Kimberly-Clark Corp. (NYSE:KMB)

최근 5년간의 소득세 관련 항목들을 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

현재 소득세

현재 소득세는 2016년 9억 3,700만 달러에서 2020년 6억 3,100만 달러로 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 2016년에서 2017년 사이에는 상당한 감소가 있었으며, 이후 2019년까지 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2019년에서 2020년 사이에는 다시 감소세를 보였습니다.

이연 소득세

이연 소득세는 변동성이 큰 모습을 보입니다. 2016년 -1,500만 달러에서 2017년 -6,900만 달러로 감소한 후, 2018년에는 200만 달러로 증가했습니다. 2019년에는 2,900만 달러로 더욱 증가했으며, 2020년에는 4,500만 달러로 최고치를 기록했습니다. 이연 소득세의 증가는 미래의 세금 부담을 줄일 수 있는 요인으로 작용할 수 있습니다.

소득세 충당금

소득세 충당금은 2016년 9억 2,200만 달러에서 2020년 6억 7,600만 달러로 감소하는 추세를 보입니다. 현재 소득세와 유사하게, 2016년에서 2017년 사이에 가장 큰 감소가 나타났으며, 이후 2019년까지 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2019년에서 2020년 사이에는 다시 감소했습니다. 소득세 충당금의 감소는 미래의 세금 관련 불확실성에 대한 대비가 줄어들고 있음을 시사할 수 있습니다.

전반적으로, 현재 소득세와 소득세 충당금은 감소하는 추세를 보이고 있으며, 이연 소득세는 증가하는 추세를 보입니다. 이러한 변화는 회사의 세금 전략 및 미래의 세금 부담에 대한 예상에 영향을 미치는 요인으로 해석될 수 있습니다.

최근 몇 년간 소득세 전 소득에 적용되는 미국 법정 세율은 상당한 변화를 보였습니다. 2016년과 2017년에는 35%를 유지했으나, 2018년부터는 21%로 감소하여 이후 2019년과 2020년에도 동일한 수준을 유지했습니다.

주 소득세

주 소득세는 2017년에 가장 낮은 1.1%를 기록한 후 2018년에 3.7%로 증가했습니다. 이후 2019년에는 2.5%로 감소했고, 2020년에는 2.3%로 소폭 감소했습니다.

정기 세금 인센티브

정기 세금 인센티브는 2016년 -4%에서 2017년 -2.7%로 감소한 후, 2018년에는 -5.4%로 다시 감소했습니다. 2019년에는 -3.5%로 증가했고, 2020년에는 -4.3%로 감소했습니다.

해외 소득에 대한 순 세금 비용(혜택)

해외 소득에 대한 순 세금 비용(혜택)은 2016년 -2.6%에서 2017년 -3.8%로 감소했습니다. 2018년에는 1.6%로 전환되어 혜택으로 작용했고, 2019년과 2020년에는 각각 1.5%와 2.7%로 증가했습니다.

가치평가충당금

가치평가충당금은 2016년 0.2%에서 2017년 -0.1%로 감소한 후, 2018년에는 1.6%로 크게 증가했습니다. 2019년에는 1%로 감소했고, 2020년에는 0.7%로 소폭 감소했습니다.

비반복적 자본 손실

비반복적 자본 손실은 2016년, 2017년, 2018년에는 데이터가 제공되지 않았으며, 2019년에는 -1.8%로 기록되었습니다. 2020년에는 해당 데이터가 없습니다.

기타, 그물

기타, 그물은 2016년 0.2%에서 2017년 -1.1%로 감소한 후, 2018년에는 -2.9%로 더욱 감소했습니다. 2019년에는 1%로 증가했고, 2020년에는 0.7%로 감소했습니다.

세법의 순 영향 전의 실효 소득세율은 2016년 30.6%에서 2017년 28.4%로 감소했습니다. 2018년에는 19.6%로 크게 감소한 후, 2019년에는 21.7%로 증가했고, 2020년에는 23.1%로 다시 증가했습니다.

