장기 부채 비율이라고도 하는 지급 능력 비율은 장기 채무를 이행할 수 있는 회사의 능력을 측정합니다.
지급 능력 비율(요약)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-03-31), 10-K (보고 날짜: 2014-03-31), 10-K (보고 날짜: 2013-03-31), 10-K (보고 날짜: 2012-03-31), 10-K (보고 날짜: 2011-03-31).
- 주주 자본 대비 부채 비율
- 2011년부터 2014년까지는 점진적 상승세를 보인 후, 2015년에 급증하였으며 2016년에는 다소 감소하는 양상을 나타내고 있습니다. 이는 회사의 부채 수준이 주주 자본에 비해 점차 늘어나는 추세를 보여주었으나, 2015년 이후에는 일부 조정이 있었거나 재무 구조의 변화가 있었음을 시사할 수 있습니다.
- 총자본비율 대비 부채비율
- 2011년부터 2013년까지 안정적인 수준을 유지하다가 2014년과 2015년에 급격히 상승하였으며, 2016년에는 일부 축소된 모습을 보여줍니다. 이는 전체 자본에 대한 부채의 비중이 일시적으로 증가했음을 의미하며, 재무 안정성에 대한 우려 또는 확장 전략의 일환으로 부채 증가가 나타났을 가능성이 있습니다.
- 자산대비 부채비율
- 2011년부터 2014년까지는 낮은 수준을 유지하다가 2014년과 2015년에 상승하였으며, 2016년에는 다소 낮아졌습니다. 이 추세는 회사의 자산 대비 부채 규모가 2014년 이후 일시적으로 확대되었으나, 이후 조정을 통해 일부 부채를 감축하거나 자산 대비 부채비율을 안정화시키려는 움직임이 있었음을 보여줍니다.
- 재무 레버리지 비율
- 이 비율은 2011년부터 꾸준히 증가하는 경향을 보여 왔으며, 2015년에 정점에 달한 후 2016년에는 약간 감소하는 모습을 볼 수 있습니다. 이는 회사가 레버리지를 점진적으로 확대하였음을 의미하며, 이후 수준 조정을 통해 일부 부채를 감축하는 방향으로 전환되었을 가능성을 시사합니다.
- 이자 커버리지 비율
- 이 비율은 2011년부터 2013년까지 안정적인 수준을 유지하다가 2014년과 2015년에 소폭 감소하였으나, 2016년에 다시 상승하는 모습을 보입니다. 이는 회사가 이자 비용 부담을 견디는 능력을 일시적으로 낮추었으나, 이후 회복하여 재무 건전성을 유지하는 데 주력하였음을 보여줍니다.
- 고정 요금 적용 비율
- 이 비율은 2011년부터 2015년까지 꾸준히 감소하는 추세를 보여주다가, 2016년에는 다시 증가하는 모습을 나타냅니다. 이는 고정 이자 비용이나 고정 비용이 차지하는 비중이 일시적으로 축소되었음을 의미하며, 이후에는 재무 구조를 안정시키거나 비용 구조를 재조정하는 과정이 있었음을 시사할 수 있습니다.
부채 비율
커버리지 비율
주주 자본 대비 부채 비율
2016. 3. 31. | 2015. 3. 31. | 2014. 3. 31. | 2013. 3. 31. | 2012. 3. 31. | 2011. 3. 31. | ||
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선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||
단기 차입 | 7) | 135) | 346) | —) | 400) | —) | |
장기 부채의 현재 부분 | 1,612) | 1,529) | 1,424) | 352) | 508) | 417) | |
장기부채, 유동부분 제외 | 6,535) | 8,180) | 8,949) | 4,521) | 3,072) | 3,587) | |
총 부채 | 8,154) | 9,844) | 10,719) | 4,873) | 3,980) | 4,004) | |
McKesson Corporation 주주 자본 합계 | 8,924) | 8,001) | 8,522) | 7,070) | 6,831) | 7,220) | |
지급 능력 비율 | |||||||
주주 자본 대비 부채 비율1 | 0.91 | 1.23 | 1.26 | 0.69 | 0.58 | 0.55 | |
벤치 마크 | |||||||
주주 자본 대비 부채 비율경쟁자2 | |||||||
Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | — | |
Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | — | |
Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | — | |
Medtronic PLC | — | — | — | — | — | — | |
UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-03-31), 10-K (보고 날짜: 2014-03-31), 10-K (보고 날짜: 2013-03-31), 10-K (보고 날짜: 2012-03-31), 10-K (보고 날짜: 2011-03-31).
