현금 흐름표
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Hubbell Inc., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위 천

3개월 종료	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.	2019. 3. 31.	2018. 12. 31.	2018. 9. 30.	2018. 6. 30.	2018. 3. 31.
지속적인 영업으로 인한 순이익	202,000)	208,200)	183,400)	123,900)	152,000)	137,100)	103,800)	101,300)	105,500)	89,600)	74,700)	82,600)	108,600)	89,100)	75,700)	103,100)	132,600)	97,900)	73,800)	89,200)	114,700)	102,400)	59,800)
감가상각 및 상각	37,600)	36,900)	35,600)	40,900)	38,200)	34,700)	34,700)	36,500)	35,700)	37,600)	39,300)	40,600)	39,400)	38,700)	38,900)	39,900)	37,400)	37,100)	36,600)	35,600)	36,500)	36,300)	40,000)
이연 소득세	(11,900)	(1,800)	(3,400)	13,900)	(3,300)	(38,000)	(400)	3,400)	(200)	4,500)	1,500)	7,600)	(3,800)	(2,100)	1,600)	9,000)	1,500)	(7,400)	3,000)	26,800)	22,600)	1,000)	(1,400)
주식 기반 보상	5,500)	4,300)	11,800)	2,800)	5,000)	5,700)	11,000)	1,900)	2,800)	3,600)	9,200)	3,900)	4,100)	4,300)	11,600)	2,900)	5,200)	4,200)	4,100)	10,800)	3,900)	4,400)	5,100)
대손충당금	(100)	—)	100)	1,700)	1,300)	2,800)	1,600)	1,400)	200)	200)	(500)	(1,600)	1,500)	1,500)	5,300)	900)	1,100)	(1,100)	800)	—)	—)	—)	—)
(이익) 사업 처분에 따른 손실	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	100)	6,800)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(21,700)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
채무 소멸에 따른 손실	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	16,800)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
연금 담당	—)	—)	—)	1,100)	1,500)	4,400)	—)	—)	—)	—)	—)	1,000)	6,600)	—)	—)	(14,400)	—)	22,900)	—)	—)	—)	—)	—)
(이익) 자산 매각 손실	900)	500)	100)	1,200)	1,100)	300)	900)	(600)	(100)	—)	(4,000)	300)	—)	—)	—)	(400)	—)	—)	—)	(4,000)	—)	—)	—)
(증가) 미수금 감소, 순	(40,600)	(23,800)	(36,600)	60,200)	(27,000)	(10,500)	(96,900)	20,300)	(34,200)	(46,500)	(64,400)	97,600)	(67,100)	61,800)	(36,800)	112,000)	(8,500)	(68,300)	9,300)	58,500)	(5,600)	(81,400)	(46,900)
재고 (증가) 감소, 순 재고 감소	5,800)	(6,400)	(38,800)	1,300)	(6,800)	(15,800)	(45,200)	(47,500)	(58,800)	(25,700)	(6,900)	5,600)	20,600)	(8,200)	32,700)	35,600)	(13,300)	600)	(10,700)	16,400)	13,900)	23,000)	(19,100)
미지급금 증가(감소)	(1,400)	6,000)	20,500)	(43,700)	6,400)	2,600)	19,400)	88,500)	28,100)	42,200)	36,300)	(22,400)	31,900)	(2,100)	15,200)	(71,800)	(8,400)	26,400)	12,600)	(26,600)	1,700)	47,100)	(700)
유동부채 증가(감소)	5,000)	4,200)	(54,400)	42,900)	40,100)	68,200)	(42,900)	26,900)	19,000)	28,400)	(46,700)	4,900)	900)	3,100)	(48,800)	7,400)	33,700)	25,000)	(61,100)	4,300)	14,800)	10,700)	(35,700)
