유동성 비율 분석
유동성 비율은 회사가 단기적인 의무를 이행할 수 있는 능력을 측정합니다.
유동성 비율(요약)
Accenture PLC, 유동성 비율
| 2024. 8. 31. | 2023. 8. 31. | 2022. 8. 31. | 2021. 8. 31. | 2020. 8. 31. | 2019. 8. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현재 유동성 비율 | 1.10 | 1.30 | 1.23 | 1.25 | 1.40 | 1.40 | |
| 빠른 유동성 비율 | 0.98 | 1.18 | 1.12 | 1.14 | 1.29 | 1.29 | |
| 현금 유동성 비율 | 0.26 | 0.50 | 0.45 | 0.52 | 0.67 | 0.55 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-08-31), 10-K (보고 날짜: 2023-08-31), 10-K (보고 날짜: 2022-08-31), 10-K (보고 날짜: 2021-08-31), 10-K (보고 날짜: 2020-08-31), 10-K (보고 날짜: 2019-08-31).
- 현재 유동성 비율
- 2019년부터 2024년까지 관찰된 현재 유동성 비율은 대체로 안정적인 수준을 보여주고 있다. 2019년과 2020년에는 1.4로 유지되다가, 2021년과 2022년에 다소 하락하여 각각 1.25와 1.23으로 감소하였다. 이후 2023년에 다시 약간 상승하여 1.3을 기록하였으며, 2024년에는 1.1로 나타나면서 약간 낮아졌다. 이러한 변화는 유동성 확보에 있어서 일시적 조정을 반영할 수 있다.
- 빠른 유동성 비율
- 빠른 유동성 비율 역시 비교적 안정적인 추세를 보여주지만, 2024년에는 0.98로 떨어져 2023년의 1.18보다 낮아졌다. 2019년과 2020년에는 1.29와 1.29로 높은 수준을 유지하였으며, 이후 2021년과 2022년 각각 1.14와 1.12로 다소 하락하였다. 이 비율의 변화는 현금성 자산과 유사한 자산 구성의 변화를 시사할 수 있으며, 2024년에는 일부 유동성 압박이 있었던 것으로 해석될 수 있다.
- 현금 유동성 비율
- 현금 유동성 비율은 전체 유동성 원천 중 현금 및 현금성 자산의 비중을 나타내며, 2019년 0.55에서 2020년 0.67로 증가하였다. 이후 점차 하락하여 2021년 0.52, 2022년 0.45, 2023년 0.5로 일부 회복했으나, 2024년에는 0.26으로 크게 감소하였다. 이는 현금 및 현금성 자산의 비중이 크게 축소되었음을 나타내며, 단기 유동성 확보에 어려움이 있었던 것으로 해석될 수 있다.
현재 유동성 비율
Accenture PLC, 현재 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 8. 31. | 2023. 8. 31. | 2022. 8. 31. | 2021. 8. 31. | 2020. 8. 31. | 2019. 8. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | |||||||
| 유동 자산 | 20,857,781) | 23,381,931) | 21,610,871) | 19,666,511) | 17,749,756) | 15,450,601) | |
| 유동부채 | 18,976,127) | 18,009,038) | 17,523,496) | 15,708,867) | 12,662,590) | 11,061,896) | |
| 유동성 비율 | |||||||
| 현재 유동성 비율1 | 1.10 | 1.30 | 1.23 | 1.25 | 1.40 | 1.40 | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현재 유동성 비율경쟁자2 | |||||||
| Adobe Inc. | 1.07 | 1.34 | 1.11 | 1.25 | 1.48 | 0.79 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 2.93 | 1.24 | 1.27 | 1.77 | 1.86 | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.76 | 1.73 | 1.83 | 2.65 | 2.38 | — | |
| Datadog Inc. | 2.64 | 3.17 | 3.09 | 3.54 | 5.77 | — | |
| Fair Isaac Corp. | 1.62 | 1.51 | 1.46 | 0.99 | 1.29 | 0.93 | |
| International Business Machines Corp. | 1.04 | 0.96 | 0.92 | 0.88 | 0.98 | — | |
| Intuit Inc. | 1.29 | 1.47 | 1.39 | 1.94 | 2.26 | 1.83 | |
| Microsoft Corp. | 1.27 | 1.77 | 1.78 | 2.08 | 2.52 | — | |
| Oracle Corp. | 0.72 | 0.91 | 1.62 | 2.30 | 3.03 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.96 | 5.55 | 5.17 | 4.34 | 3.74 | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.89 | 0.78 | 0.77 | 0.91 | 1.91 | 1.78 | |
| Salesforce Inc. | 1.09 | 1.02 | 1.05 | 1.23 | 1.08 | — | |
| ServiceNow Inc. | 1.10 | 1.06 | 1.11 | 1.05 | 1.21 | — | |
| Synopsys Inc. | 2.44 | 1.15 | 1.09 | 1.16 | 1.19 | 0.99 | |
| Workday Inc. | 1.97 | 1.75 | 1.03 | 1.12 | 1.04 | — | |
| 현재 유동성 비율부문 | |||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | 1.20 | 1.40 | 1.43 | 1.68 | 1.92 | — | |
| 현재 유동성 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 1.24 | 1.41 | 1.37 | 1.55 | 1.71 | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-08-31), 10-K (보고 날짜: 2023-08-31), 10-K (보고 날짜: 2022-08-31), 10-K (보고 날짜: 2021-08-31), 10-K (보고 날짜: 2020-08-31), 10-K (보고 날짜: 2019-08-31).