세법의 순 영향

세법의 순 영향은 2017년과 2018년에 각각 -2.5%와 6.4%로 기록되었으며, 2019년과 2020년에는 해당 데이터가 없습니다.

실효 소득세율은 세법의 순 영향 전의 실효 소득세율과 유사한 추세를 보였습니다. 2016년 30.6%에서 2017년 25.9%로 감소한 후, 2018년에는 26%로 증가했습니다. 2019년에는 21.7%로 감소했고, 2020년에는 23.1%로 증가했습니다.

전반적으로, 제시된 데이터는 여러 재무 항목에서 2016년부터 2020년까지의 추세를 보여줍니다. 일부 항목은 꾸준한 감소세를 보인 반면, 다른 항목은 변동성을 나타내거나 증가하는 경향을 보입니다.

연금 및 기타 퇴직 후 급여

이 항목은 2016년 499백만 달러에서 2020년 239백만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이는 퇴직 후 급여 의무가 시간이 지남에 따라 감소했음을 시사합니다.

세금 공제 및 손실 이월

2016년 450백만 달러에서 2018년 387백만 달러로 감소한 후 2019년 411백만 달러로 증가했다가 2020년 477백만 달러로 다시 증가했습니다. 이러한 변동성은 세금 관련 자산의 활용 또는 변화를 반영할 수 있습니다.

리스 책임

2019년에 104백만 달러로 처음 나타난 후 2020년에는 117백만 달러로 증가했습니다. 이는 리스 계약의 증가 또는 리스 회계 기준의 변경을 나타낼 수 있습니다.

평가 충당금 전 이연법인세 자산

2016년 1547백만 달러에서 2018년 1088백만 달러로 감소한 후 2020년에는 1298백만 달러로 증가했습니다. 이는 이연법인세 자산의 평가에 영향을 미치는 요인의 변화를 반영할 수 있습니다.

평가 충당금

이 항목은 2016년부터 2020년까지 꾸준히 감소하여 -225백만 달러에서 -272백만 달러로 감소했습니다. 이는 자산 가치에 대한 부정적인 평가가 증가했음을 나타냅니다.

이연법인세 자산

2016년 1322백만 달러에서 2018년 868백만 달러로 감소한 후 2020년에는 1026백만 달러로 증가했습니다. 이는 세금 계획 및 세법 변경의 영향을 반영할 수 있습니다.

재산, 식물 및 장비, 그물

이 항목은 2016년 -1079백만 달러에서 2020년 -900백만 달러로 감소했습니다. 이는 감가상각 또는 자산 처분으로 인해 발생했을 수 있습니다.

자회사에 대한 투자

이 항목은 2016년 -190백만 달러에서 2020년 -111백만 달러로 감소했습니다. 이는 자회사 투자 감소 또는 투자 가치 하락을 나타낼 수 있습니다.

친선

이 항목은 2016년 -83백만 달러에서 2020년 -54백만 달러로 감소했습니다. 이는 친선 관계에 대한 투자 감소를 나타낼 수 있습니다.

무형 자산

2019년에 -4백만 달러로 처음 나타난 후 2020년에는 -159백만 달러로 크게 감소했습니다. 이는 무형 자산의 감가상각 또는 손상차손을 반영할 수 있습니다.

자산 임대

2019년에 -105백만 달러로 처음 나타난 후 2020년에는 -117백만 달러로 감소했습니다. 이는 자산 임대 계약의 변화를 나타낼 수 있습니다.

이연법인세 부채

이 항목은 2016년 -1620백만 달러에서 2020년 -1487백만 달러로 감소했습니다. 이는 미래의 세금 의무 감소를 나타낼 수 있습니다.

순이연법인세자산(부채)

이 항목은 2016년 -298백만 달러에서 2020년 -461백만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이는 이연법인세 자산과 부채의 균형 변화를 반영할 수 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 이연법인세 자산과 이연법인세 부채 모두에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

이연법인세 자산

이연법인세 자산은 2016년 234백만 달러에서 2017년 215백만 달러로 감소했습니다. 이후 2018년에는 220백만 달러로 소폭 증가했으며, 2019년에는 242백만 달러로 증가세를 이어갔습니다. 2020년에는 262백만 달러로 다시 증가하여, 전체적으로 완만한 증가 추세를 보입니다.

