현금 흐름표
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Coca-Cola Co., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위: 백만 달러

3개월 종료	2025. 6. 27.	2025. 3. 28.	2024. 12. 31.	2024. 9. 27.	2024. 6. 28.	2024. 3. 29.	2023. 12. 31.	2023. 9. 29.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 7. 1.	2022. 4. 1.	2021. 12. 31.	2021. 10. 1.	2021. 7. 2.	2021. 4. 2.	2020. 12. 31.	2020. 9. 25.	2020. 6. 26.	2020. 3. 27.
연결순이익	3,803)	3,335)	2,213)	2,850)	2,401)	3,185)	1,986)	3,083)	2,521)	3,113)	2,056)	2,822)	1,900)	2,793)	2,450)	2,475)	2,624)	2,255)	1,474)	1,740)	1,759)	2,795)
감가상각 및 상각	279)	267)	276)	268)	269)	262)	271)	290)	281)	286)	307)	307)	322)	324)	341)	362)	383)	366)	430)	358)	381)	367)
주식형 보상 비용	67)	63)	79)	67)	72)	68)	77)	57)	62)	58)	83)	84)	102)	87)	101)	88)	90)	58)	38)	52)	41)	(5)
이연 소득세	364)	95)	(11)	202)	(29)	(173)	152)	57)	(471)	260)	13)	(8)	(168)	41)	168)	226)	123)	377)	(28)	49)	83)	(122)
자기자본이익, 배당금순	(123)	(264)	(109)	(419)	(216)	(58)	(67)	(485)	(218)	(249)	(71)	(408)	(112)	(247)	6)	(288)	(83)	(250)	54)	(353)	(55)	(157)
외화 조정	61)	50)	(49)	26)	(104)	17)	197)	(56)	9)	25)	27)	38)	38)	100)	91)	26)	(11)	(20)	57)	(78)	(8)	(59)
유의한(이익) 손실, 순 손실	(102)	(331)	(15)	(324)	3)	(1,401)	(50)	—)	—)	(442)	(154)	—)	—)	25)	(867)	192)	(691)	1)	(15)	2)	18)	(919)
그 외 영업료	38)	—)	126)	1,007)	1,335)	1,532)	76)	290)	1,287)	88)	16)	104)	928)	38)	263)	5)	169)	69)	(115)	330)	151)	190)
다른 항목	134)	104)	(168)	(77)	(7)	(59)	5)	177)	(123)	(102)	19)	(84)	371)	(70)	(316)	14)	346)	157)	137)	510)	(183)	235)
영업자산 및 부채의 순변동	(710)	(8,521)	1,609)	(4,859)	(139)	(2,845)	23)	887)	1,121)	(2,877)	654)	667)	542)	(2,468)	1,157)	606)	939)	(1,377)	1,592)	824)	43)	(1,769)
영업활동으로 제공된 순현금에 대한 연결 순이익을 조정하기 위한 조정	8)	(8,537)	1,738)	(4,109)	1,184)	(2,657)	684)	1,217)	1,948)	(2,953)	894)	700)	2,023)	(2,170)	944)	1,231)	1,265)	(619)	2,150)	1,694)	471)	(2,239)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금	3,811)	(5,202)	3,951)	(1,259)	3,585)	528)	2,670)	4,300)	4,469)	160)	2,950)	3,522)	3,923)	623)	3,394)	3,706)	3,889)	1,636)	3,624)	3,434)	2,230)	556)
투자 매입	(358)	(2,507)	(1,242)	(571)	(1,275)	(2,552)	(2,110)	(2,485)	(1,364)	(739)	(582)	(1,129)	(1,205)	(835)	(1,298)	(1,301)	(1,965)	(1,466)	(1,532)	(3,757)	(6,839)	(1,455)
투자 처분으로 인한 수익금	1,196)	1,005)	1,464)	2,463)	2,218)	444)	1,462)	1,284)	793)	815)	1,722)	777)	949)	1,323)	1,765)	1,483)	2,436)	1,375)	7,353)	3,833)	1,046)	1,603)