1 2024 계산
현재 유동성 비율 = 유동 자산 ÷ 유동부채
= 20,857,781 ÷ 18,976,127 = 1.10
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 유동 자산과 유동 부채의 추이
- 2019년부터 2024년까지 유동 자산은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2024년에는 약 20.86억 USD로 집계되어 2019년과 비교했을 때 상당한 성장을 보여주고 있다. 반면 유동 부채 역시 꾸준히 증가하였으며, 2024년에는 약 18.98억 USD로 확인되었다. 이는 유동 자산이 유동 부채를 능가하는 수준을 유지하며 회사의 단기 유동성 확보에 긍정적인 신호를 보내고 있다.
- 유동성 비율의 변화
- 현재 유동성 비율은 2019년 1.4에서 2024년 1.1로 점차 하락하는 경향을 나타내고 있으며, 이는 유동 자산이 유동 부채에 대해 비교적 적은 비율로 증가했음을 시사한다. 비율이 1보다 낮아지지 않는 범위 내에서 유지되고 있으나, 전반적인 유동성의 변화에 민감하게 반응하는 모습을 보여줘 재무 안정성을 면밀히 모니터링할 필요가 있다.
- 전체적인 재무 상태 및 추세 분석
- 전반적으로 볼 때, 유동 자산과 유동 부채는 모두 증가하는 모습이 관찰되며, 이는 기업의 영업 활동 확장 또는 재무 구조의 확장성을 보여준다. 그러나 유동성 비율의 감소는 단기 유동성에 대한 우려를 키울 수 있어, 향후 재무 전략 수립에 있어 유동성 유지에 대한 신중한 접근이 필요하다는 시사점을 제공한다. 지속적인 자산과 부채의 균형 유지 및 유동성 비율의 안정화가 중요할 것으로 평가된다.
