Accenture PLC (NYSE:ACN)

자산수익률비율 (ROA)

이 지표는 전반적으로 2019년부터 2024년까지 일정한 수준을 유지하며 큰 변화가 나타나지 않고 있습니다. 2019년 16.04%에서 2023년까지는 13% 초반 후반대에 머무르며, 다소 하락하는 추세를 보이지만, 2022년 이후의 값이 약간 증가하는 모습을 보여 경향이 크지 않은 안정적인 수익성 패턴을 시사합니다.

재무 레버리지 비율

이 비율은 전체 기간 동안 2.07에서 1.98로 소폭 하락하는 추세를 보여줍니다. 이는 회사가 부채 비율을 조금 낮추거나 자본 구조에 변화가 있었을 가능성을 시사하며, 재무 위험이 다소 줄어들고 있음을 암시할 수 있습니다. 그러나 전반적인 레버리지 수준은 비슷한 수준을 유지하고 있어 과도한 변화는 감지되지 않습니다.

자기자본비율 (ROE)

이 비율은 2019년 33.17%에서 점차 감소하여 2023년 26.75%를 기록하였으며, 2024년에도 25.68%로 유지되고 있습니다. 이와 같은 하락 흐름은 자기자본 대비 수익성에서 일부 축소가 있었던 것으로 볼 수 있으며, 경영 환경이나 수익성 구조에 변화가 있었던 것으로 해석할 수 있습니다. 그럼에도 불구하고, 여전히 높은 자기자본이익률을 유지하고 있어 안정적인 수익성을 나타내고 있습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

해당 지표는 2019년부터 2023년까지 비교적 안정적인 수준을 유지하며 변동폭이 크지 않은 모습을 보이고 있다. 2019년부터 2021년까지 약간의 상승세를 보였으며, 이후 2022년과 2023년에는 소폭 하락하였다. 2024년에는 다시 소폭 상승하는 추세를 보여, 전반적으로 회사의 수익성은 일정 수준을 유지하고 있으나, 일정한 변동성을 내포하고 있음을 알 수 있다.

자산회전율

자산회전율은 2019년 약 1.45에서 2020년 1.2로 하락한 후, 2021년 1.17로 소폭 낮아졌으며, 이후 2022년 1.3으로 증가하였다. 그러나 2023년과 2024년에는 다시 하락하여 1.16으로 떨어졌다. 이러한 변화는 자산을 얼마나 효율적으로 활용하는지에 대한 일관된 패턴을 보여주지 않으며, 경제 환경이나 운영 전략의 변동을 반영할 가능성이 있다. 전반적으로 2024년까지의 흐름은 일정 수준 근처에서 변동하는 모습을 나타낸다.

재무 레버리지 비율

이 비율은 2019년 2.07에서 2020년과 2021년에는 약간 상승하며 각각 2.18과 2.21에 이르렀다. 이후 2022년에는 2.14로 약간 감소하였으나, 2023년과 2024년에는 각각 1.99와 1.98로 다시 낮아졌다. 전반적으로 재무 레버리지 비율은 점진적으로 감소하는 추세를 보이고 있어, 회사가 부채 의존도를 일부 줄이고 있는 것으로 해석될 수 있다.

자기자본이익률(ROE)

ROE는 2019년 33.17%로 높은 수준을 기록했으며, 이후 2020년 30.05%, 2021년 30.25%로 소폭 하락하였다. 2022년에는 증가하여 31.11%를 기록했고, 이후 2023년과 2024년에는 각각 26.75%와 25.68%로 하락하는 모습을 보였다. 이러한 패턴은 수익성에 일시적인 기복이 있었음을 보여주며, 전반적으로는 안정적인 수익률 수준보다 하락세를 보여, 수익성 측면에서 일부 약화되었음을 의미한다.

세금 부담 비율

2019년부터 2024년까지 안정적인 수준을 유지하며 약 0.76~0.77 범위 내에서 변동하고 있다. 이는 회사의 세금 부담이 일정하게 유지되고 있음을 시사한다.

