듀퐁 분석: ROE, ROA및 순이익률의 세분화
분기별 데이터
분해 ROE 는 순이익을 주주 자본으로 나눈 값을 구성 요소 비율의 곱으로 표현하는 것을 포함합니다.
ROE 두 가지 구성 요소로 세분화
Accenture PLC, ROE 분해 (분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-11-30), 10-K (보고 날짜: 2025-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2024-11-30), 10-K (보고 날짜: 2024-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-02-29), 10-Q (보고 날짜: 2023-11-30), 10-K (보고 날짜: 2023-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2022-11-30), 10-K (보고 날짜: 2022-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2021-11-30), 10-K (보고 날짜: 2021-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-11-30).
자산수익률비율(ROA)은 2020년 11월 30일 13.72%에서 2022년 11월 30일 14.97%까지 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 이후 2023년 2월 28일 14.54%로 소폭 감소했지만, 2023년 8월 31일 13.41%까지 하락했습니다. 이러한 하락 추세는 2024년 2월 29일 12.84%까지 이어졌으며, 2025년 2월 28일에는 11.74%로 더욱 감소했습니다. 2025년 8월 31일 11.4%로 최저점을 기록한 후, 2025년 11월 30일 11.76%로 소폭 반등했습니다. 전반적으로 ROA는 장기적으로 감소하는 경향을 나타냅니다.
재무 레버리지 비율은 2020년 11월 30일 2.14에서 2021년 8월 31일 2.21로 증가한 후, 2021년 11월 30일 2.15로 소폭 감소했습니다. 이후 2022년 2월 28일 2.16으로 다시 증가했지만, 2022년 11월 30일 2.05로 감소하는 추세를 보였습니다. 2023년에는 1.89까지 감소하여 최저점을 기록했으며, 2024년 8월 31일 2.05로 증가했습니다. 2025년 2월 28일 2.1로 증가한 후, 2025년 11월 30일 2.15로 소폭 상승했습니다. 전반적으로 재무 레버리지 비율은 변동성이 있지만, 2.0에서 2.2 사이의 범위 내에서 유지되는 경향을 보입니다.
자기자본비율(ROE)은 2020년 11월 30일 29.33%에서 2021년 11월 30일 30.45%로 꾸준히 증가했습니다. 2022년 2월 28일 31.09%로 최고점을 기록한 후, 2022년 11월 30일 30.69%로 소폭 감소했습니다. 이후 2023년 2월 28일 29.2%로 감소하는 추세를 보였으며, 2023년 8월 31일 25.79%까지 하락했습니다. 2024년 2월 29일 25.06%로 더욱 감소한 후, 2025년 2월 28일 24.61%로 최저점을 기록했습니다. 2025년 11월 30일 24.51%로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 ROE는 장기적으로 감소하는 경향을 나타냅니다.
- ROA 추세
- 장기적으로 감소하는 경향을 보이며, 2022년까지 증가하다가 이후 하락했습니다.
- 재무 레버리지 비율 추세
- 변동성이 있지만, 2.0에서 2.2 사이의 범위 내에서 유지되는 경향을 보입니다.
- ROE 추세
- 장기적으로 감소하는 경향을 보이며, 2022년까지 증가하다가 이후 하락했습니다.
ROE 세 가지 구성 요소로 세분화
Accenture PLC, ROE 분해 (분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-11-30), 10-K (보고 날짜: 2025-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2024-11-30), 10-K (보고 날짜: 2024-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-02-29), 10-Q (보고 날짜: 2023-11-30), 10-K (보고 날짜: 2023-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2022-11-30), 10-K (보고 날짜: 2022-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2021-11-30), 10-K (보고 날짜: 2021-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-11-30).
분석 기간 동안 순이익률은 전반적으로 안정적인 추세를 보였습니다. 2020년 11월 30일 11.74%에서 2021년 5월 31일 12.05%로 소폭 상승한 후, 2021년 11월 30일 11.53%로 감소했습니다. 이후 2022년 8월 31일 11.17%까지 하락했지만, 2022년 11월 30일 11.3%로 소폭 반등했습니다. 2023년에는 10.61%까지 하락하는 경향을 보이다가 2024년 5월 31일 11.19%로 다시 상승했습니다. 가장 최근 데이터인 2026년 2월 28일에는 10.61%를 기록하며, 전반적인 추세가 비교적 안정적이지만, 2023년 하락세와 2024년 소폭 반등이 관찰됩니다.