기타자산과 부채의 변동, 순자산	5,800)	(100)	(3,200)	(4,000)	19,100)	(2,900)	1,000)	(8,100)	(1,900)	(19,500)	14,600)	(8,100)	9,500)	10,300)	7,500)	(14,800)	9,800)	(3,300)	9,200)	(17,000)	(7,400)	4,500)	(500)
자산 및 부채의 변동, 인수의 영향을 제외한	(25,400)	(20,100)	(112,500)	56,700)	31,800)	41,600)	(164,600)	80,100)	(47,800)	(21,100)	(67,100)	77,600)	(4,200)	64,900)	(30,200)	68,400)	13,300)	(19,600)	(40,700)	35,600)	17,400)	3,900)	(102,900)
적격 확정급여형 퇴직연금 플랜에 대한 기여금	(10,000)	—)	—)	—)	(10,000)	(2,500)	—)	—)	—)	—)	(100)	(20,400)	(1,400)	(1,300)	(100)	(10,100)	(100)	(100)	(100)	(16,500)	(10,400)	(500)	(500)
기타, 그물	(4,700)	(300)	(1,400)	200)	2,000)	2,500)	(1,400)	1,500)	2,200)	(1,300)	100)	800)	1,100)	200)	5,600)	7,200)	6,200)	(2,400)	600)	400)	2,200)	5,200)	(500)
계속되는 영업으로 인한 순이익과 영업활동에 의해 제공된(사용된) 순현금을 조정하기 위한 조정	(8,100)	19,500)	(69,700)	118,500)	67,600)	51,500)	(118,200)	124,200)	(7,100)	47,100)	(21,600)	109,800)	43,300)	106,200)	32,700)	103,400)	42,900)	33,600)	4,300)	88,700)	72,200)	50,300)	(60,200)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금	193,900)	227,700)	113,700)	242,400)	219,600)	188,600)	(14,400)	225,500)	98,400)	136,700)	53,100)	192,400)	151,900)	195,300)	108,400)	206,500)	175,500)	131,500)	78,100)	177,900)	186,900)	152,700)	(400)
자본 지출	(34,900)	(35,500)	(33,400)	(62,100)	(25,300)	(20,500)	(21,400)	(27,400)	(25,900)	(17,600)	(19,300)	(36,700)	(16,700)	(17,200)	(17,800)	(21,300)	(24,900)	(24,400)	(23,300)	(25,500)	(23,200)	(25,500)	(22,000)
인수, 순 현금 취득	—)	(60,000)	—)	(13,500)	(163,600)	—)	—)	—)	—)	—)	100)	(237,600)	—)	100)	(2,100)	(65,800)	(5,000)	—)	—)	—)	(2,000)	3,400)	(1,119,400)
사업 처분으로 인한 수익금, 순현금	—)	—)	—)	—)	(15,800)	—)	348,600)	—)	—)	8,500)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	33,400)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
판매 가능한 투자 매입	(4,600)	(2,700)	(6,400)	(7,200)	(2,700)	(8,600)	(15,200)	(800)	(4,400)	(3,900)	(2,300)	(20,800)	(9,600)	—)	(4,700)	(9,600)	—)	(3,500)	(1,000)	—)	(10,400)	(1,200)	(5,000)
판매 가능한 투자의 판매 수익금	5,400)	5,700)	4,700)	7,300)	5,900)	4,000)	5,800)	4,300)	3,900)	2,100)	1,200)	12,400)	5,400)	4,600)	6,500)	2,100)	3,300)	4,400)	2,700)	3,000)	4,500)	7,300)	5,700)
기타, 그물	900)	(600)	—)	1,000)	300)	1,000)	100)	1,600)	1,200)	1,300)	5,300)	300)	1,400)	1,200)	2,500)	200)	200)	2,100)	1,500)	6,600)	700)	700)	900)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	(33,200)	(93,100)	(35,100)	(74,500)	(201,200)	(24,100)	317,900)	(22,300)	(25,200)	(9,600)	(15,000)	(282,400)	(19,500)	(11,300)	(15,600)	(94,400)	7,000)	(21,400)	(20,100)	(15,900)	(30,400)	(15,300)	(1,139,800)