이자부담비율

기간 전반에 걸쳐 거의 1에 근접하는 수준으로 유지되어, 회사의 이자 비용이 상당히 안정적임을 보여준다. 2021년 이후 약간의 소폭 감소가 관찰되며, 이는 이자 비용 관리가 비교적 안정적임을 반영한다.

EBIT 마진 비율

2019년 대비 점차 증가하여 2021년에 정점을 기록한 후 2022년과 2023년에 다소 하락하였다가 2024년에 다시 회복하는 추세를 보인다. 이는 영업이익률이 일정 기간 동안 개선되었음을 보여주며, 회사의 수익성 향상과 관련이 있을 수 있다.

자산회전율

2019년 이후 전반적으로 하락하는 추세를 보이며, 2022년과 2023년에 가장 낮은 값을 기록하였다. 이는 자산의 효율적 활용도가 감소했음을 시사하며, 자산의 운용 효율성에 대한 주의가 필요할 수 있다.

재무 레버리지 비율

2019년 이후 소폭의 변동성은 있으나 대체로 안정된 수준을 유지하고 있으며, 2024년에는 약간 낮아졌다. 이는 부채 비율이 완만하게 조정되고 있음을 나타낸다.

자기자본비율 (ROE)

2019년에 비해 점차 하락하는 경향을 보여, 2024년에 약 25.68%로 하락하였다. 이는 순이익이 감소하거나 자본이 증가하였거나, 두 가지 요인이 복합적으로 작용한 결과일 수 있으며, 자본수익률이 조정되고 있음을 의미한다.

상기 재무 데이터는 여러 해에 걸친 주요 재무 지표의 변동을 보여줍니다. 분석에 따르면, 순이익률(Net Profit Margin Ratio)은 2019년부터 2023년까지 비교적 안정적인 수준을 유지하였으며, 2023년 이후 약간 상승하는 모습을 보이고 있습니다. 이는 회사의 수익성 내지 수익 창출 효율이 큰 변동 없이 유지되고 있음을 시사합니다.

자산회전율은 연도별로 다소 변동이 있으나, 전반적으로 1.2에서 1.45 사이의 범위 내에서 움직이고 있습니다. 2020년 이후에는 다소 하락하는 추세를 보여 주며, 이는 회사가 자산을 활용하여 수익을 창출하는 속도나 효율이 일정 수준 이하로 조정된 것으로 해석될 수 있습니다. 특히 2024년에는 1.16으로 최저치를 기록하였으며, 이는 자산 활용의 효율이 일부 저하되었음을 반영할 수 있습니다.

자산수익률(ROA)은 전반적으로 13.68%에서 16.04% 사이를 오가며 변동성을 보이지만, 2022년 이후에는 점차 하락하는 경향을 나타냅니다. 2024년에는 12.99%로, 비교적 낮은 수치를 기록하고 있어, 자산을 활용하여 얻는 수익의 감소가 관찰됩니다. 이렇게 수익률이 감소하는 것은 비용구조 변화나 운영 효율성 저하 등 다양한 내부 요인에 기인할 수 있으며, 이를 개선할 필요가 있다는 신호로 해석할 수 있습니다.

요약적으로

이 기간 동안 회사의 수익성은 대체로 안정적이었으며, 일정 수준을 유지하거나 약간의 상승세를 보여주고 있습니다. 그러나 자산 회전율과 ROA의 하락은 자산 활용 효율성의 저하 또는 수익 창출력의 약화 가능성을 암시합니다. 이에 따라, 회사는 자산 활용 전략이나 비용 구조를 재평가하여 전반적인 운영 효율성을 향상시킬 필요가 있을 것으로 보입니다.

세금 부담 비율

전체 분석 기간 동안 세금 부담 비율은 매우 안정적이며, 0.76 또는 0.77로 유지되고 있다. 이는 세금에 대한 정책적 또는 구조적 요인에서 큰 변화가 없음을 시사하며, 회사의 세무 부담에 있어서 일관성을 보여준다.