- 자산회전율
- 자산회전율은 2020년 11월 30일 1.17에서 2022년 8월 31일 1.3까지 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 그러나 2022년 11월 30일 이후 감소하여 2025년 8월 31일 1.07로 최저점을 기록했습니다. 2026년 2월 28일에는 1.08로 소폭 반등했지만, 전반적으로 하락 추세가 뚜렷합니다. 이는 자산 활용 효율성이 점차 감소하고 있음을 시사합니다.
재무 레버리지 비율은 분석 기간 동안 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2020년 11월 30일 2.14에서 2021년 8월 31일 2.21로 소폭 상승한 후, 2023년 8월 31일 1.89까지 감소했습니다. 이후 2025년 11월 30일 2.07, 2026년 2월 28일 2.1로 다시 상승하는 경향을 보입니다. 전반적으로 변동성이 크지 않지만, 2023년 감소 추세와 이후 회복 추세가 나타납니다.
- 자기자본비율 (ROE)
- 자기자본비율은 2020년 11월 30일 29.33%에서 2021년 11월 30일 30.45%로 꾸준히 증가했습니다. 2022년 2월 28일 31.11%로 최고점을 기록한 후, 2025년 8월 31일 24.51%까지 지속적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 2026년 2월 28일에는 24.66%로 소폭 반등했지만, 전반적으로 하락 추세가 뚜렷합니다. 이는 자기자본 대비 순이익 창출 능력이 점차 감소하고 있음을 나타냅니다.
종합적으로 볼 때, 순이익률은 비교적 안정적인 반면, 자산회전율과 자기자본비율은 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 재무 레버리지 비율은 안정적인 수준을 유지하고 있지만, 전반적인 수익성 지표의 하락은 주의 깊게 살펴볼 필요가 있습니다.
ROE를 5개 구성 요소로 세분화
Accenture PLC, ROE 분해 (분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-11-30), 10-K (보고 날짜: 2025-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2024-11-30), 10-K (보고 날짜: 2024-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-02-29), 10-Q (보고 날짜: 2023-11-30), 10-K (보고 날짜: 2023-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2022-11-30), 10-K (보고 날짜: 2022-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2021-11-30), 10-K (보고 날짜: 2021-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-11-30).
제공된 데이터에 따르면, 세금 부담 비율은 전반적으로 안정적인 추세를 보입니다. 2020년 11월 30일의 0.76에서 2026년 2월 28일까지 0.74로 소폭 감소했습니다. 이 기간 동안 비율은 0.75에서 0.77 사이에서 변동했습니다.
이자부담비율은 2020년 11월 30일의 0.99에서 2022년 11월 30일까지 1.0으로 증가한 후, 2026년 2월 28일까지 0.98로 감소하는 경향을 보입니다. 전반적으로 비율은 0.97에서 1.0 사이에서 비교적 안정적으로 유지되었습니다.
EBIT 마진 비율은 2020년 11월 30일의 15.46%에서 2021년 5월 31일의 15.87%로 증가한 후, 2023년 8월 31일의 14.05%까지 감소했습니다. 이후 2025년 11월 30일의 26.27%까지 증가하는 추세를 보입니다. 전반적으로 비율은 14.05%에서 15.87% 사이에서 변동했습니다.
자산회전율은 2020년 11월 30일의 1.17에서 2022년 8월 31일의 1.30으로 증가한 후, 2026년 2월 28일까지 1.07로 감소하는 경향을 보입니다. 전반적으로 비율은 1.07에서 1.30 사이에서 변동했습니다.
재무 레버리지 비율은 2020년 11월 30일의 2.14에서 2021년 8월 31일의 2.21로 증가한 후, 2023년 5월 31일의 1.93까지 감소했습니다. 이후 2026년 2월 28일까지 2.15로 증가하는 추세를 보입니다. 전반적으로 비율은 1.89에서 2.21 사이에서 변동했습니다.
자기자본비율(ROE)은 2020년 11월 30일의 29.33%에서 2021년 11월 30일의 31.09%로 증가한 후, 2026년 2월 28일까지 24.61%로 감소하는 경향을 보입니다. 전반적으로 비율은 24.61%에서 31.09% 사이에서 변동했습니다.
