현금 흐름표
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Cigna Group, 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위: 백만 달러

3개월 종료	2024. 12. 31.	2024. 9. 30.	2024. 6. 30.	2024. 3. 31.	2023. 12. 31.	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.
순이익(손실)	1,536)	825)	1,629)	(212)	1,107)	1,449)	1,510)	1,306)	1,198)	2,778)	1,572)	1,198)	1,133)	1,635)	1,476)	1,171)	4,142)	1,398)	1,760)	1,189)
감가상각 및 상각	646)	650)	738)	741)	765)	766)	755)	749)	735)	726)	759)	717)	743)	734)	731)	715)	713)	702)	694)	693)
실현투자(이익) 손실, 순이익	(68)	921)	48)	1,836)	34)	14)	(26)	56)	—)	81)	95)	319)	(68)	(68)	(59)	(1)	(167)	(32)	(38)	88)
이연 소득세 혜택	256)	(152)	(97)	(102)	(1,356)	(96)	(99)	(108)	(180)	(133)	(29)	(138)	(116)	(24)	(45)	(35)	(46)	(81)	(98)	(161)
(이익) 사업 매각 손실	(130)	87)	—)	19)	1,478)	21)	—)	—)	73)	(1,735)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(4,203)	—)	—)	—)
채무 소멸 비용	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	10)	131)	—)	—)	14)	185)
미수금, 순	3,231)	(3,287)	(4,626)	(2,687)	253)	(772)	(665)	(479)	102)	430)	(1,786)	(983)	1,196)	(806)	(1,813)	(1,420)	1,314)	(689)	(1,065)	(1,056)
재고	(1,609)	105)	(543)	1,015)	(1,228)	97)	(303)	566)	(759)	(237)	(281)	222)	(702)	21)	(123)	247)	(509)	55)	(146)	96)
재보험, 회수 가능 및 기타 자산	(127)	201)	(627)	68)	(820)	172)	37)	72)	(365)	167)	(242)	402)	(193)	70)	(513)	(20)	635)	(563)	199)	(348)
보험 부채	(377)	(89)	(657)	532)	(898)	(245)	194)	1,533)	(690)	507)	78)	396)	104)	186)	234)	443)	101)	257)	142)	341)
약국 및 기타 서비스 비용 지급	(222)	1,159)	3,183)	4,637)	(220)	703)	1,008)	539)	392)	244)	1,198)	(74)	604)	234)	708)	415)	807)	429)	1,247)	408)
미지급금 및 미지급 비용 및 기타 부채	1,957)	(804)	1,053)	(1,068)	2,144)	699)	(52)	690)	1,349)	359)	(168)	34)	1,334)	232)	(1,006)	(637)	1,378)	(662)	322)	308)
기타, 그물	119)	430)	164)	61)	208)	18)	133)	104)	244)	96)	48)	(63)	240)	(95)	104)	84)	129)	81)	243)	144)
자산과 부채의 순변동, 영업외효과 순	2,972)	(2,285)	(2,053)	2,558)	(561)	672)	352)	3,025)	273)	1,566)	(1,153)	(66)	2,583)	(158)	(2,409)	(888)	3,855)	(1,092)	942)	(107)
영업활동으로 인한 순현금에 대한 순이익(손실)을 조정하기 위한 조정	3,676)	(779)	(1,364)	5,052)	360)	1,377)	982)	3,722)	901)	505)	(328)	832)	3,142)	484)	(1,772)	(78)	152)	(503)	1,514)	698)
영업활동으로 인한 순현금 제공	5,212)	46)	265)	4,840)	1,467)	2,826)	2,492)	5,028)	2,099)	3,283)	1,244)	2,030)	4,275)	2,119)	(296)	1,093)	4,294)	895)	3,274)	1,887)
채무증권 및 지분증권	287)	176)	125)	268)	321)	111)	450)	196)	338)	167)	482)	757)	978)	200)	474)	378)	245)	400)	882)	756)
매각된 투자 수익금	287)	176)	125)	268)	321)	111)	450)	196)	338)	167)	482)	757)	978)	200)	474)	378)	245)	400)	882)	756)
채무증권 및 지분증권	254)	171)	235)	179)	257)	213)	245)	257)	203)	261)	407)	456)	363)	593)	344)	328)	422)	332)	357)	408)
상업용 모기지 대출	109)	42)	33)	4)	100)	4)	78)	4)	25)	4)	4)	65)	53)	31)	24)	72)	5)	4)	5)	5)
기타 판매, 만기 및 상환, 주로 단기 및 기타 장기 투자	185)	116)	179)	272)	133)	140)	153)	160)	133)	161)	266)	479)	675)	364)	533)	364)	489)	422)	318)	346)
투자 만기 및 상환	548)	329)	447)	455)	490)	357)	476)	421)	361)	426)	677)	1,000)	1,091)	988)	901)	764)	916)	758)	680)	759)
