ServiceNow Inc. (NYSE:NOW)

자산수익률비율 (ROA)

2020년부터 2022년까지는 비교적 완만한 상승세를 보였으며, 2023년에는 급격히 상승하여 거의 10%에 가까운 수준을 기록하였다. 이는 자산을 활용한 수익성이 크게 개선된 것으로 해석될 수 있다. 다만, 2024년에는 다소 하락하여 약 7%대에 머물면서 수익률이 일부 조정된 모습이다. 이러한 추세는 회사의 영업효율성과 자산 활용도에 변동이 있었음을 시사한다.

재무 레버리지 비율

2020년부터 2024년까지 지속적으로 하락하는 경향을 보이고 있다. 이는 부채에 의존하는 정도가 점차 줄어들고 있음을 의미하며, 재무 건전성을 강화하는 방향으로 변화하고 있음을 나타낸다. 특히, 2023년과 2024년에 각각 2.28과 2.12로 낮아진 것은 금융 리스크를 줄이려는 전략적 조정을 반영하는 것으로 해석 가능하다.

자기자본비율 (ROE)

2020년에서 2022년까지 비교적 안정적인 증가세를 보였으며, 2023년에 급격히 상승해 22.69%에 이르렀다. 이는 자기자본에 대한 수익성이 크게 향상되었음을 보여준다. 그러나 2024년에는 다시 하락하여 14.83%를 기록했고, 이로 인해 수익성의 일시적 조정 또는 투자수익률의 일부 하락이 있었던 것으로 볼 수 있다. 전반적으로 볼 때, 자기자본 기반의 수익성은 최근 몇 년간 강한 상승세를 보인 후 일부 조정을 겪었다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

2020년부터 2022년까지는 상대적으로 안정적인 상승 흐름이 관찰되며, 2021년과 2022년 각각 3.9%와 4.49%를 기록하였다. 그러나 2023년에는 급격한 증가를 보여 19.3%로 크게 상승하였으며, 이후 2024년에는 다소 하락하여 12.97%를 기록하였다. 이와 같은 변동은 수익성 측면에서 일시적인 개선 또는 특정 요인에 따른 이익률 상승을 나타낼 수 있으며, 이후 일부 조정이 이루어진 것으로 해석할 수 있다.

자산회전율

2020년부터 2024년까지 대체로 안정적이며 0.52에서 0.55 범위 내에서 변화하였다. 전체 기간 동안 큰 변동 없이 자산이 효율적으로 활용되고 있음을 시사하며, 자산 활용도가 일정 수준을 유지하는 모습을 보여준다.

재무 레버리지 비율

2020년 3.07에서 시작하여 지속적으로 감소하는 경향을 보이고 있다. 2024년에는 2.12까지 낮아졌으며, 이는 회사가 부채 수준을 점진적으로 축소하거나 재무 구조를 안정적인 방향으로 조정하고 있음을 의미한다. 이러한 변화는 재무 건전성 제고 또는 위험 관리를 위한 전략적 결정과 관련이 있을 수 있다.

자기자본비율 (ROE)

2020년 4.18%에서 2021년과 2022년 각각 6.22%와 6.46%로 증가하며 수익성 향상의 신호를 보였다. 2023년에는 급증하여 22.69%를 기록하였으며, 이는 자기자본 대비 뛰어난 수익성을 나타낸다. 그러나 2024년에는 14.83%로 다소 감소했으며, 이는 일부 수익성 지표의 조정 또는 비용 구조의 변화에 따른 결과일 수 있다. 전반적으로, ROE는 최근 기간 동안 강한 수익성을 보여주었지만 일시적인 변동성을 보인다.

세금 부담 비율

이 비율은 2020년부터 2022년까지 약간의 변동성을 보였으며, 2021년에 강하게 증가한 후 2022년에는 다소 낮아졌음을 알 수 있다. 2023년에는 다시 상승하여 1.72에 이르렀으나, 2024년에는 하락하여 원래 수준으로 회복되는 양상을 나타냈다. 이러한 흐름은 세금 부담의 변동, 즉 세무 환경이나 과세 정책의 변화 가능성을 시사한다.