장기 채권 발행	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	298,700)	—)	—)	125,000)	100,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	947,500)
장기 부채 상환	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(300,000)	—)	—)	(215,700)	(109,300)	(6,300)	(206,200)	(6,300)	(6,200)	(6,300)	(56,300)	(106,200)	(6,300)	—)
단기부채의 차입금(지급액), 순부채	1,400)	(2,900)	100)	600)	(1,600)	(1,900)	(1,900)	(123,800)	(4,100)	76,000)	(91,600)	130,900)	(82,500)	35,400)	38,100)	26,500)	(21,600)	(26,200)	21,200)	(74,200)	39,100)	(86,600)	84,500)
배당금 지급	(60,000)	(60,100)	(60,000)	(60,000)	(56,300)	(56,400)	(56,900)	(57,100)	(53,300)	(53,300)	(53,200)	(53,200)	(49,300)	(49,400)	(49,500)	(49,500)	(45,600)	(45,700)	(45,800)	(45,800)	(42,100)	(42,200)	(42,200)
장기 부채의 퇴직을 위해 전액을 지불하십시오.	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(16,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
채권 발행 비용	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1,300)	(3,200)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(7,600)
보통주 취득의 건	(10,000)	—)	(20,000)	(32,000)	—)	(6,000)	(144,000)	—)	—)	(1,200)	(10,000)	—)	—)	—)	(41,300)	—)	(5,000)	(20,000)	(10,000)	(20,000)	(10,000)	(10,000)	—)
기타, 그물	(7,200)	(11,100)	(11,900)	(5,400)	(4,200)	(3,500)	(7,600)	300)	(700)	(30,900)	(8,300)	(5,800)	(3,200)	(2,800)	(5,300)	(4,100)	(11,000)	(6,400)	(2,800)	(1,900)	(2,400)	(3,600)	(7,200)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(75,800)	(74,100)	(91,800)	(96,800)	(62,100)	(67,800)	(210,400)	(180,600)	(74,100)	(310,700)	132,400)	71,900)	(350,700)	(1,100)	35,700)	(233,300)	(89,500)	(104,500)	(43,700)	(198,200)	(121,600)	(148,700)	975,000)
영업활동으로 제공된(사용된) 현금	—)	—)	—)	(2,900)	(5,400)	(22,600)	(22,100)	11,500)	(900)	13,700)	5,800)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
투자 활동에 사용된 현금	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1,700)	(2,000)	(1,500)	(1,900)	(300)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
중단된 영업에 의해 제공된(사용된) 현금	—)	—)	—)	(2,900)	(5,400)	(22,600)	(23,800)	9,500)	(2,400)	11,800)	5,500)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
환율 변동이 현금 및 현금성자산에 미치는 영향	(4,800)	2,400)	2,700)	5,400)	(8,200)	(9,200)	3,200)	(500)	(4,200)	3,500)	(1,800)	8,500)	2,500)	2,100)	(10,500)	3,200)	(2,900)	(1,000)	2,000)	(3,600)	(1,200)	(9,900)	6,500)
현금 및 현금성자산의 증가(감소)	80,100)	62,900)	(10,500)	73,600)	(57,300)	64,900)	72,500)	31,600)	(7,500)	(168,300)	174,200)	(9,600)	(215,800)	185,000)	118,000)	(118,000)	90,100)	4,600)	16,300)	(39,800)	33,700)	(21,200)	(158,700)

