현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Eaton Corp. plc, 연결 현금 흐름표

US$ 단위: 백만 달러

12개월 종료	2025. 12. 31.	2024. 12. 31.	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.
순수입	4,090)	3,798)	3,223)	2,465)	2,146)
감가상각 및 상각	1,006)	921)	926)	954)	922)
이연 소득세	45)	(154)	(182)	(128)	(111)
연금 및 기타 퇴직 후 급부금 비용	43)	24)	15)	54)	53)
연금 제도에 대한 기여	(124)	(110)	(113)	(116)	(343)
다른 퇴직 후 급여 플랜에 대한 기여	(16)	(18)	(20)	(24)	(20)
사업 매각에 따른 이익	—)	—)	—)	(24)	(197)
미수금, 순	(420)	(215)	(341)	(743)	(271)
목록	(256)	(566)	(282)	(490)	(629)
청구되지 않은 미수금	(357)	(52)	(54)	—)	—)
미지급금	332)	399)	256)	334)	832)
미지급 보상	(50)	21)	197)	(16)	154)
미지급 소득 및 기타 세금	(116)	142)	61)	170)	(317)
이연수익부채	202)	2)	119)	—)	—)
다른 유동자산	(198)	(27)	(58)	(179)	(116)
다른 유동 부채	145)	77)	(47)	236)	38)
운전자본의 변화	(718)	(219)	(149)	(688)	(309)
기타, 그물	146)	85)	(76)	40)	22)
영업 활동으로 제공된 순 현금을 조정하기 위한 조정	382)	529)	401)	68)	17)
영업활동으로 인한 순현금 제공	4,472)	4,327)	3,624)	2,533)	2,163)
부동산, 공장 및 장비에 대한 자본 지출	(919)	(808)	(757)	(598)	(575)
사업 인수를 위해 지급된 현금, 취득한 현금의 순이익	(1,490)	(50)	—)	(610)	(4,500)
부동산, 공장 및 장비 판매 수익금	80)	85)	76)	163)	44)
관계사에 대한 투자	(16)	(70)	(68)	(42)	(124)
관계회사로부터의 투자금 회수	—)	33)	9)	1)	—)
(매입) 단기투자 매출, 순	1,339)	575)	(1,861)	(19)	379)
헤지로 지정되지 않은 환전 계약의 결제(결제)로 인한 수익금, 순	3)	(3)	92)	(47)	(27)
기타, 그물	(98)	(33)	(66)	(48)	3,039)
투자 활동에 사용된 순현금	(1,101)	(271)	(2,575)	(1,200)	(1,764)
차입금	1,058)	1,084)	818)	1,995)	1,798)
차입금 상환	(717)	(1,015)	(19)	(2,012)	(1,013)
단기부채, 순부채	1)	(8)	(311)	317)	20)
현금 배당금 지급	(1,626)	(1,500)	(1,379)	(1,299)	(1,219)
종업원 스톡옵션 행사의 건	39)	69)	78)	28)	63)
자사주 매입	(1,862)	(2,492)	—)	(286)	(122)
원천징수된 주식에서 납부한 종업원세	(52)	(70)	(49)	(60)	(47)
기타, 그물	(14)	(4)	(9)	(23)	(15)
재무 활동에 사용된 순현금	(3,173)	(3,936)	(871)	(1,340)	(535)
통화가 현금에 미치는 영향	(131)	(53)	16)	4)	(5)
현금 증감(감소)	67)	67)	194)	(3)	(141)
기간 시작 시 현금	555)	488)	294)	297)	438)
기간 종료 시 현금	622)	555)	488)	294)	297)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).

전반적으로 순수입은 2021년부터 2025년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2021년 2146백만 달러에서 2025년 4090백만 달러로 증가했습니다.

감가상각 및 상각은 2021년 922백만 달러에서 2024년까지 비교적 안정적으로 유지되다가 2025년에 1006백만 달러로 크게 증가했습니다.

이연 소득세는 2021년부터 2023년까지 음수 값을 보이다가 2024년 -154백만 달러에서 2025년 45백만 달러로 전환되었습니다.

연금 및 기타 퇴직 후 급부금 비용은 2021년 53백만 달러에서 2023년 15백만 달러로 감소한 후 2024년 24백만 달러, 2025년 43백만 달러로 증가했습니다. 연금 제도에 대한 기여는 2021년 -343백만 달러에서 2025년 -124백만 달러로 감소하는 추세를 보입니다.

미수금, 순은 2022년 -743백만 달러로 가장 큰 음수 값을 기록한 후 2023년 -341백만 달러, 2024년 -215백만 달러로 감소했지만 2025년에는 -420백만 달러로 다시 증가했습니다.

목록은 2021년 -629백만 달러에서 2025년 -256백만 달러로 감소하는 추세를 보입니다. 청구되지 않은 미수금은 2023년부터 나타나기 시작하여 2025년에는 -357백만 달러를 기록했습니다.

미지급금은 2021년 832백만 달러에서 2025년 332백만 달러로 감소했습니다. 미지급 보상은 2021년 154백만 달러에서 2025년 -50백만 달러로 크게 감소했습니다. 미지급 소득 및 기타 세금은 2021년 -317백만 달러에서 2025년 -116백만 달러로 감소했습니다.

운전자본의 변화는 2021년 -309백만 달러에서 2025년 -718백만 달러로 감소했습니다.

영업 활동으로 인한 순현금 제공은 2021년 2163백만 달러에서 2025년 4472백만 달러로 꾸준히 증가했습니다.

부동산, 공장 및 장비에 대한 자본 지출은 2021년 -575백만 달러에서 2025년 -919백만 달러로 증가했습니다. 사업 인수를 위해 지급된 현금은 2021년 -4500백만 달러에서 2022년 -610백만 달러로 감소한 후 2025년 -1490백만 달러로 다시 증가했습니다.

차입금은 2021년 1798백만 달러에서 2023년 818백만 달러로 감소한 후 2024년 1084백만 달러, 2025년 1058백만 달러로 증가했습니다. 차입금 상환은 2022년 -2012백만 달러로 가장 큰 값을 보였습니다.

현금 배당금 지급은 2021년 -1219백만 달러에서 2025년 -1626백만 달러로 꾸준히 증가했습니다.

재무 활동에 사용된 순현금은 2021년 -535백만 달러에서 2025년 -3173백만 달러로 크게 증가했습니다.

현금 증감(감소)은 2022년 -3백만 달러로 가장 작은 값을 보였으며, 2023년 194백만 달러, 2024년 67백만 달러, 2025년 67백만 달러로 증가했습니다.

기간 종료 시 현금은 2021년 297백만 달러에서 2025년 622백만 달러로 증가했습니다.

Eaton Corp. plc (NYSE:ETN)

현금 흐름표