이연법인세 부채

이연법인세 부채는 2016년 532백만 달러에서 2017년 395백만 달러로 크게 감소했습니다. 2018년에는 458백만 달러로 증가했지만, 2019년에는 511백만 달러로 다시 증가했습니다. 2020년에는 723백만 달러로 급격하게 증가하여, 전반적으로 변동성이 큰 증가 추세를 나타냅니다.

이연법인세 부채의 증가 속도가 이연법인세 자산의 증가 속도보다 훨씬 빠르다는 점이 주목할 만합니다. 이는 잠재적인 미래 법인세 부담이 증가하고 있음을 시사할 수 있습니다. 이러한 추세는 회사의 세무 전략 및 미래 수익에 대한 영향을 고려하여 추가적인 분석이 필요합니다.

전반적으로, 보고된 기간 동안 자산과 부채는 증가 추세를 보였습니다. 주주 자본은 변동성이 컸으며, 특히 조정된 주주 자본은 상당한 변화를 나타냈습니다. 순이익은 전반적으로 안정적인 수준을 유지했지만, 특정 연도에는 변동이 있었습니다.

총 자산 및 조정된 총 자산

총 자산은 2016년 14602백만 달러에서 2020년 17523백만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 증가 추세를 보였습니다. 2018년에는 총 자산이 감소했지만, 이후 다시 증가하는 경향을 보였습니다.

총 부채 및 조정된 총 부채

총 부채는 2016년 14427백만 달러에서 2020년 16626백만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 부채 역시 유사한 증가 추세를 나타냈습니다. 부채 증가는 자산 증가와 함께 이루어졌습니다.

주주 자본

주주 자본은 상당한 변동성을 보였습니다. 특히, "Kimberly-Clark Corporation 주주 자본 합계"는 2016년 -102백만 달러에서 2017년 -287백만 달러로 감소한 후, 2019년 626백만 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본은 2016년 196백만 달러에서 2017년 -49백만 달러로 감소한 후, 2019년 1087백만 달러로 크게 증가했습니다. 이러한 변동성은 자본 구조의 변화를 시사합니다.

순이익

순이익은 2016년 2166백만 달러에서 2017년 2278백만 달러로 증가한 후, 2018년 1410백만 달러로 감소했습니다. 이후 2019년 2157백만 달러, 2020년 2352백만 달러로 다시 증가했습니다. 조정된 순이익 역시 유사한 추세를 보였습니다. 순이익의 변동성은 사업 환경의 변화 또는 내부 운영의 영향을 받은 것으로 보입니다.

전반적으로, 자산과 부채는 꾸준히 증가했지만, 주주 자본은 변동성이 컸습니다. 순이익은 변동성을 보였지만, 전반적으로 안정적인 수준을 유지했습니다. 이러한 추세는 회사의 재무 건전성과 수익성에 대한 추가적인 분석을 필요로 합니다.

전반적으로, 분석 기간 동안 수익성 지표는 변동성을 보였습니다. 순이익률은 2016년 11.9%에서 2017년 12.48%로 증가한 후 2018년 7.63%로 크게 감소했습니다. 이후 2019년에는 11.69%로 회복되었고, 2020년에는 12.29%로 소폭 상승했습니다. 조정된 순이익률은 유사한 추세를 보였으며, 2016년 11.82%에서 2020년 12.52%로 전반적으로 증가했습니다.

자산 활용도를 나타내는 총 자산 회전율은 2016년 1.25에서 2017년 1.21로 소폭 감소한 후 2018년 1.27로 증가했습니다. 그러나 2019년에는 다시 1.21로 감소했고, 2020년에는 1.09로 더욱 감소했습니다. 조정된 총 자산 회전율은 유사한 패턴을 보였습니다.