이자부담비율

이 비율은 연도에 따라 꾸준히 상승하는 경향을 보여준다. 2020년 0.82에서 시작하여 2024년에는 거의 1에 근접하는 0.99에 달하며, 이자 비용이 수익에 점차 부담으로 작용하는 것으로 해석할 수 있다. 이는 부채 규모의 확대 또는 자본 비용 증가와 관련이 있을 수 있다.

EBIT 마진 비율

영업이익률은 전반적으로 증가하는 추세를 보여주며, 2020년 4.03%에서 2024년에는 16.03%로 크게 상승하였다. 이는 영업 수익성이 전반적으로 향상되었음을 의미하며, 운영 효율성 또는 매출 성장에 따른 수익성 개선이 반영된 것으로 보인다.

자산회전율

이 비율은 연도별로 0.52와 0.55 사이의 작은 변동폭을 보이며, 큰 변화 없이 일정한 수준을 유지하고 있다. 이는 자산 활용도가 안정적임을 시사하며, 매출액과 자산 간의 관계가 비교적 일정하게 유지되고 있음을 나타낸다.

재무 레버리지 비율

이 비율은 지속적으로 감소하는 추세를 보여 2020년 3.07에서 2024년에는 2.12로 낮아졌다. 이는 부채 활용의 축소 또는 자기자본 비중의 확대를 의미하며, 재무 안정성을 높이려는 재무 전략이 반영된 것일 수 있다.

자기자본비율 (ROE)

ROE는 2020년 4.18%에서 2021년 6.22%로 급증하였고 2022년까지 약 6.46%를 유지하였다. 그러나 2023년에는 급격히 상승하여 22.69%에 도달했고, 2024년에는 다시 하락하여 14.83%를 기록하였다. 이는 수익성 향상과 자본 운용 효율성을 보여주는 동시에, 일부 일시적 또는 변동성 있는 요인에 의해 영향을 받은 것으로 볼 수 있다.

순이익률(NET Profit Margin Ratio)

2020년부터 2023년까지는 점차적인 상승세를 보이다가 2024년에 다시 하락하는 모습을 나타내고 있습니다. 특히 2023년에는 19.3%로 이전에 비해 큰 폭으로 증가하였으며, 이는 수익성 개선을 보여주는 긍정적인 징후입니다. 그러나 2024년에는 12.97%로 다소 하락하는 모습을 보여, 수익률이 안정되기 위해 추가적인 분석이 필요합니다.

자산회전율(Asset Turnover)

이 비율은 2020년부터 2024년까지 전반적으로 안정적인 범위 내에 있으며, 0.52~0.55 사이에서 변동하고 있습니다. 이러한 유지 수준은 자산 대비 매출이 꾸준히 유지되고 있음을 시사하지만, 큰 변동이 없기 때문에 활발한 성과 향상보다는 안정적인 운영을 유지하고 있다고 볼 수 있습니다.

자산수익률비율(ROA, Return on Assets)

ROA 역시 2020년부터 2023년까지 꾸준히 상승하는 추세를 보였으며, 특히 2023년에는 9.96%까지 도달하여 회사의 자산 활용 효율성이 크게 향상된 것으로 분석됩니다. 그러나 2024년에는 6.99%로 다시 하락하는 모습을 보여, 자산 대비 수익률이 낮아질 가능성을 시사하고 있습니다. 이는 이익률 또는 자산 활용의 일시적 변동 또는 효율성 저하에 위한 요인일 수 있습니다.

제공된 재무 비율 데이터를 바탕으로 분석된 추세와 핵심 통찰은 다음과 같습니다.

1. 세금 부담 비율은 전체 기간 동안 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있으나, 2023년과 2024년에는 일시적인 상승과 하락을 보였습니다. 특히 2023년에는 1.72로 나타나 세금 부담이 급증하는 양상을 보여주었으며, 이후 다시 하락하는 경향이 관찰됩니다. 이는 세무 정책 변경 또는 일시적인 세무 조정의 영향을 시사할 수 있습니다.