이자부담 비율

이자부담 비율은 1을 거의 유지하거나 근접하는 수준을 보여주고 있다. 2019년부터 2024년까지 큰 변동 없이 0.99 또는 1로 유지되며, 이는 회사의 부채구조와 이자 비용에 대한 부담이 안정적임을 나타낸다.

EBIT 마진 비율

영업이익률은 2019년 14.36%에서 2021년 15.31%까지 상승하였다가, 이후 2022년 14.83%, 2023년 14.12%로 다소 하락하는 경향을 보였다. 그러나 2024년 다시 14.8%로 회복되어 전체적으로 안정적인 수준을 유지하고 있다. 이러한 움직임은 수익성 면에서 약간의 일시적 변동이 있었으나 전반적으로 양호한 수준을 지속하는 것으로 해석된다.

자산회전율

자산회전율은 2019년 1.45에서 2020년 1.2로 하락하는 등 일부 기간에 약화된 모습을 보여주었다. 이후 2021년 1.17로 소폭 개선된 후 다시 2022년 1.3으로 반등하였으며, 2023년 1.25, 2024년 1.16으로 나타나 일관성은 다소 떨어지지만, 어느 정도 안정범위 내에서의 변동을 보이고 있다. 이는 자산 활용 효율성에 약간의 변화가 있었음을 시사한다.

자산수익률 (ROA)

자산수익률은 2019년 16.04%로 정점을 찍었으며, 이후 점차 하락하는 경향이 두드러진다. 2020년 13.78%, 2021년 13.68%로 감소하였고, 2022년 14.55%로 일시 향상된 뒤, 2023년 13.41%, 2024년 12.99%로 다시 낮아지는 추세를 보였다. 이는 전반적으로 자산을 통한 수익성 측면에서 완만한 하락세를 나타내고 있음을 의미한다.

세금 부담 비율

이 비율은 전체 수익에 대한 세금 비용의 비중을 나타내며, 2019년부터 2024년까지 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 2019년과 2021년, 2023년의 비율이 각각 0.77로 살짝 상승하는 모습을 보였으며, 2020년, 2022년, 2024년에는 0.76으로 미묘한 차이를 보이고 있습니다. 전반적으로는 큰 변동 없이 일정한 수준을 유지하여, 세금 정책이나 세금 부과 구조의 안정성을 시사합니다.

이자부담비율

이자부담비율은 영업이익이나 자본에 대한 이자 비용의 부담 정도를 나타내는 지표로, 2019년부터 2024년까지 거의 일정한 수준을 유지하고 있습니다. 2019년과 2020년, 2022년부터 2024년까지 1 또는 0.99로 매우 안정된 모습을 보여줍니다. 이는 회사가 안정적인 금융 비용 구조를 갖추고 있음을 시사하며, 이자 비용이 수익에 미치는 영향이 크지 않음을 의미합니다.

EBIT 마진 비율

영업이익률은 매출 대비 영업이익의 비율로서, 상대적으로 높은 수준을 유지하고 있으며, 2019년 14.36%에서 시작하여 2021년 15.31%까지 상승하는 경향을 나타냅니다. 이후 2022년에는 다소 하락하여 14.83%를 기록하였으며, 2023년에는 14.12%로 일시적으로 하락하였으나, 2024년에는 다시 14.8%로 상승하는 모습을 보입니다. 이러한 변화는 영업 효율성의 일시적 변동성을 반영할 수 있으며, 전반적으로 안정된 영업 수익성을 보여줍니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 전체 매출 대비 순이익의 비중으로, 2019년 11.06%에서 2021년 11.69%까지 상승하는 모습을 보였으며, 이후 2022년 11.17%로 소폭 하락하였으나 2023년과 2024년에는 각각 10.72%, 11.19%로 다시 상승하는 추세를 보입니다. 이러한 패턴은 이익률이 다소 일관성을 갖추면서도 연도별 시장 환경 또는 비용 구조 변화에 따라 약간의 변동성을 나타내고 있음을 보여줍니다. 전체적으로는 수익성의 안정성을 어느 정도 유지하는 것으로 판단됩니다.