빠른 유동성 비율
Accenture PLC, 빠른 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 8. 31. | 2023. 8. 31. | 2022. 8. 31. | 2021. 8. 31. | 2020. 8. 31. | 2019. 8. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | |||||||
| 현금 및 현금성자산 | 5,004,469) | 9,045,032) | 7,889,833) | 8,168,174) | 8,415,330) | 6,126,853) | |
| 단기 투자 | 5,396) | 4,575) | 3,973) | 4,294) | 94,309) | 3,313) | |
| 미수금 | 11,873,442) | 10,690,713) | 10,484,211) | 8,796,992) | 7,192,110) | 7,467,338) | |
| 계약 자산, 유동 | 1,791,405) | 1,536,473) | 1,292,564) | 931,220) | 654,782) | 627,733) | |
| 총 빠른 자산 | 18,674,712) | 21,276,793) | 19,670,581) | 17,900,680) | 16,356,531) | 14,225,237) | |
| 유동부채 | 18,976,127) | 18,009,038) | 17,523,496) | 15,708,867) | 12,662,590) | 11,061,896) | |
| 유동성 비율 | |||||||
| 빠른 유동성 비율1 | 0.98 | 1.18 | 1.12 | 1.14 | 1.29 | 1.29 | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 빠른 유동성 비율경쟁자2 | |||||||
| Adobe Inc. | 0.95 | 1.22 | 1.00 | 1.11 | 1.34 | 0.70 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 2.53 | 1.02 | 1.02 | 1.47 | 1.60 | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.60 | 1.58 | 1.68 | 2.50 | 2.18 | — | |
| Datadog Inc. | 2.57 | 3.08 | 3.01 | 3.45 | 5.64 | — | |
| Fair Isaac Corp. | 1.52 | 1.43 | 1.37 | 0.91 | 1.19 | 0.82 | |
| International Business Machines Corp. | 0.90 | 0.82 | 0.76 | 0.69 | 0.83 | — | |
| Intuit Inc. | 0.71 | 1.25 | 1.17 | 1.65 | 2.04 | 1.44 | |
| Microsoft Corp. | 1.06 | 1.54 | 1.57 | 1.90 | 2.33 | — | |
| Oracle Corp. | 0.59 | 0.74 | 1.43 | 2.15 | 2.83 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.83 | 5.41 | 4.92 | 4.11 | 3.59 | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.82 | 0.72 | 0.75 | 0.88 | 1.85 | 1.72 | |
| Salesforce Inc. | 0.96 | 0.90 | 0.93 | 1.11 | 0.95 | — | |
| ServiceNow Inc. | 1.02 | 1.00 | 1.06 | 1.01 | 1.16 | — | |
| Synopsys Inc. | 1.88 | 0.85 | 0.85 | 0.89 | 0.94 | 0.73 | |
| Workday Inc. | 1.87 | 1.66 | 0.96 | 1.07 | 0.95 | — | |
| 빠른 유동성 비율부문 | |||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | 1.01 | 1.22 | 1.26 | 1.52 | 1.76 | — | |
| 빠른 유동성 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 0.96 | 1.12 | 1.09 | 1.30 | 1.47 | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-08-31), 10-K (보고 날짜: 2023-08-31), 10-K (보고 날짜: 2022-08-31), 10-K (보고 날짜: 2021-08-31), 10-K (보고 날짜: 2020-08-31), 10-K (보고 날짜: 2019-08-31).
1 2024 계산
빠른 유동성 비율 = 총 빠른 자산 ÷ 유동부채
= 18,674,712 ÷ 18,976,127 = 0.98
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 빠른 자산
- 2019년부터 2024년까지 총 빠른 자산은 꾸준한 증가세를 보여주고 있다. 2019년 약 14억 2천만 달러에서 시작하여 2024년 약 18억 6천만 달러에 이르기까지 지속적으로 상승하는 추세를 보인다. 이는 회사의 유동 자산이 전체적으로 강화되고 있음을 시사하며, 단기 유동성 확보에 긍정적인 지표로 해석될 수 있다.
- 유동부채
- 유동부채 역시 지속적으로 증가하는 경향을 나타내고 있다. 2019년 기준 약 11억 6천만 달러에서 2024년 약 18억 9천만 달러까지 확대되었으며, 이는 회사가 단기채무 상환을 위한 자금 조달 또는 영업활동의 확장에 따른 계정 부채의 증가를 반영한다. 유동부채의 증가는 자산 증가와 병행되어 유동성 측면에서의 위험 조정이 필요하다는 점을 시사할 수 있다.
- 빠른 유동성 비율
- 이 비율은 회사의 유동자산이 유동부채를 어느 정도 커버할 수 있는지를 보여주는 지표로, 2019년 1.29에서 2020년 동일하게 유지되다가 2021년과 2022년에는 각각 1.14와 1.12로 소폭 감소하였다. 이후 2023년에는 1.18로 일부 회복하는 모습을 보여주었으나, 2024년에는 0.98로 다시 하락하였다. 이러한 추세는 유동성의 일시적 개선이 있었으나, 최근에는 빠른 유동성 비율이 1 이하로 떨어지면서 즉각적인 유동성 확보에 대한 우려를 제기할 수 있다.