1 2016 계산
주주 자본 대비 부채 비율 = 총 부채 ÷ McKesson Corporation 주주 자본 합계
= 8,154 ÷ 8,924 = 0.91
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
이 재무 데이터를 통해 회사의 부채와 자본 구조에 대한 중요한 추세를 파악할 수 있습니다. 2011년부터 2013년까지는 총 부채와 주주 자본 간의 상대적 비율이 비교적 안정적으로 유지되었으며, 부채 비율은 약 0.55~0.69 범위 내에 있었습니다. 이 기간 동안 부채 수준은 상당히 낮았으며, 자본 대비 부채 비율도 안정적이었다고 볼 수 있습니다.
그러나 2014년 이후에는 부채 수준의 급격한 증가가 두드러집니다. 특히 2014년에는 총 부채가 10,719백만 달러로 큰 폭으로 늘어났으며, 이는 이전 연도보다 거의 두 배 이상 증가한 수치입니다. 그에 비해 주주 자본은 8,522백만 달러로 비교적 안정적이었으나, 부채 증가로 인해 2014년의 부채 비율은 1.26으로 크게 상승하였음을 알 수 있습니다. 이는 회사의 금융 구조가 더 많은 채무를 지게 됨으로써 레버리지 수준이 높아졌음을 시사합니다.
2015년과 2016년에는 다소 안정세를 찾았으나, 부채 수준은 여전히 높았으며, 부채 비율은 각각 1.23과 0.91을 기록하며, 2014년의 정점 이후 부채 조절이 일부 이루어졌음을 보여줍니다. 특히 2016년에는 부채 비율이 0.91로 다시 낮아졌으며, 이는 부채 감축 또는 자본 증가의 효과일 가능성이 있습니다.
전반적으로, 이 기간 동안 회사는 초기에는 안정된 재무 구조를 유지하다가, 2014년 이후 상당한 부채 증가를 경험했으며, 이후 일부 조정을 통해 부채 관리를 시도한 것으로 보입니다. 이는 기업의 재무 전략 변화 또는 시장 및 운영 환경의 영향을 반영할 수 있습니다. 그러나 부채 수준은 여전히 높은 상태를 유지하고 있어, 재무 건전성에 관한 지속적인 관리와 점검이 필요할 것으로 판단됩니다.
총자본비율 대비 부채비율
2016. 3. 31. | 2015. 3. 31. | 2014. 3. 31. | 2013. 3. 31. | 2012. 3. 31. | 2011. 3. 31. | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||
단기 차입 | 7) | 135) | 346) | —) | 400) | —) | |
장기 부채의 현재 부분 | 1,612) | 1,529) | 1,424) | 352) | 508) | 417) | |
장기부채, 유동부분 제외 | 6,535) | 8,180) | 8,949) | 4,521) | 3,072) | 3,587) | |
총 부채 | 8,154) | 9,844) | 10,719) | 4,873) | 3,980) | 4,004) | |
McKesson Corporation 주주 자본 합계 | 8,924) | 8,001) | 8,522) | 7,070) | 6,831) | 7,220) | |
총 자본금 | 17,078) | 17,845) | 19,241) | 11,943) | 10,811) | 11,224) | |
지급 능력 비율 | |||||||
총자본비율 대비 부채비율1 | 0.48 | 0.55 | 0.56 | 0.41 | 0.37 | 0.36 | |
벤치 마크 | |||||||
총자본비율 대비 부채비율경쟁자2 | |||||||
Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | — | |
Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | — | |
Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | — | |
Medtronic PLC | — | — | — | — | — | — | |
UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-03-31), 10-K (보고 날짜: 2014-03-31), 10-K (보고 날짜: 2013-03-31), 10-K (보고 날짜: 2012-03-31), 10-K (보고 날짜: 2011-03-31).
1 2016 계산
총자본비율 대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자본금
= 8,154 ÷ 17,078 = 0.48
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 부채
- 2011년부터 2013년까지는 비교적 안정된 수준을 유지하였으나, 2014년에는 크게 상승하여 10,719백만 달러를 기록하였으며, 이후 2015년과 2016년에는 점차 감소하는 추세를 보이고 있다. 이러한 변화는 부채 규모의 급증과 이후 일부 조정을 반영하는 것으로 해석될 수 있다.