ROA 두 가지 구성 요소로 세분화
Accenture PLC, ROA 분해 (분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-11-30), 10-K (보고 날짜: 2025-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2024-11-30), 10-K (보고 날짜: 2024-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-02-29), 10-Q (보고 날짜: 2023-11-30), 10-K (보고 날짜: 2023-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2022-11-30), 10-K (보고 날짜: 2022-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2021-11-30), 10-K (보고 날짜: 2021-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-11-30).
제공된 데이터에 따르면, 순이익률은 전반적으로 안정적인 추세를 보입니다. 2020년 11월 30일 11.74%에서 시작하여 2021년 5월 31일 12.05%로 소폭 상승했습니다. 이후 2021년 11월 30일 11.53%로 감소했지만, 2022년 8월 31일 11.17%까지 하락한 후 2022년 11월 30일 11.3%로 소폭 반등했습니다. 2023년에는 10.61%까지 하락했다가 2024년 11월 30일 11.43%로 다시 상승하는 패턴을 보입니다. 2025년 2월 28일에는 11.61%로 증가했다가 2026년 2월 28일에는 10.61%로 감소했습니다.
- 순이익률(Net Profit Margin Ratio)
- 전반적으로 10%대 중반에서 11%대 후반 사이에서 변동하며, 큰 폭의 변동성은 관찰되지 않습니다. 최근에는 하락 추세를 보이다가 소폭 반등하는 경향을 나타냅니다.
자산회전율은 2020년 11월 30일 1.17에서 2022년 5월 31일 1.32로 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 그러나 2022년 8월 31일 이후 감소하기 시작하여 2023년 11월 30일 1.08, 2024년 2월 29일 1.07, 2025년 2월 28일 1.08, 2026년 2월 28일 1.09로 감소했습니다. 2024년 8월 31일에는 1.12로 소폭 반등했지만, 전반적으로 하락 추세가 지속되고 있습니다.
- 자산회전율
- 초기에는 증가 추세를 보였으나, 2022년 중반 이후 감소 추세로 전환되었습니다. 이는 자산 활용 효율성이 점차 감소하고 있음을 시사합니다.
자산수익률비율(ROA)은 2020년 11월 30일 13.72%에서 2022년 5월 31일 14.97%로 꾸준히 증가했습니다. 이후 2023년 8월 31일 13.35%로 감소한 후 2024년 2월 29일 12.99%까지 하락했습니다. 2024년 5월 31일에는 12.64%로 감소했지만, 2024년 11월 30일에는 12.83%로 소폭 반등했습니다. 2025년 2월 28일에는 12.55%로 감소했다가 2026년 2월 28일에는 11.76%로 감소했습니다.
- 자산수익률비율 (ROA)
- 초기에는 증가 추세를 보였으나, 2022년 중반 이후 감소 추세로 전환되었습니다. 이는 자산 대비 수익 창출 능력이 점차 감소하고 있음을 나타냅니다. 최근에는 하락 추세가 뚜렷합니다.
전반적으로, 순이익률은 비교적 안정적인 반면, 자산회전율과 자산수익률비율은 증가세에서 감소세로 전환되었습니다. 이는 수익성 유지에도 불구하고 자산 활용 효율성과 수익 창출 능력이 감소하고 있음을 시사합니다.
ROA를 4개의 구성 요소로 세분화
Accenture PLC, ROA 분해 (분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-11-30), 10-K (보고 날짜: 2025-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2024-11-30), 10-K (보고 날짜: 2024-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-02-29), 10-Q (보고 날짜: 2023-11-30), 10-K (보고 날짜: 2023-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2022-11-30), 10-K (보고 날짜: 2022-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2021-11-30), 10-K (보고 날짜: 2021-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-11-30).
분기별 재무 데이터 분석 결과, 세금 부담 비율은 전반적으로 안정적인 추세를 보입니다. 2020년 11월 30일 0.76에서 2025년 2월 28일까지 0.74로 소폭 감소하는 경향을 나타냅니다. 이후 2025년 5월 31일에는 0.75로 소폭 반등하고, 2025년 11월 30일에는 0.77로 다시 상승하는 등 0.74에서 0.77 사이의 범위 내에서 변동합니다.
이자부담비율은 0.99 수준에서 비교적 안정적으로 유지되다가 2021년 11월 30일과 2022년 2월 28일, 2022년 5월 31일, 2022년 8월 31일, 2022년 11월 30일에 1.0으로 상승했습니다. 이후 다시 0.99로 하락하여 2023년 8월 31일까지 유지되다가 2023년 11월 30일에는 0.98로 감소하고, 2024년 2월 29일에는 0.97로 추가 감소합니다. 이후 2024년 5월 31일에는 0.98로 소폭 반등하고, 2025년 2월 28일에는 0.98을 유지하며, 2025년 5월 31일과 2025년 8월 31일, 2025년 11월 30일에는 0.97로 감소합니다.
