Coca-Cola Co. (NYSE:KO)

제공된 데이터에 따르면, 자산수익률비율(ROA)은 전반적으로 상승 추세를 보입니다. 2021년 1분기 8.02%에서 시작하여 2025년 3분기까지 12.29%로 증가했습니다. 다만, 2022년 4분기(10.29%)와 2023년 1분기(10.13%)에는 소폭 하락하는 구간도 관찰됩니다. 전반적으로는 꾸준한 개선세를 유지하고 있습니다.

재무 레버리지 비율은 상대적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 2021년 1분기 4.42에서 2025년 3분기 3.39로 감소하는 경향을 보이지만, 변동폭은 크지 않습니다. 3.7에서 4.1 사이의 범위 내에서 주로 움직이며, 비교적 안정적인 자본 구조를 나타냅니다.

자기자본비율(ROE) 역시 전반적으로 상승하는 추세입니다. 2021년 1분기 35.46%에서 2025년 3분기 42.62%로 증가했습니다. ROA와 마찬가지로, 2022년 4분기(39.59%)와 2023년 1분기(39.13%)에 소폭 하락하는 구간이 존재하지만, 전반적으로는 꾸준히 개선되고 있습니다. ROE의 상승은 자기자본을 효율적으로 활용하여 수익을 창출하고 있음을 시사합니다.

ROA 추세

2021년 1분기부터 2025년 3분기까지 전반적으로 상승 추세를 보이며, 8.02%에서 12.29%로 증가했습니다.

재무 레버리지 비율 추세

4.42에서 3.39로 감소하는 경향을 보이지만, 변동폭은 크지 않으며 3.7에서 4.1 사이의 범위 내에서 안정적으로 유지되고 있습니다.

ROE 추세

2021년 1분기부터 2025년 3분기까지 전반적으로 상승 추세를 보이며, 35.46%에서 42.62%로 증가했습니다.

세 가지 비율 모두 전반적으로 긍정적인 추세를 나타내고 있으며, 특히 ROA와 ROE의 상승은 수익성 개선을 의미합니다. 재무 레버리지 비율의 안정성은 재무 건전성을 유지하고 있음을 시사합니다. 다만, 일부 분기에서 나타나는 소폭 하락은 지속적인 모니터링이 필요함을 나타냅니다.

분석 결과, 순이익률은 전반적으로 상승하는 추세를 보입니다. 2021년 1분기 21.59%에서 2025년 3분기 27.34%로 증가했습니다. 특히 2021년 말부터 2022년 초까지 뚜렷한 상승세를 보였으며, 이후 2024년까지는 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2025년 1분기에는 다시 상승하여 최고치를 기록했습니다.

자산회전율은 2021년 1분기 0.37에서 2025년 3분기 0.45로 꾸준히 증가했습니다. 2022년 3분기까지는 완만한 상승세를 보이다가, 2023년과 2024년에 걸쳐 소폭 정체되거나 하락하는 모습을 보이기도 했습니다. 하지만 전반적으로는 자산 활용 효율성이 개선되고 있음을 시사합니다.

재무 레버리지 비율은 2021년 1분기 4.42에서 2025년 3분기 3.39로 감소하는 경향을 보입니다. 2022년 초까지는 비교적 높은 수준을 유지했으나, 이후 점진적으로 하락했습니다. 이는 부채 의존도가 낮아지고 재무 안정성이 강화되고 있음을 나타냅니다.

자기자본비율(ROE)은 2021년 1분기 35.46%에서 2025년 3분기 41.7%로 꾸준히 증가했습니다. 2021년 내내 뚜렷한 상승세를 보였으며, 이후에도 비교적 안정적인 수준을 유지하면서 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 이는 투자 자본 대비 수익성이 개선되고 있음을 의미합니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

전반적인 상승 추세, 2021년 말부터 2022년 초까지 뚜렷한 상승, 2025년 1분기 최고치 기록

자산회전율

꾸준한 증가 추세, 2023년과 2024년에 소폭 정체 또는 하락

재무 레버리지 비율

점진적인 감소 추세, 부채 의존도 감소

자기자본비율 (ROE)

꾸준한 증가 추세, 투자 자본 대비 수익성 개선

분기별 재무 데이터 분석 결과, 세금 부담 비율은 전반적으로 안정적인 추세를 보입니다. 2021년 4월 2일 0.76에서 2024년 12월 31일 0.81로 소폭 상승하는 경향을 나타냅니다. 2025년 6월 27일까지 0.82로 소폭 상승 후 다시 0.81로 감소했습니다.