- 총 자본금
- 20011년 대비 전반적으로 상승하는 경향을 나타낸다. 특히 2014년에는 약 19,241백만 달러로 크게 증가하였으며, 이후 2015년과 2016년에도 지속적인 증가 혹은 안정세를 유지하는 모습을 보인다. 이는 회사의 핵심 자본 지표가 강세를 유지하며 성장하는 모습을 시사한다.
- 총자본비율 대비 부채비율
- 이 비율은 2011년 0.36에서 2013년까지 비교적 안정되어 있으나, 2014년에는 급증하여 0.56으로 상승하였다. 이후 2015년에는 다소 하락하여 0.55이며, 2016년에는 더 떨어져 0.48로 다시 낮아졌다. 이러한 변동은 부채비율이 급증할 때와 이후에 어느 정도 조정을 거치는 과정을 보여주고 있으며, 회사가 부채와 자본 간의 균형을 재조정하는 시기를 의미할 수 있다.
자산대비 부채비율
2016. 3. 31. | 2015. 3. 31. | 2014. 3. 31. | 2013. 3. 31. | 2012. 3. 31. | 2011. 3. 31. | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||
단기 차입 | 7) | 135) | 346) | —) | 400) | —) | |
장기 부채의 현재 부분 | 1,612) | 1,529) | 1,424) | 352) | 508) | 417) | |
장기부채, 유동부분 제외 | 6,535) | 8,180) | 8,949) | 4,521) | 3,072) | 3,587) | |
총 부채 | 8,154) | 9,844) | 10,719) | 4,873) | 3,980) | 4,004) | |
총 자산 | 56,563) | 53,870) | 51,759) | 34,786) | 33,093) | 30,886) | |
지급 능력 비율 | |||||||
자산대비 부채비율1 | 0.14 | 0.18 | 0.21 | 0.14 | 0.12 | 0.13 | |
벤치 마크 | |||||||
자산대비 부채비율경쟁자2 | |||||||
Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | — | |
Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | — | |
Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | — | |
Medtronic PLC | — | — | — | — | — | — | |
UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-03-31), 10-K (보고 날짜: 2014-03-31), 10-K (보고 날짜: 2013-03-31), 10-K (보고 날짜: 2012-03-31), 10-K (보고 날짜: 2011-03-31).
1 2016 계산
자산대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자산
= 8,154 ÷ 56,563 = 0.14
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 부채와 자산의 변화
- 전체 기간 동안 총 자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2011년 약 30,886백만 달러에서 2016년 약 56,563백만 달러로 증가하였습니다. 이에 비해 총 부채는 일정 수준을 유지하다가 2014년 이후 급격히 증가하여 2014년에는 10,719백만 달러로 상승했고, 2015년과 2016년에는 각각 9,844백만 달러, 8,154백만 달러로 다소 감소하는 모습을 보였습니다. 이는 회사가 자산 규모를 확장하는 동안 부채도 함께 늘어났음을 나타냅니다.
- 부채 비율의 추이
- 자산에 대한 부채 비율은 2011년 0.13에서 2013년 0.14로 소폭 상승했으며, 이후 2014년 0.21로 급증하는 모습을 보였습니다. 2015년과 2016년에는 각각 0.18과 0.14로 낮아지면서 다소 안정된 수준을 유지하는 모습입니다. 이러한 변화는 2014년 이후 부채 부담이 일시적으로 증가했음을 시사하며, 이후 부채를 조정하거나 적절한 자본 구조를 유지하려는 노력을 시사할 수 있습니다.
재무 레버리지 비율
2016. 3. 31. | 2015. 3. 31. | 2014. 3. 31. | 2013. 3. 31. | 2012. 3. 31. | 2011. 3. 31. | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||
총 자산 | 56,563) | 53,870) | 51,759) | 34,786) | 33,093) | 30,886) | |
McKesson Corporation 주주 자본 합계 | 8,924) | 8,001) | 8,522) | 7,070) | 6,831) | 7,220) | |
지급 능력 비율 | |||||||
재무 레버리지 비율1 | 6.34 | 6.73 | 6.07 | 4.92 | 4.84 | 4.28 | |
벤치 마크 | |||||||
재무 레버리지 비율경쟁자2 | |||||||
Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | — | |
Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | — | |
Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | — | |
Medtronic PLC | — | — | — | — | — | — | |
UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-03-31), 10-K (보고 날짜: 2014-03-31), 10-K (보고 날짜: 2013-03-31), 10-K (보고 날짜: 2012-03-31), 10-K (보고 날짜: 2011-03-31).