EBIT 마진 비율은 전반적으로 상승하는 추세를 보입니다. 2020년 11월 30일 15.46%에서 2024년 8월 31일 15.18%까지 상승했다가 2024년 11월 30일 15.42%로 다시 상승합니다. 2025년 2월 28일에는 14.85%로 감소하고, 2025년 5월 31일에는 14.7%로 추가 감소합니다. 2025년 8월 31일에는 14.65%로 감소합니다.
자산회전율은 2020년 11월 30일 1.17에서 2022년 11월 30일 1.32로 증가하는 추세를 보이다가 이후 감소하는 경향을 나타냅니다. 2024년 2월 29일에는 1.08로 감소하고, 2024년 5월 31일에는 1.07로 추가 감소합니다. 2024년 8월 31일에는 1.09로 소폭 반등하고, 2024년 11월 30일에는 1.08로 다시 감소합니다.
자산수익률비율(ROA)은 2020년 11월 30일 13.72%에서 2022년 5월 31일 14.97%로 증가하는 추세를 보이다가 이후 감소하는 경향을 나타냅니다. 2024년 2월 29일에는 11.74%로 감소하고, 2024년 5월 31일에는 11.76%로 소폭 반등합니다. 2024년 8월 31일에는 11.4%로 감소합니다.
순이익률(Net Profit Margin Ratio)의 세분화
Accenture PLC, 순이익률의 분해(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2025-11-30), 10-K (보고 날짜: 2025-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2024-11-30), 10-K (보고 날짜: 2024-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-02-29), 10-Q (보고 날짜: 2023-11-30), 10-K (보고 날짜: 2023-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2022-11-30), 10-K (보고 날짜: 2022-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2021-11-30), 10-K (보고 날짜: 2021-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-11-30).
세금 부담 비율은 전반적으로 안정적인 추세를 보입니다. 2020년 11월 30일 0.76에서 2025년 2월 28일까지 0.77로 소폭 상승했다가 2026년 2월 28일 0.74로 감소했습니다. 대부분의 기간 동안 0.75에서 0.77 사이의 범위 내에서 변동했습니다.
이자부담비율은 0.99로 시작하여 2021년 11월 30일과 2022년 2월 28일, 2023년 5월 31일, 2023년 8월 31일에 1.00으로 상승했습니다. 이후 2025년 2월 28일까지 점진적으로 감소하여 0.98, 0.97을 거쳐 0.98로 돌아왔습니다. 마지막으로 2026년 2월 28일에는 0.98로 유지되었습니다.
EBIT 마진 비율은 15.46%에서 시작하여 2021년 5월 31일 15.87%로 최고점을 찍은 후 2021년 11월 30일 15.17%로 감소했습니다. 이후 2024년 8월 31일 15.00%까지 상승했다가 2025년 11월 30일 15.42%로 다시 증가했습니다. 마지막으로 2026년 2월 28일에는 14.85%로 감소했습니다. 전반적으로 14.05%에서 15.87% 사이의 범위 내에서 변동하며, 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다.
순이익률은 11.74%에서 시작하여 2021년 5월 31일 12.05%로 최고점을 찍은 후 2022년 2월 28일 11.12%로 감소했습니다. 이후 2024년 5월 31일 11.43%까지 상승했다가 2025년 11월 30일 11.61%로 다시 증가했습니다. 마지막으로 2026년 2월 28일에는 11.02%로 감소했습니다. 전반적으로 10.61%에서 12.05% 사이의 범위 내에서 변동하며, 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다.
- 세금 부담 비율
- 전반적으로 안정적인 추세를 보이며, 0.75에서 0.77 사이의 범위 내에서 변동합니다.
- 이자부담비율
- 초기에는 0.99로 시작하여 1.00까지 상승했다가 점진적으로 감소하는 경향을 보입니다.
- EBIT 마진 비율
- 비교적 안정적인 수준을 유지하며, 14.05%에서 15.87% 사이의 범위 내에서 변동합니다.
- 순이익률
- 비교적 안정적인 수준을 유지하며, 10.61%에서 12.05% 사이의 범위 내에서 변동합니다.