사업체 인수, 지분법 투자 및 비시장성 증권	(137)	(42)	(162)	(128)	(17)	(8)	(17)	(2)	(23)	(20)	(33)	(34)	(1)	(5)	(4,755)	—)	(7)	(4)	(63)	(5)	—)	(984)
사업 처분, 지분법 투자 및 비시장성 증권의 처분으로 인한 수익금	225)	748)	17)	561)	14)	2,893)	103)	7)	1)	319)	229)	11)	—)	218)	230)	185)	1,763)	2)	143)	—)	10)	36)
부동산, 공장 및 장비 구매	(442)	(309)	(803)	(469)	(422)	(370)	(851)	(386)	(339)	(276)	(708)	(289)	(270)	(217)	(639)	(278)	(234)	(216)	(418)	(223)	(209)	(327)
재산, 공장 및 장비 처분으로 인한 수익금	5)	8)	7)	12)	7)	14)	28)	8)	17)	21)	29)	13)	17)	16)	43)	37)	17)	11)	33)	44)	21)	91)
헤징 활동과 관련하여 받은 담보(지급), 순	221)	(15)	(64)	375)	29)	(105)	490)	(109)	(33)	18)	(16)	(465)	(643)	(341)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
다른 투자 활동	79)	45)	—)	67)	113)	14)	(31)	26)	65)	(21)	785)	72)	(138)	(13)	(30)	40)	24)	17)	79)	3)	88)	(48)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	789)	(1,067)	(783)	2,310)	667)	330)	(926)	(1,657)	(883)	117)	1,426)	(1,044)	(1,291)	146)	(4,684)	166)	2,034)	(281)	5,595)	(105)	(5,883)	(1,084)
대출, 미지급금 및 장기 부채 발행	(116)	5,436)	763)	4,466)	4,547)	2,285)	878)	1,375)	564)	4,074)	(379)	1,095)	2,204)	1,052)	1,246)	1,096)	5,164)	5,588)	36)	7,123)	7,212)	12,563)
대출, 미지급금 및 장기 부채 상환	(1,031)	(1,599)	(1,608)	(3,191)	(3,368)	(1,366)	(240)	(2,428)	(1,192)	(1,174)	(1,169)	(1,945)	(771)	(1,045)	171)	(1,080)	(8,913)	(3,044)	(10,819)	(7,673)	(5,471)	(4,833)
주식 발행	64)	159)	30)	280)	147)	290)	115)	65)	130)	229)	130)	55)	203)	449)	209)	151)	159)	183)	133)	70)	31)	413)
자사주를 위한 자사주 매입	(102)	(370)	(567)	(354)	(172)	(702)	(1,096)	(109)	(236)	(848)	(6)	(202)	(664)	(546)	(7)	—)	—)	(104)	(25)	—)	1)	(94)
배당금	(2,194)	(89)	(4,085)	(2,090)	(2,085)	(99)	(3,874)	(1,989)	(1,988)	(101)	(3,706)	(100)	(1,904)	(1,906)	(1,815)	(1,814)	(1,813)	(1,810)	(3,525)	(1,761)	(1,761)	—)
그 외 재무활동	(1)	(105)	(17)	(5)	(7)	(2)	(8)	(1)	(341)	(115)	(42)	(31)	(43)	(979)	1)	18)	77)	(449)	157)	169)	223)	(239)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(3,380)	3,432)	(5,484)	(894)	(938)	406)	(4,225)	(3,087)	(3,063)	2,065)	(5,172)	(1,128)	(975)	(2,975)	(195)	(1,629)	(5,326)	364)	(14,043)	(2,072)	235)	7,810)
환율 변동이 현금, 현금등가물, 제한현금, 제한현금등가물에 미치는 영향	169)	163)	(357)	91)	(219)	(138)	(37)	(198)	49)	113)	187)	(231)	(334)	173)	(103)	(138)	100)	(18)	112)	136)	(118)	(54)
해당 기간 동안 현금, 현금성자산, 제한현금성, 제한현금성자산의 순증가(감소)	1,389)	(2,674)	(2,673)	248)	3,095)	1,126)	(2,518)	(642)	572)	2,455)	(609)	1,119)	1,323)	(2,033)	(1,588)	2,105)	697)	1,701)	(4,712)	1,393)	(3,536)	7,228)

