현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

McKesson Corp., 연결 현금 흐름표

US$ 단위: 백만 달러

12개월 종료	2016. 3. 31.	2015. 3. 31.	2014. 3. 31.	2013. 3. 31.	2012. 3. 31.	2011. 3. 31.
순수입	2,310)	1,543)	1,258)	1,338)	1,403)	1,202)
중단된 영업, 판매 이익, 세금 순	—)	—)	—)	—)	—)	(72)
감가 상각	281)	306)	186)	146)	140)	139)
상각	604)	711)	518)	445)	411)	357)
이연된 세금	64)	171)	16)	606)	164)	128)
주식 기반 보상 비용	123)	174)	160)	167)	154)	137)
사업체 매각으로 인한 이익	(103)	—)	—)	—)	—)	—)
사업 결합에 대한 이익	—)	—)	—)	(81)	—)	—)
손상차손과 자기자본투자손상차손	8)	241)	—)	191)	—)	—)
후입선출 재고 방법과 관련된 비용	244)	337)	311)	—)	—)	—)
그 외 비현금 품목	108)	47)	130)	94)	96)	102)
영업 활동으로 제공된 순 현금을 조정하기 위한 조정	1,329)	1,987)	1,321)	1,568)	965)	863)
미수금	(1,957)	(2,821)	(885)	326)	(770)	(673)
재고	(1,251)	(2,144)	(1,201)	(59)	(878)	367)
어음 및 지급 계정	3,302)	4,718)	2,412)	(125)	2,027)	533)
이연된 수익	(120)	(141)	(36)	(25)	66)	42)
세금	(78)	(222)	218)	(80)	15)	33)
영업자산 및 부채의 변동, 인수순	(104)	(610)	508)	37)	460)	302)
청구 및 소송 비용	—)	150)	68)	72)	149)	213)
소송 합의금 지급	—)	—)	(105)	(483)	(26)	(26)
다른	137)	42)	86)	(49)	(1)	(144)
영업활동으로 인한 순현금 제공	3,672)	3,112)	3,136)	2,483)	2,950)	2,338)
부동산, 공장 및 장비에 대한 지불	(488)	(376)	(278)	(246)	(225)	(233)
자본화된 소프트웨어 지출	(189)	(169)	(141)	(160)	(178)	(155)
취득액, 순현금성 및 현금성자산(Cash Equivalents)	(40)	(170)	(4,634)	(1,873)	(1,156)	(292)
사업 매각 및 지분 투자 수익금, 순	210)	15)	97)	—)	—)	109)
취득에 대한 제한된 현금	(939)	—)	46)	—)	—)	—)
다른	(111)	23)	(136)	70)	57)	(53)
투자 활동에 사용된 순현금	(1,557)	(677)	(5,046)	(2,209)	(1,502)	(624)
단기 차입으로 인한 수익금	1,561)	3,100)	6,145)	2,225)	400)	1,000)
단기 차입금 상환	(1,688)	(3,152)	(6,122)	(2,625)	—)	(1,000)
장기 채권 발행으로 인한 수익금	—)	3)	4,114)	1,798)	—)	1,689)
장기 부채 상환	(1,598)	(353)	(356)	(1,143)	(430)	(1,730)
보통주 거래, 발행	123)	152)	177)	166)	167)	367)
보통주 거래, 자사주 매입(세금 원천징수를 위해 포기한 주식 포함)	(1,612)	(450)	(130)	(1,214)	(1,874)	(2,050)
보통주 거래, 배당금 지급	(244)	(227)	(214)	(194)	(195)	(171)
다른	5)	(41)	5)	31)	27)	54)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(3,453)	(968)	3,619)	(956)	(1,905)	(1,841)
환율 변동이 현금 및 현금성자산에 미치는 영향	45)	(319)	28)	(11)	(6)	8)
현금 및 현금성자산의 순증가(감소)	(1,293)	1,148)	1,737)	(693)	(463)	(119)
연초의 현금 및 현금성자산	5,341)	4,193)	2,456)	3,149)	3,612)	3,731)
연말의 현금 및 현금성자산	4,048)	5,341)	4,193)	2,456)	3,149)	3,612)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-03-31), 10-K (보고 날짜: 2014-03-31), 10-K (보고 날짜: 2013-03-31), 10-K (보고 날짜: 2012-03-31), 10-K (보고 날짜: 2011-03-31).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사
영업활동으로 인한 순현금 제공	중단된 영업을 제외한 영업활동으로 인한 현금 유입(유출) 금액. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	McKesson Corp.의 영업활동으로 인한 순현금은 2014년부터 2015년까지 감소했으나 2015년부터 2016년까지 증가하여 2014년 수준을 넘어섰습니다.
투자 활동에 사용된 순현금	중단된 영업을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 체결 및 회수, 부채 또는 주식 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	McKesson Corp. 투자 활동에 사용된 순현금은 2014년에서 2015년 사이에 증가했지만 2015년에서 2016년 사이에는 약간 감소했습니다.
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	중단된 영업을 제외한 재무활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자에 대한 수익과 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 얻고 지불합니다.	McKesson Corp.의 재무활동으로 제공된(사용된) 순현금은 2014년에서 2015년 사이, 그리고 2015년에서 2016년 사이에 감소했다.

McKesson Corp. (NYSE:MCK)

현금 흐름표