현금 흐름과 현금성자산 변동

분기별 현금 및 현금성자산은 전체적으로 높은 변동성을 보여주고 있으며, 일부 기간에서는 큰 폭의 증가와 감소를 반복하는 양상을 나타내고 있다.

2020년 3분기와 4분기에는 각각 118,000달러와 185,000달러의 큰 증가가 관찰되어, 영업활동 및 투자활동의 일환으로 상당한 현금 유입이 있었던 것으로 보인다. 특히 2020년 12월에는 215,800달러의 급감도 함께 발생하였다. 이는 경기 변동성이나 일회성 자산처분 및 금융활동의 영향일 수 있다.

2021년 이후로 일부 분기에서는 다시 현금 유입이 진행되었으나, 2022년 및 2023년 초반에는 일부 분기에서 유동성의 감소가 지속되었으며, 이에 따라 현금 규모가 축소된 모습도 확인된다. 이러한 패턴은 영업활동, 투자활동, 금융활동 각각의 분기별 변동성을 반영한다.

전체적으로는 2022년 후반부터 2023년 중반에 이르기까지 일부 분기에서 유동성 확보를 위해 금융 활동이 활발히 이루어진 것으로 해석된다. 환율 변동의 영향 역시 일부 분기에서 상당한 현금 변동을 야기했음을 알 수 있다.

영업현금흐름

영업활동으로 제공된(사용된) 현금은 일정한 변동성을 보여주지만, 일부 기간에서는 상당한 음수 흐름이 지속되어 기업의 영업활동 현금창출력에 일시적 또는 지속적인 어려움이 있었음을 시사한다. 특히 2020년 4분기와 2022년 4분기 등에서는 각각 -2,900달러와 -15,000달러 의 감소를 보여줬다.

반면, 일부 분기인 2020년 2분기나 2022년 3분기에는 양호한 영업활동 현금 유입이 관찰되며, 영업이익과 현금흐름 간에 불일치가 있음을 보여준다. 이러한 차이는 재고, 채무, 미수금 등 운영자산과 부채의 변화에 기인하는 것으로 분석할 수 있다.

투자활동 및 재무활동

투자활동 현금흐름은 전반적으로 대규모의 유출이 지속되고 있으며, 특히 인수, 판매, 자산 매각 관련 현금 흐름이 큰 비중을 차지한다. 2018년에는 인수 관련 현금 유출이 급증했으며, 2021년 이후에도 다양한 부동산, 자산처분, 투자 매입 활동이 활발히 이루어진 것으로 확인된다.

재무활동에서는 장기 채권 발행과 주식 관련 거래, 배당금 지급, 차입금 상환 등 금융거래가 분기별로 반복되고 있으며, 상당수의 분기에서 배당금 지급과 채무상환이 지속되었다. 특히 2018년과 2022년에는 대규모로 재무활동 현금흐름이 큰 음수와 양수로 교차하는 모습이 관찰되었다.

장기 채권 발행이 큰 규모로 이루어진 경우도 있으며, 주식 재매수 또는 차입금 상환과 같은 금융 조치도 반복되고 있다. 이러한 활동은 기업의 자본 구조 또는 재무 전략의 변화에 따른 것으로 보인다.

기타 현금 흐름과 조정

환율 변동은 일부 분기에서 현금 및 현금성자산에 상당한 영향을 미쳤으며, 일부 분기에는 수천달러 내외의 환차익 및 환차손이 반영되었다. 이러한 환율 변동은 글로벌 운영 또는 환위험 헤지 전략의 일환으로 풀이된다.

또한, 기타 자산 및 부채의 변동은 일부 분기에서 현금흐름에 영향을 미치며, 이에 따른 조정을 통해 실제 순현금 흐름이 형성됨을 알 수 있다.

전반적으로 기업은 영업과 투자, 재무활동 각각에서 다양한 전략적 조정을 수행하며, 안정적 수익창출과 더불어 대규모 인수와 금융 조치를 통해 성장 및 재무 구조 조정을 병행하는 모습을 보이고 있다.

Hubbell Inc. (NYSE:HUBB)

현금 흐름표 분기별 데이터

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