Stock Analysis on Net

Exxon Mobil Corp. (NYSE:XOM)

손익계산서의 구조 

Exxon Mobil Corp., 연결 손익 계산서의 구조

Microsoft Excel
12개월 종료 2024. 12. 31. 2023. 12. 31. 2022. 12. 31. 2021. 12. 31. 2020. 12. 31.
판매 및 기타 영업 수익 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
지분 계열사로부터의 이익 1.83 1.91 2.88 2.41 0.97
그 외수입 1.22 1.05 0.89 0.83 0.67
수입 및 기타 수입 103.05% 102.95% 103.76% 103.23% 101.64%
원유 및 제품 구매 -58.79 -57.67 -57.43 -56.08 -52.64
생산 및 제조 비용 -11.68 -11.02 -10.69 -13.02 -17.04
판매비, 일반관리비 -2.94 -2.96 -2.53 -3.46 -5.69
감가상각 및 고갈, 손상 포함 -6.91 -6.17 -6.03 -7.45 -25.76
드라이 홀을 포함한 탐사 비용 -0.24 -0.22 -0.26 -0.38 -0.72
그 외 세금 및 관세 -7.75 -8.67 -7.00 -10.93 -14.63
영업이익(손실) 14.74% 16.24% 19.82% 11.91% -14.85%
비서비스 연금 및 퇴직 후 급여 비용 -0.04 -0.21 -0.12 -0.28 -0.67
이자 비용 -0.29 -0.25 -0.20 -0.34 -0.65
(결손)소득세 차감 전 소득 14.41% 15.77% 19.50% 11.29% -16.17%
소득세(비용) 급부금 -4.07 -4.61 -5.06 -2.76 3.15
비지배지분을 포함한 순이익(손실) 10.34% 11.16% 14.44% 8.53% -13.02%
비지배지분에 기인한 순(이익) 손실 -0.41 -0.40 -0.46 -0.20 0.45
ExxonMobil에 귀속되는 순이익(손실) 9.93% 10.76% 13.98% 8.33% -12.57%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).


수익 구조 및 핵심 매출 항목
2020년부터 2024년까지의 데이터를 분석할 때, 매출 및 기타 영업 수익이 전체적인 안정성을 유지하며 약 100 비율을 기록하여 일관된 수익 기반을 형성하고 있음을 확인할 수 있다. 지분 계열사로부터의 이익은 2020년 이후 점차 증가하는 경향을 보여 2021년과 2022년에 최고치를 기록한 뒤, 2023년과 2024년에는 다소 하락하는 모습을 보였다. 그 외수입 역시 2020년 이후 꾸준히 상승하여 2024년에는 1.22 비율로 상승세를 지속하였다. 반면, 수입 및 기타 수입은 전체 수익에 비해 매우 높은 비중을 차지한 가운데 다소 변동하는 양상을 보이는데, 2020년 대비 약간의 상승을 보여, 전반적으로 수익 확대의 일부로 작용하는 것으로 평가된다.
비용구조와 비용 항목의 변화
원유 및 제품 구매와 관련된 비용 비율은 2020년과 이후 기간 모두 부정적인 값으로 나타나며, 매출 대비 비율이 점차 증가하는 경향을 보인다. 이는 원유 및 제품 구매 비용이 상승하거나, 원유 가격 변동이 수익성에 부정적인 영향을 미치고 있음을 시사한다. 생산 및 제조 비용은 2020년을 기점으로 하락세를 보이다가 2024년까지 다소 증가하는 경향이 확인된다. 판매비와 일반관리비는 2020년 초기보다 축소되었으며, 2022년 이후에는 거의 일정 수준을 유지하거나 소폭 상승하였다. 감가상각 및 고갈 비용도 큰 폭으로 감소한 후 안정적 유지세를 나타내며, 영업비용 중 하나로서 수익성과 비용 간 균형을 유지하는 것으로 볼 수 있다.
영업이익 및 당기순이익의 추이

2020년에는 -14.85%의 영업손실이 발생하였으나, 이후 빠르게 회복되어 2021년에는 흑자로 전환하였다. 그 후, 2022년에는 영업이익이 19.82%로 정점을 찍으며 수익성이 크게 개선되었음을 알 수 있다. 이후 2023년과 2024년에는 각각 16.24%, 14.74%로 다소 낮아졌지만, 여전히 긍정적인 영업이익률을 유지하는 등 안정적인 실적이 지속되고 있다.

소득세 차감 전 소득 역시 2020년에는 손실이었으나, 2021년과 이후에는 흑자로 돌아서면서 실적이 개선되었음을 확인할 수 있다. 특히 2022년에는 19.5%의 소득률을 기록, 실적 호조가 지속되었음을 보여주고 있다. 결국, 전반적으로 수익성과 재무 건전성이 시간에 따라 개선되고 있으며, 순이익 역시 동반 상승하는 추세를 보여준다.

마지막으로, 전체 순이익은 2020년 큰 적자를 기록하였으나, 이후 꾸준히 회복되어 2024년에는 약 9.93%를 기록하였다. 비지배지분에 포함된 이익과 전반적인 순이익 모두 이 기간 동안 지속적으로 긍정적인 방향으로 변화하며, 회사의 수익성 회복이 주목되고 있다.