이자 부담 비율은 2021년 4월 2일 0.85에서 2022년 7월 1일 0.94로 증가세를 보이다가 이후 하락하여 2023년 6월 30일 0.91을 기록했습니다. 이후 2024년 12월 31일까지 0.89로 안정적인 수준을 유지하다가 2025년 3월 28일 0.9, 2025년 6월 27일 0.91로 소폭 상승했습니다.

EBIT 마진 비율은 2021년 4월 2일 33.43%에서 2021년 7월 2일 35.98%로 크게 상승한 후, 2021년 12월 31일 36.19%를 거쳐 2022년 4월 1일 35.94%로 소폭 감소했습니다. 이후 2022년 7월 1일 30.24%로 감소폭이 확대되었으나, 2025년 6월 27일 36.7%까지 다시 상승하는 추세를 보입니다. 특히 2024년 9월 27일 31.81%에서 2025년 6월 27일 36.7%로 큰 폭의 증가를 나타냈습니다.

자산 회전율은 2021년 4월 2일 0.37에서 2022년 9월 30일 0.46으로 꾸준히 증가했습니다. 이후 2023년 12월 31일 0.47로 최고점을 기록했으나, 2024년 9월 27일 0.44로 감소했습니다. 2025년 6월 27일에는 0.45로 소폭 반등했습니다.

재무 레버리지 비율은 2021년 4월 2일 4.42에서 2022년 7월 1일 4.05로 감소한 후, 2023년 9월 29일 3.71까지 지속적으로 감소했습니다. 이후 2024년 6월 28일 4.01로 증가했으나, 2025년 6월 27일 3.39로 다시 감소하는 추세를 보입니다.

자기자본비율(ROE)은 2021년 4월 2일 35.46%에서 2021년 12월 31일 42.48%로 크게 증가했습니다. 이후 2022년 12월 31일 39.59%로 감소했으나, 2023년 12월 31일 41.3%로 다시 상승했습니다. 2025년 6월 27일에는 41.7%를 기록하며 전반적으로 높은 수준을 유지하고 있습니다.

분석 결과, 순이익률은 전반적으로 상승하는 추세를 보입니다. 2021년 1분기 21.59%에서 2025년 3분기 27.34%로 증가했습니다. 특히 2021년 말부터 2022년 초까지 뚜렷한 상승세를 보였으며, 이후 2024년까지는 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2025년 1분기에는 다시 상승하여 최고치를 기록했습니다.

자산회전율은 2021년 1분기 0.37에서 2025년 3분기 0.45로 꾸준히 증가했습니다. 2022년 2분기 0.46을 기록한 후, 2023년까지 비슷한 수준을 유지하다가 2024년 3분기에 소폭 감소했습니다. 하지만 2024년 4분기부터 2025년 3분기까지 다시 증가하는 경향을 보입니다.

자산수익률비율(ROA)은 2021년 1분기 8.02%에서 2025년 3분기 12.29%로 지속적으로 증가했습니다. 순이익률과 마찬가지로 2021년 말부터 2022년 초까지 큰 폭으로 상승했으며, 이후에도 꾸준히 증가하는 추세를 유지했습니다. 2024년에는 소폭 감소하는 모습을 보였지만, 2025년 1분기에 다시 상승하여 최고치를 경신했습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

전반적인 상승 추세이며, 특히 2021년 말부터 2022년 초, 그리고 2025년 1분기에 뚜렷한 상승세를 보입니다.

자산회전율

꾸준히 증가하는 추세이며, 2022년 2분기에 최고치를 기록했습니다. 2024년 3분기에 소폭 감소했지만, 이후 다시 증가하는 경향을 보입니다.

자산수익률비율 (ROA)

지속적으로 증가하는 추세이며, 순이익률과 유사하게 2021년 말부터 2022년 초, 그리고 2025년 1분기에 큰 폭으로 상승했습니다.

종합적으로 볼 때, 해당 기간 동안 수익성과 자산 활용 효율성이 모두 개선된 것으로 판단됩니다. 특히 순이익률과 ROA의 꾸준한 증가는 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 세금 부담 비율은 전반적으로 안정적인 추세를 보입니다. 2021년 1분기 0.76에서 2025년 3분기 0.82로 소폭 증가하는 경향을 나타냅니다. 0.74에서 0.84 사이의 범위 내에서 변동하며, 2024년 4분기에 0.81로 감소했다가 2025년 1분기에 다시 0.82로 상승했습니다.

