현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

RTX Corp., 연결 현금 흐름표

US$ 단위: 백만 달러

12개월 종료	2024. 12. 31.	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.
계속영업으로 인한 순이익(손실)	5,013)	3,380)	5,327)	4,145)	(2,928)
감가상각 및 상각	4,364)	4,211)	4,108)	4,557)	4,156)
이연 소득세 혜택	(47)	(402)	(1,663)	(88)	(99)
재고 보상 비용	437)	425)	420)	442)	330)
Net periodic Pension and Other Post-retirement income(순 정기 연금 및 기타 퇴직 후 소득)	(1,326)	(1,555)	(1,413)	(1,414)	(413)
사업 매각 이익, 거래 비용 순	(415)	—)	—)	—)	—)
채무 소멸 비용	—)	—)	—)	649)	—)
영업권 손상차손 비용	—)	—)	—)	—)	3,183)
미수금	(175)	(1,805)	437)	(570)	1,318)
계약 자산	(2,414)	(753)	(234)	(1,594)	63)
목록	(1,474)	(1,104)	(1,575)	163)	412)
다른 유동자산	(402)	(1,161)	(1,027)	(566)	(445)
미지급금 및 미지급 부채	1,508)	4,016)	2,075)	917)	(1,666)
계약 부채	1,872)	2,322)	846)	1,372)	1,129)
영업 자본의 변화	(1,085)	1,515)	522)	(278)	811)
다른 운영 활동, 그물	218)	309)	(133)	(871)	(706)
계속영업으로 인한 수입(손실)을 영업활동으로 인한 순현금흐름으로 조정하기 위한 조정	2,146)	4,503)	1,841)	2,997)	7,262)
영업활동으로 인한 순현금흐름	7,159)	7,883)	7,168)	7,142)	4,334)
자본 지출	(2,625)	(2,415)	(2,288)	(2,134)	(1,795)
고객 금융 자산에 대한 지불	(218)	(117)	(150)	(231)	(280)
고객 금융 자산의 영수증	202)	212)	179)	389)	368)
사업에 대한 투자	—)	—)	(66)	(1,088)	(419)
레이시온 합병으로 현금 확보	—)	—)	—)	—)	3,208)
사업체 처분, 이체된 현금 순	1,795)	6)	94)	1,879)	2,556)
기타 무형자산의 증가	(611)	(751)	(487)	(308)	(312)
(지급액) 파생상품 계약 정산으로 인한 영수증, 순	(142)	14)	(205)	(16)	(32)
기타 투자 활동, 순	65)	12)	94)	145)	49)
투자 활동에 의해 제공된 순현금흐름(사용률)	(1,534)	(3,039)	(2,829)	(1,364)	3,343)
장기 부채로 인한 수익금	—)	12,914)	1)	4,062)	2,004)
중단된 작동으로 인한 분배	—)	—)	—)	—)	17,207)
장기 부채 상환	(2,500)	(578)	(3)	(4,254)	(16,082)
브릿지론 수익금	—)	10,000)	—)	—)	—)
브릿지론 상환	—)	(10,000)	—)	—)	—)
채무 소멸 비용	—)	—)	—)	(649)	—)
상업어음·순의 변화	—)	(524)	518)	(160)	160)
기타 단기차입금의 변동, 순	(4)	87)	(29)	47)	(2,201)
보통주에 대한 배당금 지급	(3,217)	(3,239)	(3,128)	(2,957)	(2,732)
보통주 환매	(444)	(12,870)	(2,803)	(2,327)	(47)
중단된 운영으로의 순 이전	—)	—)	—)	(71)	(2,033)
기타 자금 조달 활동, 순	(452)	(317)	(415)	(447)	(136)
재무 활동에 사용되는 순 현금 흐름	(6,617)	(4,527)	(5,859)	(6,756)	(3,860)
영업 활동에 사용된 순 현금	—)	—)	—)	(71)	(728)
투자 활동에 사용된 순현금	—)	—)	—)	—)	(241)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	—)	—)	—)	71)	(1,414)
중단된 영업에 사용된 순현금	—)	—)	—)	—)	(2,383)
환율 변동이 현금 및 현금성자산에 미치는 영향	(28)	18)	(42)	(1)	(22)
현금, 현금등가물, 제한현금의 순증가(감소)	(1,020)	335)	(1,562)	(979)	1,412)
현금, 현금등가물 및 제한 현금, 연초	6,626)	6,291)	7,853)	8,832)	7,420)
현금, 현금등가물 및 제한 현금, 연말	5,606)	6,626)	6,291)	7,853)	8,832)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

순이익(손실) 추세: 2020년에는 약 29억 달러의 순손실을 기록하였으나, 2021년에는 순이익이 급증하여 약 41억 달러로 회복되었습니다. 이후 2022년까지는 53억 달러의 순이익을 유지하며 견고한 실적을 보였으며, 2023년에는 다소 감소하여 33억3천만 달러를 기록하였으나, 2024년에는 회복되어 약 50억 달러 이상을 기록하였습니다. 이와 같은 흐름은 전반적으로 손익이 크게 개선되었다가 일부 변동을 보이면서도 다시 회복하는 추세를 보여줍니다.
영업활동 현금흐름: 영업활동으로 인한 순현금흐름은 꾸준히 증가하는 경향을 나타내며, 2020년 4,334백만 달러에서 2024년 약 7,159백만 달러로 늘어났습니다. 이는 영업이익의 견조한 유지와 함께 운영 활동에서 창출된 현금흐름이 안정적임을 시사합니다.
자본 지출 및 투자 활동: 자본 지출은 지속적으로 증가하는 모습을 보이며 2020년 1,795백만 달러에서 2024년 약 2,625백만 달러로 확대되었습니다. 또한, 투자 활동으로 인한 순현금흐름은 2020년 3,343백만 달러 양의 유입 후 2022년부터 2024년까지는 일관된 유출을 보여주고 있으며, 이는 기업이 설비 확장 또는 기타 투자 활동을 위해 자금을 지출하고 있음을 나타냅니다.
부채 및 재무 구조: 단기 부채 및 장기 부채의 변화는 기업의 재무 전략에 따라 다소 변동적입니다. 2020년에는 단기 부채와 장기 부채 모두 높은 수준을 기록하였으며, 특히 2021년과 2022년에는 부채 상환이 활발히 이루어졌습니다. 특히, 2022년에는 장기 부채가 일시적으로 큰 수익금으로 전환된 후, 일부 부채는 상환되거나 재조정된 모습이 관찰됩니다. 또한, 2024년에는 일부 단기 차입금 및 채무 소멸 비용이 출현하였으며, 재무 활동에 따른 현금흐름은 변동성을 보입니다.
기타 재무상태와 현금포지션: 현금 및 현금성 자산은 2020년 8,832백만 달러에서 2024년 ~ 5,606백만 달러로 소폭 감소하였으나, 여전히 안정된 현금 포지션을 유지하고 있습니다. 환율 변동과 기타 재무 활동이 현금 변동에 일부 영향을 미쳤으며, 특히 2020년에는 상당한 규모의 재무 활동 자금 조달과 감수로 인해 현금 흐름에 변화가 있었습니다. 전반적으로 기업은 강한 유동성을 유지하는 동시에, 투자와 부채 상환을 지속하는 모습입니다.

RTX Corp. (NYSE:RTX)

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