유동성 비율 분석
유동성 비율은 회사가 단기적인 의무를 이행할 수 있는 능력을 측정합니다.
유동성 비율(요약)
International Business Machines Corp., 유동성 비율
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현재 유동성 비율 | 1.04 | 0.96 | 0.92 | 0.88 | 0.98 | |
| 빠른 유동성 비율 | 0.90 | 0.82 | 0.76 | 0.69 | 0.83 | |
| 현금 유동성 비율 | 0.45 | 0.39 | 0.28 | 0.22 | 0.36 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 현재 유동성 비율
- 2020년 이후로 점차적으로 상승하는 추세를 나타내며, 2024년에는 1.04로 성장하였음을 알 수 있다. 이는 기업이 단기 채무를 상환하는 능력이 개선되고 있음을 시사한다. 전반적으로 유동성 확보에 긍정적인 방향으로 변화가 있음을 보여준다.
- 빠른 유동성 비율
- 2020년 대비 2024년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보여주며, 2024년에는 0.9로 나타난다. 이는 재고 자산에 대한 의존도를 낮추면서 현금성 자산과 매출채권 등 빠르게 현금화 가능한 자산의 비중이 높아지고 있음을 의미한다. 기업의 단기 채무지급능력 향상과 관련된 긍정적 신호로 볼 수 있다.
- 현금 유동성 비율
- 2020년 0.36에서 2024년 0.45로 증가하는 모습을 보이고 있다. 현금 또는 현금성 자산 기반의 유동성 지표가 개선되고 있어, 기업이 단기 현금 유동성 확보에 있어 점차 안정된 상태임을 보여준다. 특히 2021년의 비율 감소 이후 상승하는 패턴은 내부 유동성 개선 노력을 반영하는 것으로 해석될 수 있다.
현재 유동성 비율
International Business Machines Corp., 현재 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 유동 자산 | 34,482) | 32,908) | 29,118) | 29,539) | 39,165) | |
| 유동부채 | 33,142) | 34,122) | 31,505) | 33,619) | 39,869) | |
| 유동성 비율 | ||||||
| 현재 유동성 비율1 | 1.04 | 0.96 | 0.92 | 0.88 | 0.98 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현재 유동성 비율경쟁자2 | ||||||
| Accenture PLC | 1.10 | 1.30 | 1.23 | 1.25 | 1.40 | |
| Adobe Inc. | 1.07 | 1.34 | 1.11 | 1.25 | 1.48 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 2.93 | 1.24 | 1.27 | 1.77 | 1.86 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.76 | 1.73 | 1.83 | 2.65 | 2.38 | |
| Datadog Inc. | 2.64 | 3.17 | 3.09 | 3.54 | 5.77 | |
| Fair Isaac Corp. | 1.62 | 1.51 | 1.46 | 0.99 | 1.29 | |
| Intuit Inc. | 1.29 | 1.47 | 1.39 | 1.94 | 2.26 | |
| Microsoft Corp. | 1.27 | 1.77 | 1.78 | 2.08 | 2.52 | |
| Oracle Corp. | 0.72 | 0.91 | 1.62 | 2.30 | 3.03 | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.96 | 5.55 | 5.17 | 4.34 | 3.74 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.89 | 0.78 | 0.77 | 0.91 | 1.91 | |
| Salesforce Inc. | 1.09 | 1.02 | 1.05 | 1.23 | 1.08 | |
| ServiceNow Inc. | 1.10 | 1.06 | 1.11 | 1.05 | 1.21 | |
| Synopsys Inc. | 2.44 | 1.15 | 1.09 | 1.16 | 1.19 | |
| Workday Inc. | 1.97 | 1.75 | 1.03 | 1.12 | 1.04 | |
| 현재 유동성 비율부문 | ||||||
| Software & Services | 1.20 | 1.40 | 1.43 | 1.68 | 1.92 | |
| 현재 유동성 비율산업 | ||||||
| Information Technology | 1.24 | 1.41 | 1.37 | 1.55 | 1.71 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
현재 유동성 비율 = 유동 자산 ÷ 유동부채
= 34,482 ÷ 33,142 = 1.04
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 유동 자산과 유동부채의 변동
- 2020년 이후 유동 자산은 지속적으로 감소하는 경향을 보였으며, 2021년과 2022년 사이에 다소 하락한 후 2023년에 다시 소폭 상승하는 모습을 나타냈다. 2024년에는 2020년보다 높은 수준으로 회복되어 안정적인 유동 자산 규모를 유지하고 있다. 반면, 유동부채는 2020년부터 2022년까지 꾸준히 감소하는 추세를 보였으며, 2023년에는 소폭 증가하는 모습을 보이나, 2024년에 다시 감소하였다. 이러한 변화는 기업이 유동성 관리를 위한 부채 및 자산 운용에 있어 다각적인 조정을 진행했음을 시사한다.