이자 부담 비율은 2021년 1분기 0.85에서 2023년 2분기 0.9까지 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 이후 2023년 3분기부터 2024년 3분기까지 0.89에서 0.91 사이에서 변동하며 안정화되는 모습을 보입니다. 2025년 2분기에 0.91로 소폭 상승했습니다.

EBIT 마진 비율은 2021년 1분기 33.43%에서 2025년 3분기 36.7%로 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 특히 2024년 4분기 31.19%에서 2025년 1분기 35.5%로 큰 폭의 증가를 보였으며, 2025년 3분기에는 36.7%로 최고치를 기록했습니다. 2021년 7월부터 2021년 12월까지는 35%대 초반을 유지했습니다.

자산 회전율은 2021년 1분기 0.37에서 2023년 2분기 0.47로 꾸준히 증가했습니다. 이후 2023년 3분기부터 2024년 2분기까지 0.45에서 0.47 사이에서 변동하며 안정적인 수준을 유지했습니다. 2024년 3분기에 0.44로 감소했다가 2024년 4분기에 0.47로 다시 상승했습니다.

자산 수익률 비율(ROA)은 2021년 1분기 8.02%에서 2025년 3분기 12.29%로 지속적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2021년에는 8%대, 2022년에는 10%대 초반, 2023년에는 10%대 중반, 2024년에는 10%대 초반, 2025년에는 12%대로 증가하는 패턴을 보입니다. 전반적으로 수익성이 개선되고 있음을 시사합니다.

세금 부담 비율

안정적인 추세를 유지하며, 소폭 증가하는 경향을 보입니다.

이자 부담 비율

증가 추세가 멈추고 안정화되는 모습을 보입니다.

EBIT 마진 비율

전반적으로 증가하는 추세를 보이며, 특히 최근 분기에 큰 폭의 증가를 보였습니다.

자산 회전율

증가 추세가 멈추고 안정적인 수준을 유지합니다.

자산 수익률 비율 (ROA)

지속적으로 증가하는 추세를 보이며, 수익성이 개선되고 있습니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 세금 부담 비율은 전반적으로 안정적인 추세를 보입니다. 2021년 1분기 0.76에서 2024년 3분기까지 0.84로 소폭 상승했으나, 이후 2025년 3분기에는 0.82로 다소 감소했습니다. 전반적으로 0.74에서 0.84 사이의 범위 내에서 변동하며, 큰 변화는 관찰되지 않았습니다.

이자 부담 비율은 2021년 1분기 0.85에서 2022년 2분기 0.94까지 꾸준히 증가하는 경향을 보였습니다. 이후 2022년 3분기 0.93으로 소폭 감소했으나, 2023년 2분기까지 0.91 수준을 유지했습니다. 2023년 3분기부터 2024년 2분기까지는 0.89-0.91 사이에서 안정적인 수준을 유지했으며, 2024년 3분기에는 0.89로 감소했습니다. 2025년 1분기에는 0.9로 소폭 상승, 2분기에는 0.91로 증가, 3분기에는 0.89로 감소하는 패턴을 보입니다.

EBIT 마진 비율은 2021년 1분기 33.43%에서 2021년 4분기 36.19%까지 꾸준히 증가했습니다. 2022년 1분기에는 35.94%로 소폭 감소했으나, 이후 2022년 2분기 30.24%로 크게 하락했습니다. 2022년 3분기부터 2023년 2분기까지는 29.16%에서 32% 사이에서 회복세를 보였습니다. 2023년 3분기부터 2024년 2분기까지는 31.03%에서 31.81% 사이에서 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2024년 3분기에는 31.29%로 소폭 감소했으나, 2025년 1분기에는 35.5%로 크게 상승, 2분기에는 36.7%로 더욱 증가했습니다.

순이익률은 2021년 1분기 21.59%에서 2021년 4분기 25.28%까지 지속적으로 상승했습니다. 2022년 1분기에는 25.69%로 최고점을 기록했으나, 이후 2022년 2분기 23.16%로 감소했습니다. 2022년 3분기부터 2023년 2분기까지는 22.19%에서 23.92% 사이에서 변동하며 회복세를 보였습니다. 2023년 3분기부터 2024년 2분기까지는 23.42%에서 22.45% 사이에서 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2024년 3분기에는 23%로 소폭 감소했으나, 2025년 1분기에는 25.89%로 크게 상승, 2분기에는 27.34%로 더욱 증가했습니다.