채무증권 및 지분증권	(443)	(450)	(313)	(180)	(329)	(666)	(545)	(2,794)	(299)	(433)	(778)	(1,246)	(811)	(743)	(1,019)	(980)	(1,448)	(1,167)	(976)	(1,174)
상업용 모기지 대출	—)	(2)	(20)	(32)	(24)	(35)	(59)	—)	(77)	—)	(25)	(59)	(94)	(104)	(129)	—)	(58)	(42)	(13)	—)
기타, 주로 단기 및 기타 장기 투자	(281)	(163)	(271)	(594)	(314)	(206)	(308)	(377)	(454)	(260)	(424)	(425)	(786)	(632)	(499)	(637)	(490)	(500)	(554)	(380)
구매 또는 시작된 투자	(724)	(615)	(604)	(806)	(667)	(907)	(912)	(3,171)	(830)	(693)	(1,227)	(1,730)	(1,691)	(1,479)	(1,647)	(1,617)	(1,996)	(1,709)	(1,543)	(1,554)
부동산 및 장비 구매, 순	(337)	(399)	(370)	(300)	(365)	(403)	(397)	(408)	(345)	(338)	(324)	(288)	(304)	(350)	(258)	(242)	(319)	(252)	(256)	(267)
인수, 순 현금 취득	1)	(132)	—)	—)	(4)	(443)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	3)	—)	(1,836)	—)	(4)	(135)	—)	—)
매각, 매각된 현금 순	521)	—)	—)	—)	—)	(14)	5)	22)	(3)	4,895)	—)	(57)	—)	(61)	—)	—)	5,592)	—)	—)	—)
재생 에너지 세액 공제 지분 투자	(1,030)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
기타, 그물	543)	(135)	(238)	(112)	(215)	(38)	(36)	(43)	(137)	(11)	(16)	(6)	46)	(8)	59)	—)	(14)	—)	—)	37)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	(191)	(776)	(640)	(495)	(440)	(1,337)	(414)	(2,983)	(616)	4,446)	(408)	(324)	123)	(710)	(2,307)	(717)	4,420)	(938)	(237)	(269)
계약자 예금 자금에 적립된 예금 및 이자	46)	36)	41)	43)	40)	31)	51)	45)	43)	37)	41)	43)	21)	36)	49)	47)	254)	240)	262)	267)
계약자 예치 자금의 인출 및 혜택 지급	(48)	(45)	(70)	(65)	(84)	(39)	(52)	(48)	(59)	(67)	(45)	(49)	(29)	(43)	(61)	(35)	(243)	(253)	(228)	(255)
단기 부채의 순 변화	(768)	833)	(103)	(364)	(286)	1,301)	192)	(9)	(8)	(1,807)	219)	(463)	(658)	1,161)	1,502)	(1,030)	(532)	1,545)	(773)	(180)
기간 대출 발행에 대한 순 수익금	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,398)	—)
기간 대출 상환	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1,400)	—)	—)	—)
채무 소멸을 위한 지불	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(10)	(126)	—)	—)	(20)	(192)
장기 부채 상환	—)	—)	(790)	(2,210)	—)	(2,887)	—)	(80)	(500)	—)	—)	—)	—)	—)	(379)	(4,199)	(1,150)	(2,099)	(589)	(4,209)
장기 채권 발행에 대한 순 수익금	—)	—)	—)	4,462)	—)	—)	—)	1,491)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(2)	4,262)	—)	—)	(5)	3,470)
보통주 환매	(2,022)	—)	(990)	(4,022)	(544)	(624)	(154)	(962)	(1,733)	(3,500)	(1,006)	(1,368)	(1,421)	(2,611)	(916)	(2,794)	(1,690)	(1,028)	(368)	(956)
보통주 발행	22)	62)	40)	181)	74)	54)	29)	30)	72)	100)	124)	93)	25)	11)	86)	204)	137)	10)	76)	153)
보통주 배당금 지급	(384)	(390)	(392)	(401)	(358)	(362)	(362)	(368)	(334)	(341)	(352)	(357)	(324)	(330)	(342)	(345)	—)	—)	(15)	—)
기타, 그물	(94)	(57)	(45)	(153)	(92)	(46)	(139)	(136)	(117)	61)	103)	(70)	15)	48)	11)	(35)	(97)	(97)	(50)	84)
재무 활동에 사용된 순현금	(3,248)	439)	(2,309)	(2,529)	(1,250)	(2,572)	(435)	(37)	(2,636)	(5,517)	(916)	(2,171)	(2,371)	(1,728)	(62)	(4,051)	(4,721)	(1,682)	(312)	(1,818)
외환 환율 변동이 현금, 현금등가물, 제한현금에 미치는 영향	(26)	18)	(3)	(9)	14)	(7)	4)	5)	12)	(18)	(57)	(23)	(19)	(19)	(1)	(26)	48)	8)	22)	(37)
현금, 현금등가물, 제한현금의 순증가(감소)	1,747)	(273)	(2,687)	1,807)	(209)	(1,090)	1,647)	2,013)	(1,141)	2,194)	(137)	(488)	2,008)	(338)	(2,666)	(3,701)	4,041)	(1,717)	2,747)	(237)