수익성 지표

연결순이익은 전반적으로 변동성이 존재하는 가운데, 2020년 하반기부터 2021년 초까지 증가하는 추세를 보여주며 회복세를 보였지만, 이후 2022년 이후에는 다시 변동성을 나타내고 있다. 특히 2023년 이후의 수익은 전반적으로 상승하는 모습을 보여, 영업이익이 개선되는 방향으로 해석할 수 있다.

감가상각 및 상각 비용은 대체로 일정 범위 내에서 유지되고 있으며, 일부 기간 동안 소폭 변동하는 모습이 관찰된다. 이는 자산의 감가상각 정책이나 자산 구성의 변화에 따른 것으로 예상된다.

비용 및 비용 구조

주식형 보상 비용은 기간에 따라 일부 상승하는 모습을 보이나, 전반적으로는 다소 변동적이다. 이는 직원 인센티브 또는 주식 보상 정책의 변동성을 반영하는 것으로 보인다.

이연 소득세는 일부 기간 동안 큰 변동성을 보여주며, 특히 2022년 1분기와 2023년 초에 큰 손실 또는 수익이 발생하는 모습이 드러난다. 이는 법인세 또는 이연세 관련 세무 정책 변경, 또는 일회성 이벤트 영향일 가능성이 있다.

영업 관련 현금 흐름

영업활동으로 제공된 순현금은 지속적으로 양호한 수준을 유지하며, 2020년 초에는 약 5억 달러였던 것이 2021년과 2022년 후반에 상당히 증가하는 추세를 보인다. 2022년 하반기와 2023년 초의 수치는 특히 높게 나타났으며, 이후 일부 변동을 거쳐 2024년 하반기에 다시 증가하는 모습을 보여준다.

또한, 영업활동으로 인한 순현금과 연결된 순이익 조정치는 특정 기간 동안 큰 폭으로 증가하거나 감소하는 패턴이 있지만, 전반적으로 긍정적인 흐름을 유지하려는 경향을 보여준다.

투자 활동

투자 매입 금액은 상당히 변동적이며, 일부 기간에는 매우 큰 규모로 집행되었음을 알 수 있다. 특히 2020년과 2023년에는 대규모의 투자 매입이 실현되었고, 이에 따른 투자 처분 수익금도 높은 수준을 기록하면서 투자 활동의 활발한 모습을 보여준다.

사업체 인수 및 비시장성 증권 관련 투자는 일부 기간에서 급격히 늘어나거나 급감하는 양상을 보여, 전략적 인수 또는 매각 활동이 시기별로 집중된 것으로 보인다.

자산 및 부채 변동

영업자산 및 부채의 순변동은 전 기간 내내 상당히 변동성이 크며, 특히 2024년 하반기와 2025년 초에는 대규모 감소 또는 증가를 기록하고 있다. 이러한 변화는 운영 규모의 확대 또는 축소, 자산 재평가 및 부채 조달 전략의 변화로 해석될 수 있다.

재무활동과 자금 조달

재무활동으로 제공된 순현금은 기간에 따라 크게 차이를 보이며, 2020년 초에는 상당한 규모의 자금 조달이 이루어진 반면, 이후 2020년 말과 2021년에는 대규모 자금 사용이 관찰된다. 이는 배당금 지급, 자사주 매입, 부채 상환 등이 재무 활동 내에서 중요한 역할을 담당한 것으로 볼 수 있다.

특히, 부채 발행과 상환이 빈번하며, 2022년과 2023년에는 부채 상환 규모가 크게 늘어난 모습이다. 배당금과 자사주 매입은 각각의 기간에서 지속적으로 일정한 수준을 유지하거나, 특정 시기에 집중적인 영향력을 발휘한다.

환율 변동 및 현금 잔고의 영향

환율 변동은 일부 기간 동안 현금, 현금성자산 등에 영향을 미치며, 특히 2024년 초에는 큰 손실과 수익이 동시에 관찰된다. 이는 환율 변동이 해외사업 환경에 미치는 영향을 반영하는 것으로 예상된다.

현금 및 현금성자산의 순증가 또는 감소는 환율 변동의 영향과 함께, 자금 유입과 유출의 균형에 따라 결정되며, 전체적으로 보았을 때 2020년 초부터 2024년까지 비슷한 수준에서 변동하였다.

Coca-Cola Co. (NYSE:KO)

현금 흐름표 분기별 데이터

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