현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Hubbell Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 단위 천

12개월 종료	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.	2019. 12. 31.	2018. 12. 31.
지속적인 영업으로 인한 순이익	516,800)	371,100)	356,000)	407,400)	366,100)
감가상각 및 상각	148,500)	149,100)	157,600)	151,000)	148,400)
이연 소득세	(27,800)	9,200)	3,300)	6,100)	49,000)
주식 기반 보상	24,500)	17,500)	23,900)	16,400)	24,200)
대손충당금	7,400)	1,300)	6,700)	1,700)	—)
(이익) 사업 처분에 따른 손실	—)	6,900)	—)	(21,700)	—)
채무 소멸에 따른 손실	—)	16,800)	—)	—)	—)
연금 담당	7,000)	—)	7,600)	8,500)	—)
(이익) 자산 매각 손실	3,500)	(4,700)	300)	(400)	(4,000)
(증가) 미수금 감소	(74,200)	(124,800)	55,500)	44,500)	(75,400)
재고 (증가) 감소	(66,500)	(138,900)	50,700)	12,200)	34,200)
미지급금 증가(감소)	(15,300)	195,100)	22,600)	(41,200)	21,500)
유동부채 증가(감소)	108,300)	27,600)	(39,900)	5,000)	(5,900)
기타자산과 부채의 변동, 순자산	13,200)	(14,900)	19,200)	900)	(20,400)
자산과 부채의 변화, 인수 순	(34,500)	(55,900)	108,100)	21,400)	(46,000)
적격 확정급여형 퇴직연금 플랜에 대한 기여금	(12,500)	(100)	(23,200)	(10,400)	(27,900)
기타, 그물	3,300)	2,500)	7,700)	11,600)	7,300)
계속영업으로 인한 순이익과 영업활동으로 제공되는 순현금, 인수순이익을 조정하기 위한 조정	119,400)	142,600)	292,000)	184,200)	151,000)
영업활동으로 인한 순현금 제공	636,200)	513,700)	648,000)	591,600)	517,100)
자본 지출	(129,300)	(90,200)	(88,400)	(93,900)	(96,200)
인수, 순 현금 취득	(177,100)	100)	(239,600)	(70,800)	(1,118,000)
사업 처분으로 인한 수익금, 순현금	332,800)	8,500)	—)	33,400)	—)
판매 가능한 투자 매입	(33,700)	(11,400)	(35,100)	(14,100)	(16,600)
판매 가능한 투자의 판매 수익금	23,000)	11,500)	28,900)	12,500)	20,500)
기타, 그물	2,400)	9,400)	5,400)	4,000)	8,900)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	18,100)	(72,100)	(328,800)	(128,900)	(1,201,400)
장기 채권 발행	—)	298,700)	225,000)	—)	947,500)
장기 부채 상환	—)	(300,000)	(331,300)	(225,000)	(168,800)
단기 채권 발행	—)	8,100)	125,500)	700)	800)
단기 부채 상환	(4,800)	(151,600)	(3,600)	(800)	(38,000)
배당금 지급	(229,600)	(216,900)	(201,400)	(186,600)	(172,300)
장기 부채의 퇴직을 위해 전액을 지불하십시오.	—)	(16,000)	—)	—)	—)
채권 발행 비용	—)	(4,500)	—)	—)	(7,600)
보통주 취득의 건	(182,000)	(11,200)	(41,300)	(35,000)	(40,000)
다른	(20,700)	(39,600)	(17,100)	(24,300)	(15,100)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(437,100)	(433,000)	(244,200)	(471,000)	506,500)
영업활동으로 제공된(사용된) 현금	(53,000)	30,100)	—)	—)	—)
투자 활동에 사용된 현금	(1,700)	(5,700)	—)	—)	—)
중단된 영업에 의해 제공된(사용된) 현금	(54,700)	24,400)	—)	—)	—)
외화환율변동이 현금성, 현금성자산에 미치는 영향	(8,800)	(3,000)	2,600)	1,300)	(8,200)
현금, 현금등가물, 제한현금의 증가(감소)	153,700)	30,000)	77,600)	(7,000)	(186,000)
현금 및 현금성자산, 연초	286,200)	258,600)	182,000)	189,000)	375,000)
판매를 위해 보유 중인 자산 내의 현금 및 현금성자산, 연초	700)	1,000)	—)	—)	—)
다른 자산에 포함되는 제한된 현금, 연초	2,700)	—)	—)	—)	—)
기타 자산에 포함되는 제한된 현금	(2,800)	(2,700)	—)	—)	—)
연말에 매각을 위해 보유하는 자산 내의 현금 및 현금성자산	—)	(700)	—)	—)	—)
현금 및 현금성자산, 연말	440,500)	286,200)	259,600)	182,000)	189,000)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).