현금 유동성 비율
Accenture PLC, 현금 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 8. 31. | 2023. 8. 31. | 2022. 8. 31. | 2021. 8. 31. | 2020. 8. 31. | 2019. 8. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | |||||||
| 현금 및 현금성자산 | 5,004,469) | 9,045,032) | 7,889,833) | 8,168,174) | 8,415,330) | 6,126,853) | |
| 단기 투자 | 5,396) | 4,575) | 3,973) | 4,294) | 94,309) | 3,313) | |
| 총 현금 자산 | 5,009,865) | 9,049,607) | 7,893,806) | 8,172,468) | 8,509,639) | 6,130,166) | |
| 유동부채 | 18,976,127) | 18,009,038) | 17,523,496) | 15,708,867) | 12,662,590) | 11,061,896) | |
| 유동성 비율 | |||||||
| 현금 유동성 비율1 | 0.26 | 0.50 | 0.45 | 0.52 | 0.67 | 0.55 | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 유동성 비율경쟁자2 | |||||||
| Adobe Inc. | 0.75 | 0.95 | 0.75 | 0.84 | 1.09 | 0.51 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 2.03 | 0.72 | 0.66 | 1.13 | 1.17 | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.29 | 1.28 | 1.42 | 2.22 | 1.85 | — | |
| Datadog Inc. | 2.25 | 2.58 | 2.48 | 2.94 | 5.09 | — | |
| Fair Isaac Corp. | 0.40 | 0.37 | 0.40 | 0.35 | 0.38 | 0.22 | |
| International Business Machines Corp. | 0.45 | 0.39 | 0.28 | 0.22 | 0.36 | — | |
| Intuit Inc. | 0.54 | 0.97 | 0.90 | 1.46 | 2.00 | 1.39 | |
| Microsoft Corp. | 0.60 | 1.07 | 1.10 | 1.47 | 1.89 | — | |
| Oracle Corp. | 0.34 | 0.44 | 1.12 | 1.93 | 2.50 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.25 | 4.93 | 4.48 | 3.83 | 3.33 | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.34 | 0.31 | 0.44 | 0.57 | 1.39 | 1.37 | |
| Salesforce Inc. | 0.53 | 0.48 | 0.48 | 0.67 | 0.54 | — | |
| ServiceNow Inc. | 0.69 | 0.66 | 0.71 | 0.67 | 0.83 | — | |
| Synopsys Inc. | 1.53 | 0.53 | 0.56 | 0.65 | 0.58 | 0.42 | |
| Workday Inc. | 1.55 | 1.32 | 0.72 | 0.83 | 0.65 | — | |
| 현금 유동성 비율부문 | |||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | 0.59 | 0.79 | 0.82 | 1.11 | 1.33 | — | |
| 현금 유동성 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 0.57 | 0.71 | 0.67 | 0.89 | 1.06 | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-08-31), 10-K (보고 날짜: 2023-08-31), 10-K (보고 날짜: 2022-08-31), 10-K (보고 날짜: 2021-08-31), 10-K (보고 날짜: 2020-08-31), 10-K (보고 날짜: 2019-08-31).
1 2024 계산
현금 유동성 비율 = 총 현금 자산 ÷ 유동부채
= 5,009,865 ÷ 18,976,127 = 0.26
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 현금 자산
- 2019년부터 2021년까지는 일정한 수준으로 유지되다가, 2022년에 일부 감소하는 경향을 보이고 있다. 이후 2023년에 다시 증가했고, 2024년에는 이전보다 높은 수준을 기록하며 상승세를 이어가고 있다. 이러한 패턴은 회사의 유동성 확보와 투자 전략 변화에 따른 현금 보유량의 조절 가능성을 시사한다.
- 유동부채
- 2019년부터 지속적으로 증가하는 추세이며, 2024년까지 약 70% 이상 증가하였다. 이는 회사의 단기 부채 부담이 늘어난 것을 반영하며, 채무 구조 및 재무지표에 영향을 미칠 수 있다. 증가폭이 지속적이기 때문에, 재무 건전성에 대한 관점에서 유의할 필요가 있다.
- 현금 유동성 비율
- 이 비율은 2019년 이후 점차 하락하는 경향을 보여준다. 특히 2024년에는 0.26으로 크게 낮아졌으며, 이는 유동자산 대비 유동부채 비율이 낮아졌음을 나타낸다. 이러한 변화는 단기 채무 지급 능력에 대한 우려를 제기할 수 있으며, 유동성 관리에 대한 검토가 필요함을 시사한다.