현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지불에 대한 정보를 제공하여 이러한 현금 흐름이 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 종료 현금 잔액을 연결하는 방법을 보여줍니다.

현금 흐름표는 영업 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름, 투자 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름, 재무 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름의 세 부분으로 구성됩니다.

Caterpillar Inc., 연결 현금 흐름표

US$ (백만)

12개월 종료	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.	2019. 12. 31.
연결회사 및 특수회사의 이익	10,332)	6,704)	6,493)	3,003)	6,094)
감가상각 및 상각	2,144)	2,219)	2,352)	2,432)	2,577)
연금 및 퇴직 후 급여에 대한 보험계리(이득) 손실	(97)	(606)	(833)	383)	468)
이연 법인세에 대한 충당금(혜택)	(592)	(377)	(383)	(74)	28)
매각 손실	572)	—)	—)	—)	—)
영업권 손상 비용	—)	925)	—)	—)	—)
다른	375)	701)	216)	1,000)	675)
비현금 품목에 대한 조정	2,402)	2,862)	1,352)	3,741)	3,748)
미수금, 무역 및 기타	(437)	(220)	(1,259)	1,442)	171)
재고	(364)	(2,589)	(2,586)	(34)	274)
미지급금	(754)	798)	2,041)	98)	(1,025)
누적된 비용	796)	317)	196)	(366)	172)
누적된 임금, 급여 및 직원 복리후생	486)	90)	1,107)	(544)	(757)
고객 발전	80)	768)	34)	(126)	(10)
기타 자산, 순	(95)	(210)	(97)	(201)	(93)
기타 부채, 순	439)	(754)	(83)	(686)	(1,662)
자산 및 부채의 변화, 인수 및 매각 순	151)	(1,800)	(647)	(417)	(2,930)
영업 활동으로 제공되는 순 현금	12,885)	7,766)	7,198)	6,327)	6,912)
다른 사람에게 임대한 장비를 제외한 자본 지출	(1,597)	(1,296)	(1,093)	(978)	(1,056)
타인에게 임대한 장비에 대한 지출	(1,495)	(1,303)	(1,379)	(1,137)	(1,613)
임대 자산 및 재산, 플랜트 및 장비의 처분으로 인한 수익금	781)	830)	1,265)	772)	1,153)
금융 채권에 대한 추가	(15,161)	(13,239)	(13,002)	(12,385)	(12,777)
금융 채권 추심	14,034)	13,177)	12,430)	12,646)	12,183)
금융채권 매각 수익금	63)	57)	51)	42)	235)
투자 및 인수, 취득한 현금 순	(75)	(88)	(490)	(111)	(47)
사업 및 투자 매각 수익금, 매출액 순	(4)	1)	36)	25)	41)
만기 및 유가 증권 매각 수익금	1,891)	2,383)	785)	345)	529)
증권 투자	(4,405)	(3,077)	(1,766)	(638)	(552)
기타, 그물	97)	14)	79)	(66)	(24)
투자 활동에 사용되는 순현금	(5,871)	(2,541)	(3,084)	(1,485)	(1,928)
배당금 지급	(2,563)	(2,440)	(2,332)	(2,243)	(2,132)
재발행된 자사주를 포함한 보통주 발행	12)	51)	135)	229)	238)
보통주 환매	(4,975)	(4,230)	(2,668)	(1,130)	(4,047)
기계, 에너지 및 운송	—)	—)	494)	1,991)	1,479)
금융 상품	8,257)	6,674)	6,495)	8,440)	8,362)
발행된 부채로 인한 수익금, 원래 만기가 3개월 이상인 경우	8,257)	6,674)	6,989)	10,431)	9,841)
기계, 에너지 및 운송	(106)	(25)	(1,919)	(26)	(12)
금융 상품	(6,212)	(7,703)	(7,877)	(8,211)	(8,285)
부채 상환, 3개월 이상의 원래 만기	(6,318)	(7,728)	(9,796)	(8,237)	(8,297)
단기차입금, 순만기, 원만기 3개월 이하	(1,345)	402)	3,488)	(2,804)	(138)
기타, 그물	—)	(10)	(4)	(1)	(3)
재무 활동에 사용되는 순 현금	(6,932)	(7,281)	(4,188)	(3,755)	(4,538)
환율 변동이 현금에 미치는 영향	(110)	(194)	(29)	(13)	(44)
현금, 현금 등가물 및 제한된 현금의 증가(감소)	(28)	(2,250)	(103)	1,074)	402)
기간 초에 현금, 현금 등가물 및 제한된 현금	7,013)	9,263)	9,366)	8,292)	7,890)
현금, 현금 등가물 및 기간 종료 시 제한된 현금	6,985)	7,013)	9,263)	9,366)	8,292)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사 소개
영업 활동으로 제공되는 순 현금	중단된 운영을 제외한 영업 활동에서 현금 유입(유출)의 금액입니다. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	Caterpillar Inc.의 영업활동으로 인한 순현금은 2021년부터 2022년까지, 2022년부터 2023년까지 증가했다.
투자 활동에 사용되는 순현금	중단된 운영을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 및 회수, 부채 또는 지분 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	Caterpillar Inc. 투자 활동에 사용된 순현금은 2021년부터 2022년까지 증가했지만 2022년부터 2023년까지 크게 감소했습니다.
재무 활동에 사용되는 순 현금	중단된 운영을 제외한 재무 활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자 수익 및 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 확보하고 지불합니다.	Caterpillar Inc.의 자금 조달 활동에 사용된 순현금은 2021년부터 2022년까지 감소했지만 2022년부터 2023년까지 소폭 증가했습니다.

Caterpillar Inc. (NYSE:CAT)

현금 흐름표