재무 레버리지 비율은 데이터의 일부 기간에 누락된 값을 보였습니다. 2017년에는 24.09로 기록되었고, 2020년에는 27.99로 증가했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율은 2016년 73.31에서 2017년 18.46으로 크게 감소한 후 2020년에는 15.88로 다시 감소했습니다.

자기자본이익률(ROE) 역시 데이터의 일부 기간에 누락된 값을 보였습니다. 2017년에는 362.16%로 매우 높게 나타났고, 2020년에는 375.72%로 더욱 증가했습니다. 조정된 자기자본비율은 2016년 1097.45%에서 2017년 273.05%로 감소한 후 2020년에는 220.52%로 더욱 감소했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 2016년 14.83%에서 2017년 15.04%로 소폭 증가한 후 2018년 9.71%로 크게 감소했습니다. 이후 2019년에는 14.11%로 회복되었고, 2020년에는 13.42%로 소폭 감소했습니다. 조정된 자산수익률(ROE) 비율은 유사한 추세를 보였습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

수익성 지표로, 매출액 대비 순이익의 비율을 나타냅니다. 변동성이 있으며, 2018년에 크게 감소했다가 이후 회복되는 경향을 보입니다.

총 자산 회전율

자산 활용도를 나타내는 지표로, 총 자산을 이용하여 얼마나 효율적으로 매출을 발생시키는지 보여줍니다. 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다.

재무 레버리지 비율

부채를 얼마나 활용하여 자산을 운용하는지 나타내는 지표입니다. 데이터 누락이 있으며, 일부 기간에 변동성이 높습니다.

자기자본이익률(ROE)

자기자본 대비 순이익의 비율을 나타내는 지표로, 투자 효율성을 측정합니다. 데이터 누락이 있으며, 일부 기간에 매우 높은 값을 보입니다.

자산수익률(ROE) 비율

총 자산 대비 순이익의 비율을 나타내는 지표로, 자산 운용의 효율성을 측정합니다. 변동성이 있으며, 2018년에 크게 감소했다가 이후 회복되는 경향을 보입니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 순이익과 조정 순이익 모두 변동성을 보였습니다.

2016년에는 2166백만 달러의 순이익을 기록했으며, 2017년에는 2278백만 달러로 소폭 증가했습니다. 그러나 2018년에는 1410백만 달러로 크게 감소한 후, 2019년에는 2157백만 달러로 다시 증가했습니다. 2020년에는 2352백만 달러로 추가적인 증가세를 보였습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2016년 2151백만 달러에서 2017년 2209백만 달러로 증가했다가, 2018년 1412백만 달러로 감소했습니다. 이후 2019년 2186백만 달러, 2020년 2397백만 달러로 증가했습니다.

순이익률은 2016년 11.9%에서 2017년 12.48%로 상승했습니다. 2018년에는 7.63%로 급격히 하락했지만, 2019년에는 11.69%로 회복되었고, 2020년에는 12.29%로 다시 상승했습니다.

주요 관찰 사항

2018년은 순이익과 조정 순이익 모두 상당한 감소를 보였으며, 이는 순이익률 하락으로 이어졌습니다. 이후 2019년과 2020년에는 회복세를 보이며 순이익률이 상승했습니다.

조정 순이익률 또한 순이익률과 유사한 패턴을 보였습니다. 2016년 11.82%에서 2017년 12.1%로 증가, 2018년 7.64%로 감소, 2019년 11.85%로 회복, 2020년 12.52%로 상승했습니다.

추세

전반적으로 순이익과 조정 순이익은 변동성을 보였지만, 2018년의 감소 이후 2019년과 2020년에는 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 순이익률과 조정 순이익률 또한 2018년의 하락 이후 회복세를 나타냈습니다.