- 단기 지급능력 비율(현재 유동성 비율)의 변화
- 현재 유동성 비율은 2020년 0.98로 1에 근접했으며, 이후 2021년에는 0.88로 다소 낮아졌다. 이는 유동 자산이 유동 부채에 비해 상대적으로 부족했음을 의미한다. 그러나 2022년에는 0.92로 소폭 회복하였으며, 2023년에는 0.96, 2024년에는 1.04로 지속적으로 증가하는 추세를 보여 현재 유동성 비율이 1 이상에 도달하여 유동 부채를 충당할 충분한 유동 자산 확보에 성공했다고 볼 수 있다. 이러한 변화는 기업의 유동성 관리 전략이 개선되었음을 빈틈없이 반영한다.
- 전반적 관찰
- 전체적으로 유동 자산과 유동 부채의 변동이 상호 연관된 모습을 보이고 있으며, 유동성 비율의 개선은 기업이 단기 채무 이행 능력을 강화하는 방향으로 정책을 추진했음을 나타낸다. 특히 2024년에는 유동 자산이 유동 부채를 초과하는 수준으로 회복되면서 재무 안정성 측면에서 긍정적인 신호를 전달한다. 이러한 추세는 기업의 재무 건전성 유지와 유동성 확보를 위한 지속적인 노력이 반영된 결과로 평가할 수 있다.
빠른 유동성 비율
International Business Machines Corp., 빠른 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 현금 및 현금성자산 | 13,947) | 13,068) | 7,886) | 6,650) | 13,212) | |
| 제한된 현금 | 214) | 21) | 103) | 307) | 463) | |
| 유가증권 | 644) | 373) | 852) | 600) | 600) | |
| 어음 및 미수금, 무역, 충당금 순 | 6,804) | 7,214) | 6,541) | 6,754) | 7,132) | |
| 단기금융채권, 투자유치채권, 충당금 순 | 6,259) | 6,102) | 6,851) | 7,221) | 10,892) | |
| 단기금융채권, 매각보류 | 900) | 692) | 939) | 793) | —) | |
| 기타 미수금, 충당금 순 | 947) | 640) | 817) | 1,002) | 714) | |
| 총 빠른 자산 | 29,715) | 28,110) | 23,989) | 23,327) | 33,013) | |
| 유동부채 | 33,142) | 34,122) | 31,505) | 33,619) | 39,869) | |
| 유동성 비율 | ||||||
| 빠른 유동성 비율1 | 0.90 | 0.82 | 0.76 | 0.69 | 0.83 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 빠른 유동성 비율경쟁자2 | ||||||
| Accenture PLC | 0.98 | 1.18 | 1.12 | 1.14 | 1.29 | |
| Adobe Inc. | 0.95 | 1.22 | 1.00 | 1.11 | 1.34 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 2.53 | 1.02 | 1.02 | 1.47 | 1.60 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.60 | 1.58 | 1.68 | 2.50 | 2.18 | |
| Datadog Inc. | 2.57 | 3.08 | 3.01 | 3.45 | 5.64 | |
| Fair Isaac Corp. | 1.52 | 1.43 | 1.37 | 0.91 | 1.19 | |
| Intuit Inc. | 0.71 | 1.25 | 1.17 | 1.65 | 2.04 | |
| Microsoft Corp. | 1.06 | 1.54 | 1.57 | 1.90 | 2.33 | |
| Oracle Corp. | 0.59 | 0.74 | 1.43 | 2.15 | 2.83 | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.83 | 5.41 | 4.92 | 4.11 | 3.59 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.82 | 0.72 | 0.75 | 0.88 | 1.85 | |
| Salesforce Inc. | 0.96 | 0.90 | 0.93 | 1.11 | 0.95 | |
| ServiceNow Inc. | 1.02 | 1.00 | 1.06 | 1.01 | 1.16 | |
| Synopsys Inc. | 1.88 | 0.85 | 0.85 | 0.89 | 0.94 | |
| Workday Inc. | 1.87 | 1.66 | 0.96 | 1.07 | 0.95 | |
| 빠른 유동성 비율부문 | ||||||
| Software & Services | 1.01 | 1.22 | 1.26 | 1.52 | 1.76 | |
| 빠른 유동성 비율산업 | ||||||
| Information Technology | 0.96 | 1.12 | 1.09 | 1.30 | 1.47 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
빠른 유동성 비율 = 총 빠른 자산 ÷ 유동부채
= 29,715 ÷ 33,142 = 0.90
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 빠른 자산
- 2020년 이후 꾸준한 증가세를 보이고 있으며, 2024년에는 29,715백만 달러로 2020년보다 약 9,702백만 달러 증가하였다. 이러한 증가는 회사의 유동성이 개선되고 있음을 시사한다. 특히, 2021년에 일시적으로 감소한 이후 재무적 안정성을 회복하는 모습을 볼 수 있다.