지속적인 영업으로 인한 순이익: 2018년부터 2019년까지 소폭 증가한 후 2020년에는 다소 감소하였으나, 2021년과 2022년에 다시 상승하는 추세를 보였다. 특히 2022년에는 약 516,800천 달러로 최고치를 기록하며 긍정적인 실적 개선을 시사한다.
감가상각 및 상각: 이 기간 동안 지속적으로 일정 수준을 유지하며 큰 변동 없이 운영 자산의 감가상각을 반영하였다. 2020년과 2022년에는 약 157,600천 달러와 148,500천 달러로 유사한 수준을 보여줬다.
이연 소득세: 2018년에는 높은 수준이었으나, 이후 크게 감소하여 2020년에는 3,300천 달러 수준으로 낮아졌다. 2022년에는 다시 부정적인 27,800천 달러로 전환되어 세금 관련 변동성이 높음을 나타낸다.
주식 기반 보상: 이 항목은 비교적 안정적인 수준을 유지하였으며, 2022년에는 소폭 증가하여 24,500천 달러를 기록하였다. 이는 주식 보상 비용이 지속적으로 회사 운영에 영향을 미치고 있음을 보여준다.
대손충당금: 2019년 이후 증가하는 추세를 보이며, 2022년에는 7,400천 달러로 증가하였다. 이는 회수 불확실 채권이 늘어나고 있음을 시사한다.
사업 처분에 따른 손실: 2019년과 2022년에 손실이 발생하였으며, 특히 2022년에는 6,900천 달러의 손실이 기록되었다. 이는 자산 매각과 관련된 손실이 다시 활성화되고 있음을 나타낸다.
채무 소멸에 따른 손실: 2022년 한 해 동안 새롭게 채무 소멸로 인한 손실이 16,800천 달러에 달하여, 부채 구조 개선에 따른 비용이 반영되고 있음을 보여준다.
연금 부담: 2020년과 2022년에는 연금 관련 비용이 각각 7,600천 달러와 7,000천 달러로 평가되며, 연금 정책 변화 또는 시장 변동이 영향을 미쳤음을 유추할 수 있다.
(이익) 자산 매각 손실: 이 항목은 주기적으로 손실과 수익이 교차하며, 2018년과 2021년에는 손실이, 2020년과 2022년에는 수익이 발생하는 등 변동성을 보이고 있다. 2022년에는 3,500천 달러의 수익이 기록되었다.
미수금 감소 및 재고 변동: 미수금은 2018년 급증하는 한편 2021년에는 큰 폭으로 감소하는 등 대금 회수와 매출 채권관리에 있어 변동성을 나타내었다. 재고 역시 2018년 sizable 증가 후 2021년에는 크게 감소하였다.
유동부채와 기타자산, 부채의 변화: 단기 유동부채와 기타 자산/부채의 변동이 크고 다이나믹하였으며, 특히 2022년에는 유동부채가 급증하는 한편 순자산에도 변화가 나타났다. 이는 유동성 관리와 부채 재조정의 일환일 가능성이 높다.
인수, 자본 지출 및 투자 활동: 자본 지출과 투자 활동은 지속적으로 큰 규모로 이루어졌으며, 특히 2022년에는 약 129,300천 달러의 자본 지출이 집행되었다. 인수 관련 현금 사용도 상당하며, 장기 채권 발행과 부채 상환이 병행되어 재무구조 조정을 시도하고 있음을 보여준다.
재무활동과 배당금 지급: 2018년에는 현금 유입이 높았으나 이후 불규칙한 흐름을 보여주며, 특히 배당금 지급액은 꾸준히 증가하여 2022년에는 약 229,600천 달러에 달하였다. 이는 주주 환원 정책이 지속되고 있음을 의미한다.
현금 및 현금성자산: 연말 기준으로 현금 및 현금성자산은 2018년 189,000천 달러에서 2022년 440,500천 달러로 크게 증가하였다. 2022년에는 상당한 유동성 확보를 나타내며, 현금 유동성 관리가 강화되고 있음을 보여준다.

Hubbell Inc. (NYSE:HUBB)

현금 흐름표