2. 이자부담 비율은 2020년부터 점진적으로 증가하는 추세를 지속하여 2024년에는 거의 1에 가까운 수준에 도달하였으며, 이는 부채 수준이 증가하거나 이자 비용이 상승했음을 의미할 수 있습니다. 이러한 흐름은 재무 구조의 부담을 증가시키는 요인일 수 있으며, 재무 안정성에 대한 모니터링이 필요합니다.

3. EBIT 마진 비율은 연도별로 지속적으로 상승하는 추세를 보여주고 있습니다. 2020년 4.03%에서 2024년 16.03%로 크게 증가하였으며, 이는 영업이익률이 전반적으로 향상되고 있음을 의미합니다. 이러한 상승은 효율성 개선, 비용 절감 또는 매출 성장에 따른 것일 가능성이 있으며, 수익성 면에서 긍정적인 신호로 평가됩니다.

4. 자산회전율은 전반적으로 안정적인 범위 내에서 소폭의 변화만을 보이고 있으며, 0.52에서 0.55 사이를 유지하고 있습니다. 이는 자산을 통한 매출 창출 효율이 큰 변동없이 유지되고 있음을 시사합니다.

5. 자산수익률비율(ROA)은 2020년 1.36%에서 2024년 6.99%로 큰 폭으로 상승하였으며, 특히 2022년부터 2024년까지의 급격한 증가가 두드러집니다. 이는 자산 활용 효율이 크게 개선되었음을 보여주며, 영업이익률 향상과 함께 전반적인 수익성 강화로 연결된 것으로 판단됩니다.

전반적으로, 영업이익률과 수익성 지표들은 우호적인 방향으로 성장하고 있으며, 재무 부담은 일부 증가하는 추세임을 알 수 있습니다. 회사는 수익성 향상에 성공하는 반면, 부채비율과 세금 부담은 관리가 필요한 영역으로 남아 있음을 시사합니다.

세금 부담 비율

이 지표는 전체 세금 부담이 시간에 따라 변동하는 양상을 보여줍니다. 2020년부터 2022년까지는 상대적으로 안정적이었으나, 2023년에 급격히 상승하여 1.72로 최고치를 기록하였으며, 이후 2024년에는 다시 내려와 0.82를 나타내고 있습니다. 이는 기업의 세금 관련 비용 부담이 일시적 또는 일회성 요인에 의해 크게 변동한 가능성을 시사합니다.

이자부담비율

이자 부담 비율은 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 2020년 0.82에서 시작하여 2024년에는 0.99에 거의 근접하며, 이는 기업의 부채 부문 이자 비용이 점차 증가하고 있음을 의미할 수 있습니다. 이러한 증가는 재무구조 개선보다는 채무 부담이 늘어나고 있음을 시사할 수도 있으며, 재무 안정성에 대한 주의를 요구하는 상황일 수 있습니다.

EBIT 마진 비율

이익률은 전반적으로 우상향하는 경향을 보이고 있습니다. 2020년 4.03%에서 2023년에는 11.5%로 괄목할 만한 성장을 기록하였으며, 2024년에는 16.03%로 상승하여 기업의 영업이익률이 크게 개선되고 있음을 알 수 있습니다. 이는 매출 증가 또는 비용 통제 강화를 통한 수익성 향상으로 해석될 수 있습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률도 강한 상승세를 보이고 있으며, 2020년 2.62%에서 시작하여 2023년 19.3%로 정점을 찍었고, 2024년에는 약 12.97%로 다소 하락하였으나 여전히 과거 평균을 훨씬 상회하는 수준입니다. 이는 기업의 전반적인 수익성 향상과 비용 효율화 전략의 성공을 반영하는 것으로 해석할 수 있습니다. 다만, 2024년의 일시적 하락은 특정 요인 또는 시장 환경의 변동성을 내포할 가능성을 고려할 수 있습니다.