총 자산

총 자산은 2016년 14602백만 달러에서 2017년 15151백만 달러로 증가했습니다. 이후 2018년에는 14518백만 달러로 감소했지만, 2019년에는 다시 15283백만 달러로 증가했습니다. 2020년에는 17523백만 달러로 가장 큰 증가폭을 보였습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2016년 14368백만 달러에서 2017년 14936백만 달러로 증가했으며, 2018년에는 14298백만 달러로 감소했습니다. 2019년에는 15041백만 달러로 증가했고, 2020년에는 17261백만 달러로 크게 증가했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산보다 약간 낮은 수준을 유지했습니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2016년 1.25에서 2017년 1.21로 소폭 감소했습니다. 2018년에는 1.27로 증가했지만, 2019년에는 다시 1.21로 감소했습니다. 2020년에는 1.09로 가장 낮은 수준을 기록하며 감소 추세를 보였습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 패턴을 보였습니다. 2016년 1.27에서 2017년 1.22로 감소했고, 2018년에는 1.29로 증가했습니다. 2019년에는 1.23으로 감소했으며, 2020년에는 1.11로 감소하여 가장 낮은 수준을 기록했습니다. 조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율보다 약간 높은 수준을 유지했습니다.

전반적으로 자산 규모는 증가하는 추세를 보였지만, 자산 회전율은 2020년에 감소했습니다. 이는 자산 규모가 증가함에도 불구하고 자산 활용 효율성이 낮아졌음을 시사합니다. 조정된 자산 지표는 유사한 추세를 보였으며, 조정 과정이 자산 규모와 회전율에 미치는 영향은 미미한 것으로 판단됩니다.

총 자산

총 자산은 2016년 14602백만 달러에서 2017년 15151백만 달러로 증가했습니다. 이후 2018년에는 14518백만 달러로 감소했지만, 2019년에는 다시 15283백만 달러로 증가했습니다. 2020년에는 17523백만 달러로 가장 큰 증가폭을 보였습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 2016년 14368백만 달러에서 2017년 14936백만 달러로 증가했습니다. 2018년에는 14298백만 달러로 감소한 후, 2019년에는 15041백만 달러로 증가했습니다. 2020년에는 17261백만 달러로 증가하여 총 자산의 추세와 유사한 패턴을 보였습니다.

주주 자본 합계

주주 자본 합계는 2016년 -102629백만 달러에서 2017년 -287백만 달러로 감소했습니다. 2018년에는 -33백만 달러로 더욱 감소했지만, 2019년에는 626백만 달러로 크게 증가했습니다.

조정된 주주 지분

조정된 주주 지분은 2016년 196809백만 달러에서 2017년 -49백만 달러로 급격히 감소했습니다. 2018년에는 236백만 달러로 증가했지만, 2019년에는 1087백만 달러로 증가했습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2017년에 24.09로 기록되었고, 2020년에는 27.99로 증가했습니다. 2016년, 2018년, 2019년 데이터는 누락되었습니다.

조정된 재무 레버리지 비율

조정된 재무 레버리지 비율은 2016년에 73.31로 시작하여 2017년에는 18.46으로 크게 감소했습니다. 2018년 데이터는 누락되었지만, 2019년에는 63.73으로 증가했고, 2020년에는 15.88로 감소했습니다.

최근 몇 년간 순이익은 변동성을 보였습니다. 2016년 21억 6,600만 달러에서 2017년 22억 7,800만 달러로 증가한 후 2018년에는 14억 1,000만 달러로 크게 감소했습니다. 이후 2019년에는 21억 5,700만 달러로 회복되었고, 2020년에는 23억 5,200만 달러로 소폭 증가했습니다.

조정 순이익 추세는 순이익과 유사합니다. 2016년 21억 5,100만 달러에서 2017년 22억 900만 달러로 증가한 후 2018년에는 14억 1,200만 달러로 감소했습니다. 2019년에는 21억 8,600만 달러로 회복되었고, 2020년에는 23억 9,700만 달러로 증가했습니다. 조정 순이익은 순이익과 거의 동일한 수준을 유지하고 있습니다.