1 2016 계산
재무 레버리지 비율 = 총 자산 ÷ McKesson Corporation 주주 자본 합계
= 56,563 ÷ 8,924 = 6.34
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 자산
- 2011년부터 2016년까지 총 자산은 지속적인 증가 추세를 보이고 있다. 2011년 약 30,886백만 달러에서 2016년에는 56,563백만 달러로 증가하였으며, 연평균 성장률은 상당히 높다. 이 성장세는 회사의 자산 규모가 꾸준히 확대되고 있음을 시사하며, 이는 사업 확장 또는 투자 증가에 따른 결과일 수 있다.
- McKesson Corporation 주주 자본 합계
- 주주 자본 역시 일정한 변동성을 보이나, 전반적으로 증가는 유지되고 있다. 2011년 7,220백만 달러였던 자본이 2016년에는 8,924백만 달러로 상승하였다. 다만, 2012년 이후 일부 기간 동안은 소폭의 하락 또는 정체를 보이기도 하였으며, 특히 2012년과 2013년 사이에 감소하는 모습을 나타내었다. 이러한 패턴은 주주 자본의 변동성 또는 일부 자본 재조정 또는 배당 지급 등 내부 재무 활동의 영향을 반영할 수 있다.
- 재무 레버리지 비율
- 재무 레버리지 비율은 전체 자산 대비 부채 또는 타인자본의 비중을 나타내며, 2011년 4.28에서 2016년 6.34까지 점차 상승하는 추세를 보이고 있다. 2012년과 2013년 사이에 증가가 다소 가파르게 나타났으며, 이후 약간의 조정을 보였다. 이 비율의 증가는 회사의 자산 구성이 더 높은 수준의 부채 또는 금융 레버리지 활용을 의미할 수 있어, 자본 구조의 변화와 관련이 있다.
이자 커버리지 비율
2016. 3. 31. | 2015. 3. 31. | 2014. 3. 31. | 2013. 3. 31. | 2012. 3. 31. | 2011. 3. 31. | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||
McKesson Corporation에 귀속되는 순이익 | 2,258) | 1,476) | 1,263) | 1,338) | 1,403) | 1,202) | |
더: 비지배지분에 기인한 순이익 | 52) | 67) | (5) | —) | —) | —) | |
덜: 중단된 영업으로 인한 이익(손실), 세수 순 | (32) | (299) | (96) | —) | —) | 72) | |
더: 소득세 비용 | 908) | 815) | 742) | 581) | 516) | 505) | |
더: 이자 비용 | 353) | 374) | 303) | 240) | 251) | 222) | |
이자 및 세전 이익 (EBIT) | 3,603) | 3,031) | 2,399) | 2,159) | 2,170) | 1,857) | |
지급 능력 비율 | |||||||
이자 커버리지 비율1 | 10.21 | 8.10 | 7.92 | 9.00 | 8.65 | 8.36 | |
벤치 마크 | |||||||
이자 커버리지 비율경쟁자2 | |||||||
Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | — | |
Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | — | |
Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | — | |
Medtronic PLC | — | — | — | — | — | — | |
UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-03-31), 10-K (보고 날짜: 2014-03-31), 10-K (보고 날짜: 2013-03-31), 10-K (보고 날짜: 2012-03-31), 10-K (보고 날짜: 2011-03-31).
1 2016 계산
이자 커버리지 비율 = EBIT ÷ 이자 비용
= 3,603 ÷ 353 = 10.21
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 이자 및 세전 이익 (EBIT)
- 전체 기간에 걸쳐 EBIT는 꾸준한 상승 추세를 보여주고 있으며, 2011년의 1857백만 달러에서 2016년에는 3603백만 달러로 두 배 이상 증가하였습니다. 이 기간 동안 회사의 영업 이익은 점진적으로 성장하여, 전반적인 수익성이 개선되고 있음을 시사합니다. 특히 2014년 이후부터 수익 증가가 가속화된 것으로 보이며, 이는 비용 효율성 개선이나 매출 증대와 같은 영업 전략의 성공을 반영할 수 있습니다.