- 유동부채
- 2020년과 2024년 사이에 변동이 있으나 대체로 감소하는 추세를 나타낸다. 2020년 39,869백만 달러에서 2024년 33,142백만 달러로 약 6,727백만 달러가 감축되었다. 이러한 감소는 부채의 관리 또는 부채 구조 개선의 가능성을 시사한다.
- 빠른 유동성 비율
- 2020년 0.83에서 2024년 0.90으로 상승하며, 회사의 지급 능력이 향상되고 있음을 보여준다. 비율이 1에 가까워질수록 단기 채무를 충당할 유동자산이 충분히 확보되고 있음을 의미하며, 최근 몇 년간 재무적 안정성이 강화된 것으로 판단된다. 특히, 2021년의 낮은 비율을 기점으로 회복 및 개선되어 가는 추세를 나타내고 있다.
현금 유동성 비율
International Business Machines Corp., 현금 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 현금 및 현금성자산 | 13,947) | 13,068) | 7,886) | 6,650) | 13,212) | |
| 제한된 현금 | 214) | 21) | 103) | 307) | 463) | |
| 유가증권 | 644) | 373) | 852) | 600) | 600) | |
| 총 현금 자산 | 14,805) | 13,462) | 8,841) | 7,557) | 14,275) | |
| 유동부채 | 33,142) | 34,122) | 31,505) | 33,619) | 39,869) | |
| 유동성 비율 | ||||||
| 현금 유동성 비율1 | 0.45 | 0.39 | 0.28 | 0.22 | 0.36 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 유동성 비율경쟁자2 | ||||||
| Accenture PLC | 0.26 | 0.50 | 0.45 | 0.52 | 0.67 | |
| Adobe Inc. | 0.75 | 0.95 | 0.75 | 0.84 | 1.09 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 2.03 | 0.72 | 0.66 | 1.13 | 1.17 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.29 | 1.28 | 1.42 | 2.22 | 1.85 | |
| Datadog Inc. | 2.25 | 2.58 | 2.48 | 2.94 | 5.09 | |
| Fair Isaac Corp. | 0.40 | 0.37 | 0.40 | 0.35 | 0.38 | |
| Intuit Inc. | 0.54 | 0.97 | 0.90 | 1.46 | 2.00 | |
| Microsoft Corp. | 0.60 | 1.07 | 1.10 | 1.47 | 1.89 | |
| Oracle Corp. | 0.34 | 0.44 | 1.12 | 1.93 | 2.50 | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.25 | 4.93 | 4.48 | 3.83 | 3.33 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.34 | 0.31 | 0.44 | 0.57 | 1.39 | |
| Salesforce Inc. | 0.53 | 0.48 | 0.48 | 0.67 | 0.54 | |
| ServiceNow Inc. | 0.69 | 0.66 | 0.71 | 0.67 | 0.83 | |
| Synopsys Inc. | 1.53 | 0.53 | 0.56 | 0.65 | 0.58 | |
| Workday Inc. | 1.55 | 1.32 | 0.72 | 0.83 | 0.65 | |
| 현금 유동성 비율부문 | ||||||
| Software & Services | 0.59 | 0.79 | 0.82 | 1.11 | 1.33 | |
| 현금 유동성 비율산업 | ||||||
| Information Technology | 0.57 | 0.71 | 0.67 | 0.89 | 1.06 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
현금 유동성 비율 = 총 현금 자산 ÷ 유동부채
= 14,805 ÷ 33,142 = 0.45
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 현금 자산의 변화 추이
- 분석 기간 동안 총 현금 자산은 상대적으로 변동이 있었으나, 전체적으로는 증가하는 추세를 보여줍니다. 2020년 말 14,275백만 달러였던 현금 자산은 점진적으로 감소하였다가 2021년 말에 7,557백만 달러로 급감하였으나 이후 다시 상승하여 2024년에는 14,805백만 달러에 달하는 수준으로 회복 및 성장을 나타냈습니다. 특히 2023년과 2024년 사이에 현금 자산이 두 배 가까이 증가한 점이 주목할 만합니다.
- 유동부채의 변동
- 유동부채는 전체적으로 감소하는 경향을 보였으며, 2020년 39,869백만 달러에서 2022년에는 31,505백만 달러로 낮아졌습니다. 이후 2023년과 2024년에는 다소 증가하는 모습을 보이나, 여전히 2020년 수준보다 낮은 상태를 유지하고 있습니다. 이는 단기 채무를 효율적으로 관리하는 방향으로 움직인 것으로 해석할 수 있습니다.
- 현금 유동성 비율의 동향
- 현금 유동성 비율은 기간 동안 상당한 변화가 관찰되며, 2020년 0.36에서 2021년 0.22로 낮아졌다가 2022년에는 다시 0.28로 회복하였으며, 2023년에는 0.39, 2024년에는 0.45로 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 이는 현금 자산에 대한 유동부채의 비율이 개선되고 있음을 의미하며, 단기 유동성 확보 측면에서 긍정적 신호로 해석됩니다.