수익성과 관련된 지표들은 전반적으로 변화가 크고 변동성이 높게 나타나고 있다. 특히 순이익은 2020년 3월에 1,189백만 달러에서 2020년 12월에는 4,142백만 달러로 크게 증가하는 모습을 보였으며, 이후 2021년 3월과 연말까지 다소 유지되었지만 2022년 들어 다시 상승세를 보였다. 2023년 초에는 1,198백만 달러 수준으로 조정을 거쳤으며, 2024년에는 하락과 회복이 반복되는 추세이다. 감가상각 및 상각 비용은 일정 수준의 안정성을 유지하며 전체적으로 약간씩 상승하는 경향을 보인다.: 이익 관련 항목은 최근까지 변동폭이 크고, 계절적 또는 일시적 요인에 따른 영향이 강하게 작용됨을 시사한다. 특히 2024년 3분기와 12월에는 순이익이 두드러지게 큰 폭의 증감을 나타내며, 이는 영업 환경 또는 특별손익 영향을 반영하는 것으로 판단된다.
영업외 현금 흐름은 상당한 변동성에도 불구하고 전반적으로 고객 유입과 투자가 병행되며 강한 현금 유입이 나타나기도 했다. 특히 2020년 12월과 2022년 12월의 영업활동 현금흐름은 각각 4,275백만 달러와 5,212백만 달러로 큰 규모를 기록하여, 일시적 또는 계절적 요인에 의한 현금 유입이 크게 증가하는 모습을 보여준다.: 반면, 재무 활동 관련 현금 흐름은 보통주 재매입, 배당금 지급, 부채 상환 등으로 인해 주기적으로 큰 폭의 유출이 발생하며, 기업의 자본구조 조정을 목적으로 하는 움직임도 드러난다. 예를 들어, 2020년 하반기와 2023년 상반기에는 강한 주주환원 정책(자사주 환매 및 배당금 지급)이 두드러지며, 대규모 부채 상환 또는 재무 구조 개선이 병행됨을 알 수 있다.
투자활동 현금흐름은 지속적으로 부정적 흐름이 나타나며, 주로 유무형 자산 또는 기업 인수·매각과 관련된 활동에서 비롯된 것으로 보인다. 특히 2020년 4분기에는 투자 시작과 부동산 또는 기업 인수·매각 자금이 활발하게 집행된 반면, 2023년에는 주요 자산 매각 또는 투자 회수 활동이 일부 이루어진 점이 관찰된다.: 부채 관련 항목에서는 단기 부채와 장기 부채의 유무와 규모의 변화가 뚜렷하게 드러난다. 특히 2023년 하반기와 2024년 상반기에는 부채 상환과 신규 채권 발행이 동시에 이루어지면서 유동성 관리와 자본 조달을 동시에 진행하는 모습이 관찰된다. 크고 작은 부채 상환 활동이 반복되며 재무 안정성을 유지하려는 의지가 드러난다.
자산구성에 있어 투자 유무와 자산 유형별 변화는 상당히 역동적이다. 미수금은 큰 폭으로 변동했으며, 2022년과 2023년에는 유동성 확보를 위해 미수금 회수 또는 충당이 활발히 이루어진 것으로 볼 수 있다. 재보험 및 기타 자산은 변동폭이 크고, 보험 부채 역시 수시로 조정되며 리스크 관리와 재무 전략의 일환으로 보인다.: 운전자본과 관련된 항목(미수금, 재고, 부채 등)은 계절적 또는 일시적 변동 요인에 따라 크고 작은 변동이 계속되고 있으며, 특히 2024년에는 일부의 경우 현금 유동성 확보나 자산 매각을 통한 자본 유동성 강화를 위한 활동이 두드러지게 나타난다.
요약적으로, 이 기간 동안 재무상태와 유동성은 상당한 변동성을 지속했으며, 영업이익과 현금창출이 일정 부분 강세를 보이면서도 자산매각과 기업 인수와 같은 활동이 병행되어 재무구조의 역동성을 보여준다. 대규모 부채 변동, 주주환원 정책, 투자 및 인수 활동 등은 기업이 성장 및 재무안정을 동시에 추구하는 전략적 움직임을 반영한다.: 이와 같은 분석은 기업이 다변화된 재무전략과 시장 변동성에 적극 대응하고 있음을 시사하며, 앞으로도 유동성과 자본 조달 능력, 수익성 추이 등에 주목할 필요가 있다.

Cigna Group (NYSE:CI)

현금 흐름표 분기별 데이터

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