- 이자 비용
- 이자 비용은 전체적으로 완만한 증감 양상을 나타내며, 2011년 222백만 달러에서 2016년 353백만 달러로 증가하는 모습입니다. 일부 해에는 다소 감소하는 시기도 있었으나, 전반적으로는 금융 비용의 증가가 관찰됩니다. 이는 차입금이 늘어나거나 자본 구조의 변화와 관련이 있을 수 있으며, 비용 효율성 측면에서 모니터링이 필요할 수 있습니다.
- 이자 커버리지 비율
- 이자 커버리지 비율은 8.36에서 시작하여 2013년과 2014년에는 9와 7.92로 다소 변동이 있었으나, 2015년 이후 다시 상승하여 10.21에 이르렀습니다. 이는 회사가 이자 비용을 충당하는 능력이 전반적으로 강해지고 있음을 나타내며, 재무 안정성에 긍정적인 신호를 제공합니다. 특히 2016년의 이자 커버리지 비율 증가세는 수익성 향상과 비용 통제의 결과일 가능성이 높습니다.
고정 요금 적용 비율
2016. 3. 31. | 2015. 3. 31. | 2014. 3. 31. | 2013. 3. 31. | 2012. 3. 31. | 2011. 3. 31. | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||
McKesson Corporation에 귀속되는 순이익 | 2,258) | 1,476) | 1,263) | 1,338) | 1,403) | 1,202) | |
더: 비지배지분에 기인한 순이익 | 52) | 67) | (5) | —) | —) | —) | |
덜: 중단된 영업으로 인한 이익(손실), 세수 순 | (32) | (299) | (96) | —) | —) | 72) | |
더: 소득세 비용 | 908) | 815) | 742) | 581) | 516) | 505) | |
더: 이자 비용 | 353) | 374) | 303) | 240) | 251) | 222) | |
이자 및 세전 이익 (EBIT) | 3,603) | 3,031) | 2,399) | 2,159) | 2,170) | 1,857) | |
더: 운용리스에 따른 임대료 | 433) | 440) | 298) | 242) | 240) | 157) | |
고정 수수료 및 세금 차감 전 이익 | 4,036) | 3,471) | 2,697) | 2,401) | 2,410) | 2,014) | |
이자 비용 | 353) | 374) | 303) | 240) | 251) | 222) | |
운용리스에 따른 임대료 | 433) | 440) | 298) | 242) | 240) | 157) | |
고정 요금 | 786) | 814) | 601) | 482) | 491) | 379) | |
지급 능력 비율 | |||||||
고정 요금 적용 비율1 | 5.13 | 4.26 | 4.49 | 4.98 | 4.91 | 5.31 | |
벤치 마크 | |||||||
고정 요금 적용 비율경쟁자2 | |||||||
Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | — | |
Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | — | |
Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | — | |
Medtronic PLC | — | — | — | — | — | — | |
UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-03-31), 10-K (보고 날짜: 2014-03-31), 10-K (보고 날짜: 2013-03-31), 10-K (보고 날짜: 2012-03-31), 10-K (보고 날짜: 2011-03-31).
1 2016 계산
고정 요금 적용 비율 = 고정 수수료 및 세금 차감 전 이익 ÷ 고정 요금
= 4,036 ÷ 786 = 5.13
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 수익성 및 이익 관련 지표 분석
- 2011년부터 2015년까지 고정 수수료 및 세금 차감 전 이익은 꾸준한 상승추세를 보였다. 2011년의 2,410백만 달러에서 2015년에는 3,471백만 달러로 증가하였으며, 특히 2014년 이후 빠르게 성장하는 경향이 관찰된다. 이러한 상승은 전반적인 사업 성과의 개선 또는 비용 관리의 효율성을 반영할 가능성이 있다.
- 수수료 수익 구조
- 고정 요금은 2011년 379백만 달러에서 2015년 814백만 달러까지 증가하여 수익 구성이 확장되고 있음을 보여준다. 다만 2016년에는 786백만 달러로 소폭 감소하였는데, 이는 일시적 요인 또는 시장 변동성을 반영할 수 있다.
- 수수료 적용 비율에 대한 통찰
- 고정 요금 적용 비율은 2011년 5.31%로 시작하여 2014년 4.49%까지 하락하는 모습을 보였으며, 이후 2015년 4.26%로 다시 낮아졌다. 2016년에는 5.13%로 회복되었는데, 이는 일정 수준의 수수료 수익이 낮은 비율에서 재조정되거나, 수수료 정책의 변화, 또는 시장 환경의 변화와 관련 있을 수 있다.