,254) | 15,408) | 13,076) |
|
지급 능력 비율 |
|
|
재무 레버리지 비율1 |
40.65 | 13.00 | 8.04 | 9.51 | 11.51 |
|
이연법인세 조정 후 |
|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
|
|
조정된 총 자산 |
129,535) | 128,956) | 135,785) | 144,255) | 148,151) |
|
|
조정된 주주 자본 |
278) | 6,557) | 16,424) | 16,143) | 14,308) |
|
지급 능력 비율 |
|
|
재무 레버리지 비율(조정)2 |
465.95 | 19.67 | 8.27 | 8.94 | 10.35 |
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
2024 계산
1 재무 레버리지 비율 = 총 자산 ÷ 주주의 자본
= 135,161 ÷ 3,325 = 40.65
2 재무 레버리지 비율(조정) = 조정된 총 자산 ÷ 조정된 주주 자본
= 129,535 ÷ 278 = 465.95
자기자본비율 (ROE) (조정)
|
|
2024. 12. 31. |
2023. 12. 31. |
2022. 12. 31. |
2021. 12. 31. |
2020. 12. 31. |
|
조정 전 |
|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
|
|
AbbVie Inc.에 귀속되는 순이익 |
4,278) | 4,863) | 11,836) | 11,542) | 4,616) |
|
|
주주의 자본 |
3,325) | 10,360) | 17,254) | 15,408) | 13,076) |
|
수익성 비율 |
|
|
ROE1 |
128.66% | 46.94% | 68.60% | 74.91% | 35.30% |
|
이연법인세 조정 후 |
|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
|
|
AbbVie Inc.에 귀속되는 조정 순이익 |
2,829) | 1,974) | 9,905) | 10,644) | 2,291) |
|
|
조정된 주주 자본 |
278) | 6,557) | 16,424) | 16,143) | 14,308) |
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수익성 비율 |
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자기자본비율(조정)2 |
1,017.63% | 30.11% | 60.31% | 65.94% | 16.01% |
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
2024 계산
1 ROE = 100 × AbbVie Inc.에 귀속되는 순이익 ÷ 주주의 자본
= 100 × 4,278 ÷ 3,325 = 128.66%
2 자기자본비율(조정) = 100 × AbbVie Inc.에 귀속되는 조정 순이익 ÷ 조정된 주주 자본
= 100 × 2,829 ÷ 278 = 1,017.63%
자산수익률비율 (ROA) (조정)
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2024. 12. 31. |
2023. 12. 31. |
2022. 12. 31. |
2021. 12. 31. |
2020. 12. 31. |
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조정 전 |
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선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
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AbbVie Inc.에 귀속되는 순이익 |
4,278) | 4,863) | 11,836) | 11,542) | 4,616) |
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총 자산 |
135,161) | 134,711) | 138,805) | 146,529) | 150,565) |
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수익성 비율 |
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ROA1 |
3.17% | 3.61% | 8.53% | 7.88% | 3.07% |
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이연법인세 조정 후 |
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선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
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AbbVie Inc.에 귀속되는 조정 순이익 |
2,829) | 1,974) | 9,905) | 10,644) | 2,291) |
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조정된 총 자산 |
129,535) | 128,956) | 135,785) | 144,255) | 148,151) |
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수익성 비율 |
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자산수익률(ROE) 비율(조정)2 |
2.18% | 1.53% | 7.29% | 7.38% | 1.55% |
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
2024 계산
1 ROA = 100 × AbbVie Inc.에 귀속되는 순이익 ÷ 총 자산
= 100 × 4,278 ÷ 135,161 = 3.17%
2 자산수익률(ROE) 비율(조정) = 100 × AbbVie Inc.에 귀속되는 조정 순이익 ÷ 조정된 총 자산
= 100 × 2,829 ÷ 129,535 = 2.18%