주주 자본 합계는 상당한 변동성을 보였습니다. 2016년에는 -1,026억 2,900만 달러로 기록되었고, 2017년에는 -2,870억 달러로 감소했습니다. 2018년에는 -3,300만 달러로 소폭 감소한 후 2019년에는 6억 2,600만 달러로 크게 증가했습니다. 2020년에는 626억 달러로 증가했습니다.

조정된 총 주주 지분은 주주 자본 합계와 유사한 추세를 보였습니다. 2016년 1,968억 900만 달러에서 2017년 -4,900만 달러로 감소한 후 2018년에는 2억 3,600만 달러로 증가했습니다. 2019년에는 10억 8,700만 달러로 크게 증가했고, 2020년에는 22억 500만 달러로 증가했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2017년에 362.16%로 기록되었고, 2020년에는 375.72%로 증가했습니다. 이 비율은 2016년, 2018년, 2019년에는 제공되지 않았습니다.

자기자본비율(조정)은 2016년에 1,097.45%로 기록되었고, 2017년에는 273.05%로 크게 감소했습니다. 2019년에는 926.27%로 증가했고, 2020년에는 220.52%로 감소했습니다.

주요 관찰 사항

순이익과 조정 순이익은 변동성을 보이지만 전반적으로 2020년에 증가했습니다.

주주 자본 합계와 조정된 총 주주 지분은 모두 상당한 변동성을 보였으며, 2019년과 2020년에 크게 증가했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2017년과 2020년에 높은 수준을 유지했습니다.

자기자본비율(조정)은 변동성이 크며, 2020년에 감소했습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순이익은 전반적으로 변동성을 보였습니다. 2016년 21억 6,600만 달러에서 2017년 22억 7,800만 달러로 증가했지만, 2018년에는 14억 1,000만 달러로 크게 감소했습니다. 이후 2019년에는 21억 5,700만 달러로 회복되었고, 2020년에는 23억 5,200만 달러로 소폭 증가했습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2016년 21억 5,100만 달러에서 2017년 22억 900만 달러로 증가한 후, 2018년에는 14억 1,200만 달러로 감소했습니다. 2019년에는 21억 8,600만 달러로 반등했고, 2020년에는 23억 9,700만 달러로 증가했습니다. 조정 순이익은 순이익과 거의 유사한 수준을 유지했습니다.

총 자산은 2016년 146억 200만 달러에서 2017년 151억 5,100만 달러로 증가했습니다. 2018년에는 145억 1,800만 달러로 소폭 감소했지만, 2019년에는 152억 8,300만 달러로 다시 증가했습니다. 2020년에는 175억 2,300만 달러로 가장 큰 증가폭을 보였습니다.

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2016년 143억 6,800만 달러에서 2017년 149억 3,600만 달러로 증가한 후, 2018년에는 142억 9,800만 달러로 감소했습니다. 2019년에는 150억 4,100만 달러로 증가했고, 2020년에는 172억 6,100만 달러로 크게 증가했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 2016년 14.83%에서 2017년 15.04%로 소폭 증가했습니다. 그러나 2018년에는 9.71%로 크게 감소했습니다. 2019년에는 14.11%로 회복되었고, 2020년에는 13.42%로 소폭 감소했습니다.

조정된 ROE 비율 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2016년 14.97%에서 2017년 14.79%로 소폭 감소한 후, 2018년에는 9.88%로 크게 감소했습니다. 2019년에는 14.53%로 회복되었고, 2020년에는 13.89%로 소폭 감소했습니다. 조정된 ROE 비율은 ROE 비율과 유사한 수준을 유지했습니다.

주요 관찰 사항

2018년 순이익과 ROE 비율이 크게 감소한 점이 주목할 만합니다. 이는 자산 규모의 변화와 함께 수익성에 영향을 미치는 요인들을 추가적으로 분석할 필요가 있음을 시사합니다.

추가 분석 제안

수익성 감소의 원인을 파악하기 위해 매출액, 매출원가, 판매비와 관리비 등 세부적인 재무 항목을 분석하는 것이 좋습니다.